Україна, 01025, Київ, вул
| Вид материала | Документы |
СодержаниеТаблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику Таблиця 37.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами |
- Україна, 01025, Київ, вул, 3574.24kb.
- Україна, 01025, Київ, вул, 4122.06kb.
- Україна, м. Київ, Шевченківський район, вул., 39.54kb.
- Приватна фірма “рада”, 242.08kb.
- Тел.: +38 044 254-30-10 Tel, 214.28kb.
- O. V. Serdenko, O. S. Brovarska, N. Ya. Spivak, 288.17kb.
- Вплив легування Si на структуру та механічні властивості спрямовано закристалізованого, 62.93kb.
- Інформація про банк, 4925.83kb.
- Депутати міської ради, обрані в одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, 97.23kb.
- 03680, вул. Урицького, 45, Київ-35, мсп, Україна Відправник: П.І., 14.54kb.
Таблиця 37.3. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих змін обмінного курсу, що встановлений як середньозважений валютний курс, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими
| | | | | | (тис.грн.) |
| Рядок | Найменування статті | Середньозважений валютний курс 2009 року | Середньозважений валютний курс 2008 року | ||
| вплив на прибуток/(збиток) | вплив на власний капітал | вплив на прибуток/(збиток) | вплив на власний капітал | ||
| 1 | Зміцнення долара США на 5% | (2 203) | (2 203) | (13 474) | (13 474) |
| 2 | Послаблення долара США на 5% | 6 341 | 6 341 | (16 745) | (16 745) |
| 3 | Зміцнення євро на 5% | (3) | (3) | 10 045 | 10 045 |
| 4 | Послаблення євро на 5% | (230) | (230) | 12 848 | 12 848 |
| 5 | Зміцнення фунта на 5% | - | - | (1) | (1) |
| 6 | Послаблення фунта на 5% | (2) | (2) | (1) | (1) |
| 7 | Зміцнення інших валют | 6 | 6 | 39 | 39 |
| 8 | Послаблення інших валют | 39 | 39 | 60 | 60 |
Відсотковий ризик
Банк визначає для себе відсотковий ризик як можливість отримання збитків в наслідок несприятливої зміни ринкових відсоткових ставок. Відсотковий ризик виникає при неспівпадінні строків погашення/перегляду ставки активів та пасивів, загальної зміни кривої відсоткових ставок.
Управління відсотковим ризиком здійснюється на основі наступних підходів:
- Обмеження відсоткового ризику:
- плата за дострокове припинення дії договору;
- плата за невикористану кредитну лінію;
- плата за дострокове припинення дії договору;
- Розрахунок можливої зміни відсоткових прибутків/збитків за результатами моделювання зміни кривої доходності.
За результатами аналізу величини відсоткового ризику Банку КУАП приймає рішення про необхідні дії для обмеження негативного впливу відсоткового ризику на фінансові результати.
Нижче наведені таблиці надають інформацію щодо чутливості банку до відсоткового ризику.
Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику
| Рядок | Найменування | На вимогу і меньше 1 міс. | Від 1 до 6 міс. | Від 6 до 12 міс. | Більше року | Безвідсоткові | Усього |
| | 2008 рік | | | | | | |
| 1 | Усього фінансових активів | 207 086 | 93 420 | 364 925 | 80 300 | 325 577 | 1 071 308 |
| 2 | Усього фінансових зобов`язань | 228 302 | 231 793 | 274 896 | 11 618 | 181 414 | 928 023 |
| 3 | Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2008 року | (21 216) | (138 373) | 90 029 | 68 682 | 144 163 | 143 285 |
| | 2009 рік | | | | | | |
| 4 | Усього фінансових активів | 117 634 | 384 089 | 68 240 | 27 891 | 294 003 | 891 857 |
| 5 | Усього фінансових зобов`язань | 392 470 | 300 179 | 66 388 | 42 900 | 45 307 | 847 244 |
| 6 | Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2009 року | (274 836) | 83 910 | 1 852 | (15 009) | 248 696 | 44 613 |
Чутливість Банку до змін відсоткових ставок визначається шляхом оцінки потенційної втрати чистого процентного доходу у зв’язку з одночасним зміщенням вгору чи вниз кривої відсоткових ставок. Стандартний сценарій передбачає зміщення даної кривої на 100 відсоткових пунктів.
Таблиця 37.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами
| | | | | | | | | | (%) |
| Рядок | Найменування статті | 2009 рік | 2008 рік | ||||||
| гривня | долар США | євро | Інші | гривня | долар США | євро | Інші | ||
| | Активи | | | | | | | | |
| 1 | Грошові кошти та їх еквіваленти | 0.5 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | Торгові цінні папери | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | Інші боргові цінні папери, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | Кошти в інших банках | 19.7 | 1.5 | 2.0 | - | 23.2 | 3.6 | | |
| 5 | Кредити та заборгованість клієнтів | 20.9 | 14.4 | 3.7 | - | 20.1 | 15.6 | 18 | - |
| 6 | Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж | 3.4 | - | - | - | 18 | - | - | - |
| 7 | Боргові цінні папери в портфелі банку до погашення | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | Інші активи | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | Переведення до довгострокових активів, що утримуються для продажу | - | - | - | - | - | - | - | - |
| | ЗОБОВ`ЯЗАННЯ | | | | | | | | |
| 10 | Кошти банків | - | 5.9 | - | - | - | 7.3 | - | - |
| 11 | Кошти клієнтів: | 8.3 | 9.0 | 10.3 | 15.2 | 8.7 | 7.6 | 9 | 14.5 |
| 11.1 | Поточні рахунки | 2.0 | 4.8 | 4.6 | 0.1 | 1.04 | 4.56 | 1.29 | 0.1 |
| 11.2 | Строкові кошти | 20.2 | 10.5 | 11.4 | 15.5 | 16.3 | 8.26 | 9.57 | 14.99 |
| 12 | Боргові цінні папери, емітовані банком | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | Інші залучені кошти | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | Інші зобов’язання | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | Субординований борг | - | 8.5 | - | - | - | - | - | - |
| 16 | Зобов`язання, що пов`язані з довгостроковими активами, що утримуються для продажу ( чи групами вибуття) | - | - | - | - | - | - | - | - |