Инвестиционный меморандум венчурного фонда Москва

Вид материала

Документы

Содержание Деятельность Фонда Вознаграждения и расходы Фонда Документы Фонда и отчетность Налоговые вопросы Прекращение Фонда

Подобный материал:

• Финансовый план 20 Инвестиционный меморандум для Secure BioSystem («Безопасные Биосистемы»), 295.99kb.
• Акционерное общество «мангистауская распределительная электросетевая компания» инвестиционный, 1328.97kb.
• Меморандум профессиональных участников рынка недвижимости г. Николаева, 72.49kb.
• Производственный план 13 Расчет объемов грузооборота 13 Расчет себестоимости грузооборота, 408.4kb.
• Сайты: 1, 287.03kb.
• Рызенко Сергея Петровича, действующего на основании Устава, с другой стороны, именуемые, 48.96kb.
• Инструкция по учету библиотечного фонда москва, 2007, 830.73kb.
• Аоот чиф «Нефть-Алмаз-Инвест» (оао «Инвестиционный фонд «Нефть-Алмаз-Инвест»), 9.51kb.
• Организационые формы и модели венчурного инвестирования в США, 333.4kb.
• Управление развитием малого и среднего предпринимательства на основе венчурного финансирования, 551.95kb.

Деятельность Фонда

1. Вознаграждения и расходы Фонда

   1. За счет имущества Фонда выплачивается вознаграждение Управляющей Компании, Специализированному депозитарию, специализированному регистратору, Аудитору и Оценщику. Размер указанных вознаграждений устанавливается Правилами Фонда.
      
   2. За счет имущества, составляющего Фонд, возмещаются расходы, связанные с доверительным управлением Фондом, такие как:
      

• совершение сделок с имуществом, составляющим Фонд, в том числе оплата посреднических услуг по реализации (приобретению) объектов инвестирования, предусмотренных инвестиционной декларацией;
  
• созыв и проведение Общего собрания владельцев инвестиционных паев;
  
• осуществление банковского и расчетно-кассового обслуживания операций с денежными средствами, составляющими имущество Фонда;
  
• опубликование документов и предоставление информации о Фонде, предусмотренных Правилами Фонда и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
  
• предъявление исков и выступление Управляющей Компании в качестве ответчика по искам в суде в связи с осуществлением деятельности по доверительному управлению Фондом;
  
• оплата государственной пошлины при учреждении Проектных компаний, пропорционально доле Фонда в уставном капитале Проектной компании;
  
• оплата анализа инвестиционных проектов, в том числе различных видов экспертиз, проведение аудита отчетности и правовой экспертизы учредительных документов и деятельности Проектных компаний;
  
• осуществлением всех прав, удостоверенных ценными бумагами/долями участия, составляющими Фонд, включая право голоса по голосующим ценным бумагам;
  
• получение разрешений в федеральных органах;
  
• выплата пошлин, нотариальных платежей и иных установленных законодательством платежей в связи с осуществлением деятельности по доверительному управлению Фондом.
  

Максимальный размер расходов, возмещаемых за счет имущества, составляющего Фонд, составляет не более 15 процентов среднегодовой стоимости чистых активов Фонда, определяемой в порядке, установленном нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

1. Расходы, не предусмотренные пунктом 7.1.2, выплачиваются Управляющей Компанией за счет своих собственных средств.
   

1. Ограничения

   1. Управляющая Компания не имеет права:
      

• распоряжаться имуществом, составляющим Фонд, без согласия Специализированного депозитария, за исключением сделок, совершаемых на торгах фондовой биржи или иного организатора торговли на рынке ценных бумаг;
  
• приобретать за счет имущества, составляющего Фонд, объекты, не предусмотренные инвестиционной декларацией Фонда;
  
• безвозмездно отчуждать имущество, составляющее Фонд;
  
• предоставлять займы за счет имущества, составляющего Фонд;
  
• использовать имущество, составляющее Фонд, для обеспечения исполнения собственных обязательств или для исполнения обязательств третьих лиц;
  
• приобретать в Фонд имущество, являющегося предметом залога или иного обеспечения;
  
• отчуждать имущество других паевых инвестиционных фондов под управлением Управляющей Компании в состав имущества, составляющего фонд, находящийся в ее доверительном управлении;
  
• принимать на себя обязанность по передаче имущества, которое в момент принятия такой обязанности не составляет Фонд, за исключением сделок с ценными бумагами, совершаемых через организатора торговли, правила которого предусматривают поставку против платежа;
  
• получать на условиях договоров займа и кредитных договоров денежные средства, подлежащие возврату за счет имущества, составляющего Фонд, не иначе как в целях использования этих средств для выкупа (погашения) инвестиционных паев при недостаточности денежных средств, составляющих Фонд;
  
• приобретать инвестиционные паи Фонда;
  
• совершать сделки, в результате которых будут нарушены требования Федерального закона "Об инвестиционных фондах", нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг и Правил Фонда.
  

По сделкам, совершенным в нарушение этих требований, Управляющая Компания обязывается перед третьими лицами лично и отвечает только принадлежащим ей имуществом.

1. Имущество Фонда не может быть инвестировано в следующие виды деятельности:
   

• деятельность кредитных организаций;
  
• страховую деятельность;
  
• деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг;
  
• аудиторскую деятельность;
  
• оценочную деятельность;
  
• деятельность по управлению инвестиционными фондами и паевыми инвестиционными фондами;
  
• деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений;
  
• строительство зданий и сооружений;
  
• организацию биржевой деятельности;
  
• туроператорскую деятельность;
  
• турагентскую деятельность;
  
• деятельность по продаже прав на клубный отдых.
  

1. Ограничения структуры активов Фонда определяются Правилами Фонда.
   

1. Документы Фонда и отчетность

   1. Основополагающим документом Фонда являются Правила Фонда. Правила Фонда составляются и утверждаются Управляющей Компанией и подлежат обязательной регистрации в ФСФР РФ. Каждый инвестор, прежде чем приобрести инвестиционные паи, должен ознакомиться с Правилами Фонда. Правила Фонда публикуются в «Приложении к Вестнику Федеральной службы по финансовым рынкам» и на сайте Управляющей Компании.
      
   2. В соответствии с нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг Управляющая Компания утверждает:
      

• Политику осуществления прав голоса по акциям, составляющим Фонд;
  
• Правила определения стоимости активов Фонда.
  

Данные документы размещаются на сайте Управляющей Компании.

1. Опубликованию в соответствии с нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг подлежит информация:
   

• расчетная стоимость пая;
  
• стоимость чистых активов Фонда;
  
• бухгалтерский баланс имущества, составляющего Фонд;
  
• бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Управляющей Компании;
  
• отчет о приросте (об уменьшении) имущества, составляющего Фонд;
  
• сведения о вознаграждении Управляющей Компании и расходах, подлежащих возмещению за счет имущества, составляющего Фонд;
  
• заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки Фонда;
  
• сообщение о результатах осуществления прав голоса по акциям, составляющим активы Фонда;
  
• сообщение о выплате дохода по инвестиционным паям Фонда;
  
• сообщение о проведении Общего собрания владельцев инвестиционных паев;
  
• иные документы в соответствии с Федеральным законом "Об инвестиционных фондах".
  

Перечисленная информация размещается на сайте Управляющей Компании. Адрес сайта Управляющей Компании в сети Интернет: omega-mn.ru. Информация, подлежащая в соответствии с Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" опубликованию в печатном издании, публикуется в «Приложении к Вестнику Федеральной службы по финансовым рынкам».

1. Ответственность

   1. Управляющая Компания несет перед владельцами инвестиционных паев ответственность в размере реального ущерба в случае причинения им убытков в результате нарушения Федерального закона "Об инвестиционных фондах", иных федеральных законов и Правил Фонда.
      
   2. Специализированный Депозитарий несет солидарную ответственность с Управляющей Компанией перед владельцами инвестиционных паев в случае неисполнения обязанностей по контролю за распоряжением имуществом, составляющим Фонд.
      
   3. Специализированный регистратор возмещает приобретателям и владельцам инвестиционных паев убытки, возникшие в связи:
      

• с невозможностью осуществить права на инвестиционные паи, в том числе в результате неправомерного списания инвестиционных паев с лицевого счета зарегистрированного лица;
  
• с невозможностью осуществить права, закрепленные инвестиционными паями;
  
• с необоснованным отказом в открытии лицевого счета в указанном реестре.
  

1. Управляющая компания несет субсидиарную ответственность со специализированным регистратором.
   

1. Налоговые вопросы

   1. Паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом и находится под особым режимом налогообложения. Доходы по активам Фонда не облагаются налогом на прибыль. Отсрочка выплаты налогов с доходов по операциям с активами Фонда может принести заметный экономический эффект при реинвестировании Фондом поступающих доходов.
      
   2. У пайщика нет обязанности по уплате налогов с прироста стоимости инвестиционного пая до момента погашения (продажи) пая, налог на доходы взимается с реализованной прибыли от погашения (продажи) пая.
      

4. Прекращение Фонда

   1. По истечении срока действия доверительного управления Фондом, установленного Правилами Фонда, Управляющая Компания реализует активы Фонда, инвестиционные паи погашаются, пайщики получают причитающиеся им денежные средства.
      

Срок действия доверительного управления Фондом устанавливается в 5 лет и может быть продлен на основании соответствующего решения Общего собрания пайщиков.

2. Общее собрание пайщиков может принять решение о досрочном прекращении договора доверительным управлением Фондом.
   
3. Пайщик имеет право досрочно погасить паи Фонда, если он не принимал участия в Общем собрании или голосовал против по вопросам об утверждении изменений и дополнений, вносимых в Правила Фонда или о передаче прав и обязанностей по договору доверительного управления Фондом другой управляющей компании.
   
4. Пайщик может досрочно выйти из Фонда, реализовав принадлежащие ему инвестиционные паи на вторичном рынке.