Вимогами Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, затвердженої Постановою Правління нбу №480 від 27 грудня 2007 р
| Вид материала | Документы |
- Правила здійснення міжнародних грошових переказів, 16.46kb.
- Постанова Правління Національного банку України від 27 грудня 2007 року n 480 Зареєстровано, 4398.53kb.
- Інструкція про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, 593.74kb.
- Ими вимогами та положеннями інструкції Національного банку України (нбу) за нбу №368, 953.22kb.
- Аналіз постанови Правління нбу від 21. 11. 2007 n 420, яка вносить зміни до постанови, 116.78kb.
- 3 примітки до фінансової звітності, 507.84kb.
- Та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України, 996.87kb.
- Та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України, 781.81kb.
- Про затвердження Інструкції про порядок нарахування І сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове, 569.49kb.
- Про затвердження Інструкції про міжбанківські розрахунки в Україні Постанова Правління, 1043.55kb.
Таблиця 37.6 Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за 2010 рік
( тис. грн. )
| Ря-док | Найменування статті | Україна | ОЕСР | Інші країни | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| | Активи | - | - | - | - |
| 1 | Грошові кошти та їх еквіваленти | - | - | - | - |
| 2 | Кошти в інших банках | - | - | - | - |
| 3 | Кредити та заборгованість клієнтів | - | - | - | - |
| 4 | Цінні папери в портфелі банку на продаж | - | - | - | - |
| 5 | Цінні папери в портфелі банку до погашення | - | - | - | - |
| 6 | Інші фінансові активи | - | - | - | - |
| 7 | Усього фінансових активів | - | - | - | - |
| 8 | Нефінансові активи | - | - | - | - |
| 9 | Усього активів | - | - | - | - |
| | Зобов'язання | - | | - | - |
| 10 | Кошти банків | - | - | - | - |
| 11 | Кошти клієнтів | - | - | - | - |
| 12 | Боргові цінні папери, емітовані банком | - | - | - | - |
| 13 | Інші залучені кошти | - | - | - | - |
| 14 | Інші фінансові зобов’язання | - | - | - | - |
| 15 | Субординований борг | - | - | - | - |
| 16 | Усього фінансових зобов'язань | - | - | - | - |
| 17 | Нефінансові зобов’язання | - | - | - | - |
| 18 | Усього зобов'язань | - | - | - | - |
| 19 | Чиста балансова позиція | - | - | - | - |
| 20 | Зобов’язання кредитного характеру | - | - | - | - |
| Голова Правління | А.І. Циктор |
| Головний бухгалтер | С.Г. Гребенюк |
Таблиця 37.7. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за 2009 рік
( тис. грн. )
| Ря-док | Найменування статті | Україна | ОЕСР | Інші країни | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| | Активи | - | - | - | - |
| 1 | Грошові кошти та їх еквіваленти | - | - | - | - |
| 2 | Кошти в інших банках | - | - | - | - |
| 3 | Кредити та заборгованість клієнтів | - | - | - | - |
| 4 | Цінні папери в портфелі банку на продаж | - | - | - | - |
| 5 | Цінні папери в портфелі банку до погашення | - | - | - | - |
| 6 | Інші фінансові активи | - | - | - | - |
| 7 | Усього фінансових активів | - | - | - | - |
| 8 | Нефінансові активи | - | - | - | - |
| 9 | Усього активів | - | - | - | - |
| | Зобов'язання | - | | - | - |
| 10 | Кошти банків | - | - | - | - |
| 11 | Кошти клієнтів | - | - | - | - |
| 12 | Боргові цінні папери, емітовані банком | - | - | - | - |
| 13 | Інші залучені кошти | - | - | - | - |
| 14 | Інші фінансові зобов’язання | - | - | - | - |
| 15 | Субординований борг | - | - | - | - |
| 16 | Усього фінансових зобов’язань | - | - | - | - |
| 17 | Нефінансові зобов’язання | - | - | - | - |
| 18 | Усього зобов'язань | - | - | - | - |
| 19 | Чиста балансова позиція | - | - | - | - |
| 20 | Зобов’язання кредитного характеру | - | - | - | - |
Таблиця 37.6 та 37.7 не надається у зв’язку з відсутністю діяльності Банку за межами країни.
| Голова Правління | А.І. Циктор |
| Головний бухгалтер | С.Г. Гребенюк |
Ризик ліквідності
Банк розглядає ризик ліквідності як неспроможність фінансувати збільшення активів та виконувати власні зобов’язання, коли настає час їх виконання. Головним джерелом ризику ліквідності Банк вважає невідповідність строків і сум погашення активів та зобов’язань Банку.
Головною метою управління ризиком ліквідності є забезпечення безумовної спроможності Банку виконувати зобов’язання, коли настає час їх виконання, за рахунок дотримання прийнятних (керованих) рівнів невідповідності грошових потоків (сум і строків погашення активів та зобов’язань банку) на певний період часу у майбутньому, для досягнення стратегічних цілей та виконання поточних завдань банку, зокрема визначених у Політиці управління ризиками та Плані розвитку Банку.
Банк здійснює управління ризиком ліквідності за принципом системного поєднання:
- структурного (короткострокового і довгострокового) управління активами та пасивами, спрямованого на забезпечення належного рівня ліквідності в середньо - і довгостроковому періодах часу в майбутньому;
- поточного (короткострокового) управління активами та пасивами, спрямованого на забезпечення належного рівня платіжної (миттєвої і поточної) ліквідності з урахуванням прогнозованих та не прогнозованих змін грошових потоків.
Управління ризиком ліквідності полягає у визначенні прийнятного для Банку рівня розривів між активами та пасивами за строками і сумами до погашення (у розрізі валют), основних правил, процедур та інструментів управління такими розривами і здійснюється шляхом:
- встановлення цільових (оптимальних та прийнятних для Банку), критичних (небажаних, але достатньо керованих) та граничних (таких, що потребують негайних заходів) значень ключових показників ризику ліквідності;
- постійного моніторингу фактичних значень ключових показників ризику ліквідності;
- застосування адекватних заходів реагування у разі наближення фактичних значень ключових показників ризику ліквідності до критичних та/або граничних значень.
Ключові показники ризику ліквідності, їх цільові, критичні та граничні значення уточнюються не рідше одного разу на рік, затверджуються Правлінням банку та вводяться в дію наказом.
| Голова Правління | А.І. Циктор |
| Головний бухгалтер | С.Г. Гребенюк |