УніКредит Банк Тзов консолідована фінансова звітність за 2007 рік
| Вид материала | Документы |
| Журнал регулювальних записів |
- УніКредит Банк Тзов річна фінансова звітність за 2007 рік Зміст, 2397.27kb.
- Річна фінансова звітність за рік, що закінчився 31 грудня 2010 року, 5185.92kb.
- Лекція №7 тема: зведена І консолідована фінансова звітність, 147.05kb.
- Річна фінансова звітність за 2007 рік, 720.32kb.
- Програма семінару: Консолідація фінансових звітів групи підприємств, 24.17kb.
- Публічного акціонерного товариства «закритий недиверсифікований корпоративний інвестиційний, 148.46kb.
- Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність, 1327.25kb.
- Публічне акціонерне товариство "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність зміст, 1285.5kb.
- Назва реферату: Оцінювання фінансової звітності Розділ, 270.59kb.
- Про затвердження Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 29 "Фінансова звітність, 751.61kb.
Голова правління Федеріко Руссо
Головний бухгалтер Жуховицька Є.О.
| | | Журнал регулювальних записів | | |
| | | | | |
| | | | (тис.грн.) | |
| № з/п | Зміст операції | Назва статей фінансових звітів, за якими здійснюються регулюючі записи | Дебет | Кредит |
| 1 | Виключення фінансової інвестиції в дочірню установу | Інвестиції в асоційовані і дочірні компанії (р.8 Балансу) | - | 2 757 |
| 2 | Виключення частки банку в статутному фонді БДК Консалтинг | Статутний капітал (р.22 Балансу) | 2 757 | - |
| 3 | Виділення частки меншості в статутному капіталі | Частка меншості (р.32Балансу) | 0 | - |
| 4 | Коригування статутного капіталу на частку меншості | Статутний капітал (р.23 Балансу) | - | 0 |
| 9 | Виключення залишку на по-точному рахунку БДК Консалтинг | Грошові кошти та залишки в НБУ (р.1Ббалансу) | - | 358 |
| 10 | Виключення залишку на по-точному рахунку БДК Консалтинг | Кошти клієнтів (р.16 Балансу) | 358 | - |
| 11 | Виділення частки меншості в непокритому збитку минулих років | Частка меншості (р.32 Балансу)(0.0029%) | - | 0 |
| 12 | Коригування непокритого збитку минулих років на частку меншості | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років (р.30 Балансу) | 0 | - |
| 13 | Виділення частки меншості в результаті звітного року | Частка меншості (р.32Балансу) | 0 | - |
| 14 | Коригування результату звітного року на частку меншості | Прибуток/збиток за звітний рік (р.31 Балансу) | - | 0 |
| 15 | Коригування витрат по прибиранню приміщення та інших послугах | Загальноадміністративні витрати (р.10 Звіту про фінансові результати) | - | 54 |
| 16 | Коригування доходів по прибиранню приміщення та інших послугах | Фінансові результати від операційної діяльності небанківських установ (р.8 Звіту про фінансові результати) | 54 | |
| 17 | Коригування витрат по оренді приміщення | Загальноадміністративні витрати (р.9 Звіту про фінансові результати) | | 333 |
| 18 | Коригування доходів по оренді приміщення | Фінансові результати від операційної діяльності небанківських установ (р.7 Звіту про фінансові результати) | 333 | |
| 19 | Коригування комісійних доходів по РКО БДК Консалтинг | Комісійний дохід (р.2.1 Звіту про фінансові результати) | 3 | - |
| 20 | Коригування витрат по РКО БДК Консалтинг | Фінансові результати від операційної діяльності небанківських установ (р.7 Звіту про фінансові результати) | - | 3 |
| 21 | Коригування процентних витрат на нараховані % по залишку на рахунку БДК Консалтинг | Процентні витрати (р.1.2 Звіту про фінансові результати) | - | 3 |
| 22 | Коригування витрат на нараховані % по залишку на рахунку БДК Консалтинг | Фінансові результати від операційної діяльності небанківських установ (р.7 Звіту про фінансові результати) | 3 | - |
| 23 | Перенесення суми нарахованої амортизації БДК Консалтинг за рік | Фінансові результати від операційної діяльності небанківських установ (р.8 Звіту про фінансові результати) | - | 79 |
| 24 | Перенесення суми нарахованої амортизації БДК Консалтинг за рік | 10.9 Звіту про фінансові результати) | 79 | - |
Голова правління Федеріко Руссо
Головний бухгалтер Жуховицька Є.О.
Перехідна таблиця за статтями балансу підприємства до консолідованого балансу
| Найменування статті балансу підприємства | Код рядка балансу підприємства | Номер статті консолідованого балансу | Найменування статті консолідованого балансу | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| АКТИВ* | ||||
| I. Необоротні активи | | | | |
| Нематеріальні активи | 010, 011, 012 | 10 | Основні засоби та нематеріальні активи | |
| Незавершене будівництво | 020 | 10 | Основні засоби та нематеріальні активи | |
| Основні засоби | 030, 031, 032 | 10 | Основні засоби та нематеріальні активи | |
| Довгострокові фінансові інвестиції | 040 | 8 | Інвестиції в асоційовані компанії | |
| Інші фінансові інвестиції | 045 | 13.1 | У тому числі активи небанківських установ | |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 6 | Кредити та заборгованість клієнтів | |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 12 | Відстрочений податковий актив | |
| Інші необоротні активи | 070 | 10 | Основні засоби та нематеріальні активи | |
| II. Оборотні активи | | | | |
| Запаси | 100, 110, 120, 130, 140 | 13.1 | У тому числі активи небанківських установ | |
| Векселі одержані | 150 | 6 | Кредити та заборгованість клієнтів | |
| 7 | Цінні папери в портфелі до погашення | |||
| 5 | Цінні папери в портфелі на продаж | |||
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 160, 161, 162 | 13.1 | У тому числі активи небанківських установ | |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками | 170, 180, 190, 200 | 13.1 | У тому числі активи небанківських установ | |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 13.1 | У тому числі активи небанківських установ | |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 5 | Цінні папери в портфелі на продаж | |
| Грошові кошти та їх еквіваленти | 230, 240 | 3 | Кошти в інших банках | |
| 1 | Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку | |||
| Інші оборотні активи | 250 | 13.1 | У тому числі активи небанківських установ | |
| III. Витрати майбутніх періодів | 270 | 13.1 | У тому числі активи небанківських установ | |
| ПАСИВ | ||||
| I. Власний капітал | | | | |
| Статутний капітал | 300 | 24 | Статутний капітал | |
| Пайовий капітал | 310 | 24 | Статутний капітал | |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 29 | Резерви та інші фонди | |
| Інший додатковий капітал | 330 | 29 | Резерви та інші фонди | |
| Резервний капітал | 340 | 29 | Резерви та інші фонди | |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 31 | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років | |
| 32 | Прибуток/Збиток за звітний рік | |||
| Неоплачений капітал | 360 | 24 | Статутний капітал | |
| Вилучений капітал | 370 | 24 | Статутний капітал | |
| II. Забезпечення наступних витрат і платежів | | | | |
| Забезпечення витрат персоналу | 400 | 22.1 | У тому числі зобов'язання небанківських установ | |
| Інші забезпечення | 410 | 22.1 | У тому числі зобов'язання небанківських установ | |
| Цільове фінансування | 420 | 22.1 | У тому числі зобов'язання небанківських установ | |
| III. Довгострокові зобов'язання | | | | |
| Довгострокові кредити банків | 440 | 16 | Кошти банків | |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 17 | Кошти клієнтів | |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 21 | Відстрочені податкові зобов'язання | |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 22.1 | У тому числі зобов'язання небанківських установ | |
| IV. Поточні зобов'язання | | | | |
| Короткострокові кредити банків | 500 | 16 | Кошти банків | |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 16 | Кошти банків | |
| 17 | Кошти клієнтів | |||
| Векселі видані | 520 | 19 | Боргові цінні папери | |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 22.1 | У тому числі зобов'язання небанківських установ | |
| Поточні зобов'язання за розрахунками | 540, 550, 560, 570, 580, 590, 600 | 22.1 | У тому числі зобов'язання небанківських установ | |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 22.1 | У тому числі зобов'язання небанківських установ | |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 22.1 | У тому числі зобов'язання небанківських установ | |
Перехідна таблиця за статтями звіту про фінансові результати підприємства до консолідованого звіту про фінансові результати
I. Фінансові результати
| Звіт про фінансові результати підприємства | Консолідований звіт про фінансові результати | ||
| Стаття | Код рядка | Рядок | Найменування статті |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Дохід (виручка) від реалізації продукції | 010 | | |
| Податок на додану вартість | 015 | | |
| Акцизний збір | 020 | | |
| | 025 | | |
| Інші вирахування з доходу | 030 | | |
| Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 035 | | |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | | |
| Валовий: | | | |
| прибуток | 050 | | |
| збиток | 055 | | |
| Інші операційні доходи | 060 | | |
| Адміністративні витрати | 070 | | |
| Витрати на збут | 080 | | |
| Інші операційні витрати | 090 | | |
| Фінансові результати від операційної діяльності: | | 7 | Фінансові результати від операційної діяльності небанківських установ |
| прибуток | 100 | | |
| збиток | 105 | | |
| Дохід від участі в капіталі | 110 | 5 | Дохід від участі в капіталі |
| Інші фінансові доходи | 120 | 4 | Дохід у вигляді дивідендів |
| Інші доходи | 130 | 6 | Інший дохід |
| Фінансові витрати | 140 | 1.2 | Процентні витрати |
| Втрати від участі в капіталі | 150 | 11 | Втрати від участі в капіталі |
| Інші витрати | 160 | 12 | Інші витрати |
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | | | |
| прибуток | 170 | | |
| збиток | 175 | | |
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | 17 | Витрати на податок на прибуток |
| Фінансові результати від звичайної діяльності: | | | |
| прибуток | 190 | | |
| збиток | 195 | | |
| Надзвичайні: | | | |
| доходи | 200 | 6 | Інший дохід |
| витрати | 205 | 12 | Інші витрати |
| Податки з надзвичайного прибутку | 210 | 17 | Витрати на податок на прибуток |
| Чистий: | | | |
| прибуток | 220 | | |
| збиток | 225 | | |