Коммерческого Банка «Пульс Столицы»
| Вид материала | Отчет |
- Коммерческого Банка "Пульс Столицы", 1030.78kb.
- Коммерческого Банка «Пульс Столицы», 1033.63kb.
- Задачи и методы финансового анализа ресурсов коммерческого банка 21 Глава Оценка эффективности, 630.42kb.
- Н. В. Колоскова баланс коммерческого банка: его сущность, значение, методы анализа, 1252.31kb.
- Темы курсовой работы «организация деятельности коммерческого банка» для студентов очной, 88.42kb.
- Положение о Ревизионной комиссии Акционерного коммерческого банка «Инвестбанк», 288.26kb.
- Финансовое планирование деятельности коммерческого банка Управление активами банка, 30.08kb.
- Курсовая работа на тему: Ликвидность коммерческого банка и методы управления, 489.6kb.
- Задачи и методы финансового анализа ресурсов коммерческого банка 21 Глава Оценка эффективности, 629.83kb.
- Совета Акционерного Коммерческого банка «авангард» открытого акционерного общества, 286.28kb.
Незавершенное строительство в основном представляет собой переоборудование помещений. По завершении работ эти активы отражаются в составе соответствующей категории основных средств.
В качестве залога по привлеченным средствам основные средства не передавались.
12.2 Нематериальные активы
Нематериальные активы представлены в следующей таблице:
| 2007 | Лицензии на компьютерное и программное обеспечение | прочее | итого |
| Стоимость нематериальных активов на 31 декабря года, предшествующего отчетному году | 0 | 0 | 0 |
| Поступления | | 1132 | 1132 |
| Стоимость нематериальных активов за 31 декабря года отчетного периода | | 1132 | 1132 |
| амортизация нематериальных активов за 31 декабря года, предшествующего отчетному году | 0 | 0 | 0 |
| начисленная за отчетный период | | 244 | 244 |
| амортизация нематериальных активов за 31 декабря года отчетного периода | | 244 | 244 |
13. Средства других банков
| | 2007 | 2006 |
| Корреспондентские счета и депозиты "овернайт" других банков | (35769) | (112101) |
| Краткосрочные депозиты других банков | (110037) | (45285) |
| Текущие срочные кредиты и депозиты других банков | | |
| Депозиты других банков, принятые в обеспечение по выданным гарантиям | | |
| Итого средств других банков | (145806) | (157386) |
| | | |
На отчетную дату 31 декабря 2006 года оценочная справедливая стоимость средств банков составила 157386 тысяч рублей (2005 г.: 31850 тысяч рублей).
В течение 2007 года средства других банков по ставкам ниже рыночных не привлекались.
Балансовая стоимость средств других банков приблизительно равна справедливой стоимости по состоянию на 31 декабря 2007 года и 31 декабря 2006 года. По состоянию за 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость средств других банков составляла 145806 тысяч рублей (2006 года – 157 386 тысяч рублей.
Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ средств других банков представлены в Примечаниях 25.
14. Средства клиентов
| | 2007 | 2006 |
| Негосударственные некоммерческие организации | | |
| текущие (расчетные) счета | (4122) | (5458) |
| срочные депозиты | (15000) | (10000) |
| Негосударственные коммерческие организации | | |
| Текущие (расчетные) счета | (895676) | (1177252) |
| срочные депозиты | (2000) | 0 |
| Негосударственные финансовые организации | | |
| Текущие (расчетные) счета | (21583) | (2259) |
| срочные депозиты | 0 | 0 |
| Физические лица | | |
| текущие счета (вклады до востребования) | (18164) | (52328) |
| срочные вклады | (72720) | (38338) |
| Итого средств клиентов | (1029265) | (1285635) |
Ниже приведено распределение средств (составляющих свыше 10 процентов в общем составе средств клиентов) клиентов по отраслям экономики:
| | 2007 | 2006 |
| государственные органы | | |
| муниципальные органы | | |
| предприятия нефтегазовой промышленности | | |
| предприятия торговли | | |
| Транспорт | 4544 | 28012 |
| страхование | 20262 | 547 |
| финансы и инвестиции | 1321 | 1711 |
| строительство | 73413 | 196489 |
| телекоммуникации | 168662 | 21600 |
| частные лица | 101233 | 92824 |
| Прочие | 659757 | 944452 |
На 31 декабря 2007 года у Банка было 1800 клиентов (2006 года: 1579 клиентов). Совокупный остаток средств этих клиентов составил 1029265 тысяч рублей (2006 года: 1285441 тысяч рублей).
В средствах клиентов отражены депозиты юридических и физических лиц в размере 90083 тысяч рублей (2006 год: 48 441 тысяч рублей).
По состоянию на отчетную дату в качестве обеспечения операций на межбанковском рынке Банком были предоставлены векселя «Славинвестбанка», «Петрокоммерцбанка», «Альфа-Банка», а также облигации «Уралсвязьинформ» и «Сибирьтелеком». Сумма предоставленного обеспечения за 31 декабря 2007 года составила 98 639 тысяч рублей (2006г.: отсутстовали).
Балансовая стоимость средств клиентов приблизительно равна справедливой стоимости по состоянию на 31 декабря 2007 года и 31 декабря 2006 года. По состоянию за 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость средств клиентов составляла 1 029 265 тысяч рублей (2006 года – 1 285 635 тысяч рублей.
Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ средств клиентов представлены в Примечаниях 25.
15. Выпущенные долговые ценные бумаги
| | 2007 | 2006 |
| Векселя | (363258) | (339195) |
| | | |
| итого выпущенные долговых ценных бумаг | (363258) | (339195) |
По состоянию за 31 декабря 2007 года выпущенные долговые ценные бумаги Банка включали собственные векселя Банка. Векселя номинированы в рублях. Срок обращения выпущенных Банком векселей составляет от 100 до 700 дней. Процентная ставка составила 8-11% годовых.
Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ выпущенных долговых ценных бумаг представлены в Примечаниях 25.
16. Прочие обязательства
| | 2007 | 2006 |
| Наращенные расходы по выплате вознаграждения персоналу | (1130) | (1196) |
| Прочие | (422) | (406) |
| итого прочие обязательства | (1552) | (1602) |
Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ прочих обязательств представлены в Примечаниях 25.
17. Обязательства перед Участниками Банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью
Обязательства перед Участниками Банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью, представлен, объявленный и оплаченный уставный капитал. Объявленный уставный капитал, выпущенный и полностью оплаченный за 31 декабря 2007 года составлял 172 800 тыс. рублей. В отчетном периоде изменений не происходило.
В течение 2006 года увеличение уставного капитала происходило на 52 800 тыс.рублей. Уставный капитал в размере 172 800 тыс. рублей зарегистрирован Московским ГТУ Банка России 14.12.2006г.
В течение 2005 года увеличение уставного капитала происходило на 70 000 тыс. рублей. Уставный капитала в размере 120 000 тыс. рублей зарегистрирован Московским ГТУ Банка России 13.02.2006 года.
18. Процентные доходы и расходы
| | 2007 | 2006 |
| Процентные доходы | | |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 106 489 | 72 472 |
| Процентные доходы по ценным бумагам | 5 608 | 8 397 |
| Итого процентных доходов | 106 097 | 80 869 |
| | | |
| Процентные расходы | | |
| Срочные депозиты юридических лиц | (1 764) | (1 185) |
| Выпущенные долговые ценные бумаги (векселя) | (9 375) | (13 850) |
| Срочные вклады физических лиц | (4 798) | (1 888) |
| Срочные депозиты банков | (5 788) | (1 464) |
| Корреспондентские счета других банков | (908) | (1 323) |
| Прочие | | |
| Итого процентных расходов | (22 633) | (19 710) |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 83 464 | 61 159 |
За 2007 год отмечается незначительный рост процентных доходов и расходов. Значительную часть процентных доходов в 2007 году составляли доходы по ссудным операциям.
В процентных расходах значительную часть составляли дисконтные расходы по собственным векселям Банка.
В разрезе бизнес-сегментов доходы по кредитам и дебиторской задолженности представлены в следующей таблице:
| бизнес-сегменты по кредитам и дебиторской задолженности | 2007 | 2006 |
| физические лица | 50308 | 40253 |
| юридические лица | 50181 | 32219 |
| итого | 100489 | 72472 |
19. Комиссионные доходы и расходы
| | 2007 | 2006 |
| Комиссионные доходы | | |
| Комиссия по расчетным операциям | 3298 | 1888 |
| Комиссия по кассовым операциям | 766 | 819 |
| Комиссия по выданным гарантиям | 50 | |
| Прочие | 685 | 742 |
| Итого комиссионных доходов | 4799 | 3449 |
| | | |
| Комиссионные расходы | | |
| Комиссия по расчетным операциям | (218) | (104) |
| Комиссия по кассовым операциям | (146) | (186) |
| Прочие | (40) | (8) |
| Итого комиссионных расходов | (404) | (298) |