Geum.ru

1. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни

Вид материалаДокументы
84. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни
Коммутационные числа
89. Надзор (устаревшие данные)
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7

84. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни


В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельно­сти на территории Российской Федерации, утвержденными приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г., страхование жизни «представляет со­бой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:
  • дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;
  • смерти застрахованного;
  • а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) в случаях, пре­дусмотренных договором страхования».

В этих же Условиях приводятся особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни, которые заключаются в том, что «формирование резерва взносов и расчеты тарифных ставок произво­дятся с помощью актуарных методов, на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств ре­зервов по страхованию жизни». Для обоснования тарифных ставок по страхованию жизни рекомендуется использовать Методику расчетов страховых тарифов по видам страхования, отно­сящимся к страхованию жизни, утвержденную приказом Росстрах­надзора от 28 июня 1996 г.

Страхование жизни, как отдельная отрасль страхования, имеет ряд особенностей, которые обусловливают выбор форм и методов анализа, подготовки и проведения страховых операций. Основными факторами, оказывающими непосредственное влияние на методику расчета тарифных ставок по страхованию жизни, являются следую­щие:
  1. Объектом договора по данному виду страхования является жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Количественные пока­затели, характеризующие продолжительность жизни и смертность среди населения страны, централизованно собираются и обрабатыва­ются в федеральных и региональных органах демографической ста­тистики. На основе полученных данных составляются так называе­мые таблицы смертности, которые используются страховщиками при расчете тарифных ставок по страхованию жизни. Поскольку
    продолжительность жизни отдельного человека имеет случайный ха­рактер, то при их оценке используются методы теории вероятностей
    и статистики.
  2. Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и момен­том осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств, стоимость страховых фондов изменяет­ся. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, используются методы долгосрочных финансовых исчислений, и в частности дисконтирование.

Перечисленные особенности позволяют выделить систему матема­тических и статистических методов, применяемых при расчете тариф­ных ставок для определения финансовых взаимоотношений страхов­щика и страхователя, в отдельную отрасль науки — теорию актуарных расчетов. Далее будут рассмотрены основные принципы и некоторые приемы, используемые в актуарных расчетах по страхованию жизни.

Поскольку при подготовке каждого нового договора страхования приходится определять тарифы для различных возрастных групп раз­дельно для мужчин и женщин, то расчеты нетто-ставок по приведен­ным в предыдущем параграфе общим формулам являются достаточ­но объемными и трудоемкими. Поэтому в XIX в. для упрощения формул для тарифов по страхованию жизни была разработана мето­дика, которая состоит в использовании так называемых коммутаци­онных чисел. Несмотря на то что в последнее время эта методика не­сколько утратила свое значение, она может быть использована при расчете тарифных ставок по страхованию жизни на персональных компьютерах в электронных таблицах.

Коммутационные числа — это специальные технические показате­ли, которые сведены в таблицы. Они не несут никакого конкретного «физического» смысла. Их применение вызвано лишь желанием со­кратить объем ручных вычислений. Коммутационные числа зависят от следующих параметров:
  • выбранной таблицы смертности (т.е. от показателей 1Х и dx);
  • планируемой нормы доходности /.



89. Надзор (устаревшие данные)

Страховая деятельность во всех странах находится под надзо­ром государства. Эта необходи­мость определяется двумя обстоятельствами. Во-первых, страхова­ние выполняет важные народнохозяйственные задачи, обеспечивая компенсацию ущербов и пополняя инвестиционные ресурсы. Во-вторых, страхователи нуждаются в защите, так как они доверя­ют страховым компаниям свои деньги, зачастую не будучи в состо­янии сделать заключение о надежности своих вложений. Поэтому в каждой стране существует законодательство о надзоре за страхо­выми организациями, в соответствии с которым строится система надзора.

В соответствии с Федеральным законом «Об организации страхо­вого дела в Российской Федерации» основные функции Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью заключаются в следующем:

выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

контроль за обоснованностью страховых тарифов и платеже­способностью страховщиков;

установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетно­сти о страховой деятельности;

разработка нормативных и методических документов по во­просам страховой деятельности, законодательно отнесенным к компетенции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью;

обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании

Таким образом, орган страхового надзора контролирует деятель­ность страховых организаций по трем основным направлениям: со­блюдение законодательства, платежеспособность и обоснованность страховых тарифов. Соблюдение законодательства контролируется, прежде всего, через лицензирование страховой деятельности, наблю­дение и анализ работы страховщиков по данным представляемой от­четности и проверок. Финансовое состояние и платежеспособность страховых организаций отслеживаются органами страхового надзора по нескольким направлениям:
  • наличие оплаченного уставного капитала в размерах, которые соответствуют требованиям законодательства;
  • наличие страховых резервов, соответствующих объему обяза­тельств страховщика по договорам страхования;
  • соблюдение нормативного соотношения между активами и принятыми страховыми обязательствами (расчет фактической и нор­мативной маржи платежеспособности);
  • перестрахование.

По всем указанным направлениям контроля финансового состо­яния существуют нормативные требования, обязательные для испол­нения страховщиками.

Степень обоснованности страховых тарифов контролируется го­сударством при лицензировании страховой деятельности, когда стра­ховщики представляют в органы надзора расчет нетто-ставки страхо­вого тарифа. Занижение страховой премии за счет нетто-ставки (ценовой демпинг) рассматривается как серьезное нарушение, кото­рое может стать основанием для лишения страховщика лицензии, так как при этом сознательно подрывается финансовая база выпол­нения обязательств по заключенным договорам страхования.

Для осуществления своих функций Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью вправе:
  • получать от страховщиков установленную отчетность о стра­ховой деятельности, информацию об их финансовом положении, а также необходимую для выполнения возложенных на нее функций информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том чис­ле от банков и от граждан;
  • проводить проверки соблюдения страховщиками законода­тельства РФ о страховании и достоверности предоставляемой ими отчетности;
  • при выявлении нарушений страховщиками требований зако­нодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения наруше­ний либо принимать решения об отзыве лицензий;
  • обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страхов­щика в случае неоднократного нарушения последним законодатель­ства РФ, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий.
  • Причины надзора: страх компании явл. круп. инситуцион. инвесторами, кот. влияют на инфляцию, платежеспособность и т.д.

Принципы страх надзора: гласность, организационное единство, законность

Госнадзор осущ в 2 этапах:

1.Лицензирование

2.текущий надзор за деят субъектов

Стах надзор включ:

1.лицензирование деятельности субъектов страх дела

аттестацию страх актуариев

ведение единого госуд реестра субъектов страх дела

реестр объедин субъектов страх дела


2.Контроль за соблюдением страх закон-ва в том числе путем проведения проверок на местах, проверок деятельности страх дела и достоверности предоставленной ими отчетности, обеспечение страх-щиками их вин устойчивости и платежеспособности

3.Выдач в теч-е 30 дней разрешения на увеличение уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов, на совершение сделок по отчуждению акций с участием иностран. инвестиций, на открытие иносторан. представительств, на открытие брокерских организаций, на открытие филиалов с иностран инвестиц

Ведение единой госуд. политики в сфере страх дела

Минфин осущ. методологическую функцию - разрешение и утверждение метод. докуменотов

ФЕД. Служба Страх. надзора - исполнит функцию, она находится в ведение Минфина

Территориальные инспекции 11 штук