Коммерческого Банка "Пульс Столицы"

Вид материала

Отчет

Содержание 4. Принципы учетной политики 14 8. Кредиты и авансы клиентам 23 13. Средства клиентов 27 19. Комиссионные доходы и расходы 29 22. Административные и прочие операционные расходы 30 27. Операции со связанными сторонами 41 Ответственность руководства за финансовую отчетность Ответственность независимых аудиторов Мнение независимых аудиторов Зао «арни» Денежные средства и их эквиваленты Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток Средства в других банках Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи Финансовые активы, удерживаемые до погашения Нематериальные активы Отложенный налоговый актив Всего активов Средства других банков Выпущенные долговые ценные бумаги ... Полное содержание

Подобный материал:

• Коммерческого Банка «Пульс Столицы», 1545.32kb.
• Коммерческого Банка «Пульс Столицы», 1033.63kb.
• Задачи и методы финансового анализа ресурсов коммерческого банка 21 Глава Оценка эффективности, 630.42kb.
• Н. В. Колоскова баланс коммерческого банка: его сущность, значение, методы анализа, 1252.31kb.
• Темы курсовой работы «организация деятельности коммерческого банка» для студентов очной, 88.42kb.
• Положение о Ревизионной комиссии Акционерного коммерческого банка «Инвестбанк», 288.26kb.
• Финансовое планирование деятельности коммерческого банка Управление активами банка, 30.08kb.
• Курсовая работа на тему: Ликвидность коммерческого банка и методы управления, 489.6kb.
• Задачи и методы финансового анализа ресурсов коммерческого банка 21 Глава Оценка эффективности, 629.83kb.
• Совета Акционерного Коммерческого банка «авангард» открытого акционерного общества, 286.28kb.

Бланк банка


ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Общества с ограниченной ответственностью

Коммерческого Банка "Пульс Столицы"

за год, закончившийся 31 декабря 2009 года


Содержание


ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМЫХ АУДИТОРОВ


ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ


Отчет о финансовом положении

Отчет о совокупном доходе

Отчет об изменениях в собственном капитале

Отчет о движении денежных средств


Примечания к финансовой отчетности




Бланк АРНИ


Заключение независимых аудиторов


Участникам ООО «Пульс Столицы»:


Нами проведен аудит прилагаемой финансовой отчетности ООО «Пульс Столицы» (далее – Банк), которая включает отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года, отчет о совокупном доходе, отчеты о движении денежных средств и об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся на указанную дату, а также основные принципы учетной политики и другие примечания.


Ответственность руководства за финансовую отчетность


Руководство несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности. Ответственность руководства включает: разработку, внедрение и обеспечение функционирования системы внутреннего контроля в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие мошеннических или ошибочных действий; выбор и применение надлежащей учетной политики; а также формирование обоснованных в сложившихся обстоятельствах расчетных оценок.


Ответственность независимых аудиторов


Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение относительно данной финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Согласно этим стандартам мы должны соблюдать принципы профессиональной этики, а также планировать и проводить аудит таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений.


Аудит включает проведение процедур, необходимых для получения аудиторских доказательств в отношении сумм и информации, раскрываемой в финансовой отчетности. Выбор процедур зависит от суждения аудиторов, в том числе от оценки риска существенных искажений финансовой отчетности вследствие мошеннических или ошибочных действий. При проведении оценок данного риска аудиторы анализируют систему внутреннего контроля Банка в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности с целью разработки аудиторских процедур, соответствующих сложившимся обстоятельствам, но не с целью выражения мнения относительно эффективности системы внутреннего контроля Банка. Кроме того, аудит включает анализ правомерности применяемой учетной политики и обоснованности расчетных оценок руководства, а также анализ представления финансовой отчетности в целом.


Мы полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения относительно данной финансовой отчетности.


Мнение независимых аудиторов


По нашему мнению, прилагаемая финансовая отчетность достоверно во всех существенных аспектах отражает финансовое положение Банка за 31 декабря 2009 года, а также результаты его деятельности и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.


Зам. Директора ЗАО «АРНИ» ______________


Байрамгалин Р.У. -----------------------


Губанков А.Н. ------------------------


ЗАО «АРНИ»

10 июня 2010 г.

г. Москва, пр-т Вернадского, д.37, корп. 2

	Приме-чание	31 декабря 2009	31 декабря 2008	31 декабря 2007
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты	5	231 665	251 720	600 412
Обязательные резервы на счетах в Банке России (центральных банках)		3 390	578	12 627
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	6	-	979	49 113
Средства в других банках	7	27 935	70 685	387 602
Кредиты и дебиторская задолженность	8	529 514	503 950	559 084
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	9	27 929	19 323	103 792
Финансовые активы, удерживаемые до погашения		-	-	23 320
Основные средства	10	5 948	9 234	9 582
Нематериальные активы	10	258	677	888
Текущие требования по налогу на прибыль	17	2 382	-	-
Отложенный налоговый актив	23	4 318	5 245	9 427
Прочие активы	11	285	541	1 621
ВСЕГО АКТИВОВ		833 624	862 932	1 757 468
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Средства других банков	12	32 450	48 454	145 806
Средства клиентов	13	468 409	470 475	1 029 265
Выпущенные долговые ценные бумаги	14	91 451	117 730	363 258
Прочие обязательства	15	3 483	3 540	2 818
Текущие обязательства по налогу на прибыль		-	591	-
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ		595 793	640 790	1 541 147
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Уставный капитал	16	175 157	175 157	175 157
Нераспределенная прибыль		62 674	46 985	41 164
ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ		237 831	222 142	216 321
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА		833 624	862 932	1 757 468

Финансовая отчетность представленная на страницах с 5 по 44 утверждена Советом Директоров и подписана от имени Правления "02" июня 2010 г.


Председатель Правления Главный бухгалтер


______________________ ___________________

А. Ю. Павлов Г. П. Смирнова

	Приме-чание	2009	2008
Процентные доходы	18	105 933	116 730
Процентные расходы	18	(15 626)	(19 792)
Чистые процентные доходы		90 307	96 938
Изменение резерва под обесценение (Изменение сумм обесценения) кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках		(4 572)	(24 683)
Чистые процентные доходы после создания резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках		85 735	72 255
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	21	-	(480)
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи		(147)	249
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, удерживаемым до погашения		-	1 100
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой		(1 860)	10 369
Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты		12 140	(998)
Комиссионные доходы	19	7 294	8 931
Комиссионные расходы	19	(3 672)	(4 667)
Изменение сумм обесценения финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи		(848)	(395)
Изменение резерва по оценочным обязательствам		1 950	522
Прочие операционные доходы	20	4 127	5 998
Чистые доходы		104 719	92 884
Административные и прочие операционные расходы	22	(85 855)	(71 303)
Прибыль до налогообложения		18 864	21 581
Расходы по налогу на прибыль	23	(3 175)	(15 760)
Прибыль за год		15 689	5 821

Финансовая отчетность представленная на страницах с 5 по 44 утверждена Советом Директоров и подписана от имени Правления "02" июня 2010 г.


Председатель Правления Главный бухгалтер


______________________ ___________________

А. Ю. Павлов Г. П. Смирнова

	2009	2008
Прибыль (Убыток) за период, признанная в отчете о прибылях и убытках	15 689	5 821
Прочие компоненты совокупного дохода	-	-
Итого совокупный доход за год	15 689	5 821

Финансовая отчетность представленная на страницах с 4 по 43 утверждена Советом Директоров и подписана от имени Правления "02" июня 2010 г.


Председатель Правления Главный бухгалтер


______________________ ___________________

А. Ю. Павлов Г. П. Смирнова

	Уставный капитал	Нераспределенная прибыль/ (накопленный дефицит)	Итого собственный капитал
Остаток на 31 декабря 2007 года	175 157	41 164	216 321
Прибыль за год		5 821	5 821
Остаток на 31 декабря 2008 года	175 157	46 985	222 142
Прибыль за год		15 689	15 689
Остаток на 31 декабря 2009 года	175 157	62 674	237 831

Финансовая отчетность представленная на страницах с 5 по 44 утверждена Советом Директоров и подписана от имени Правления "02" июня 2010 г.


Председатель Правления Главный бухгалтер


______________________ ___________________

А. Ю. Павлов Г. П. Смирнова