Geum.ru

Программа "социально-экономического развития города иркутска на 2004 2007 годы"

Вид материалаПрограмма

Содержание


Механизм управления программой
Подобный материал:
1   ...   32   33   34   35   36   37   38   39   ...   44

Стабилизация производства и создание условий для последующего экономического роста, решение социально-экономических задач и, прежде всего, повышение уровня жизни населения требуют определенных дополнительных финансовых вложений. В настоящее время администрация города не располагает финансовыми ресурсами в достаточном объеме. Поэтому необходимо предусмотреть инвестиционные (первоочередные) субвенции для финансирования инвестиционных проектов для социально-экономического развития. По прогнозным оценкам, по возможным вариантам социально-экономического развития на 2004 - 2007 гг. предполагается затратить средства из всех источников финансирования (включая собственные финансовые средства предприятий) в объеме 18071,3 - 18427,6 млн. руб. В структуре инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования преобладающим источником остаются собственные и привлеченные средства предприятий и организаций различных форм собственности - 70 - 75%.


Таблица 61


Структура капитальных вложений по направлениям, %


Направления

2004 г.

2005 г.

2006 г.

2007 г.

Производственное
назначение

38,2
37,5
36,3
35,5

Непроизводственное
назначение

61,8
62,5
63,7
64,5


Приведенные данные свидетельствуют о стабильности структуры инвестиционных процессов в основной капитал. При этом доля инвестиций на строительство объектов производственного назначения в общем объеме по городу сохраняется в пределах 35 - 38%, объектов непроизводственной сферы соответственно 62 - 65%. В отраслевой структуре капитальных вложений непроизводственной сферы имеют место ежегодные динамичные сдвиги с их социальной переориентацией, что свидетельствует о постоянном обновлении и расширении социальной инфраструктуры города.

Исходя из предусмотренных мероприятий и программ социально-экономического развития с учетом финансовых средств, необходимых для приоритетных инвестиционных проектов, сделан прогноз текущих расходов с учетом первоочередных субвенций (табл. П 8.4).

Приведенные данные показывают, что сравнение расходов по социальным нормам и финансовым нормативам с расходами с учетом первоочередных субвенций, как по общим расходам, так и по защищенным статьям, улучшается незначительно, оставаясь практически стабильным. Результаты вариантных расчетов формирования доходной и расходной частей бюджета на среднесрочный период позволяют сделать вывод о том, что расчетный потенциал налогооблагаемой базы доходов бюджета за счет собственных и регулирующих источников и заложенные тенденции его развития не могут обеспечить выход г. Иркутска в бездотационный режим до 2007 г. При этом режим бюджетного формирования будет осуществляться только на уровне минимально необходимых расходов, начисленных по защищенным статьям.

С целью обеспечения сбалансированности доходной и расходной частей бюджета муниципального образования "Город Иркутск" сделаны прогнозы формирования дополнительных потенциалов доходов за счет необходимого прироста объемов производства в 2004 - 2007 гг. Прогноз выполнен в трех вариантах (табл. П 8.5):

1. Текущие затраты.

2. Текущие затраты и с развитием в 5% от общей суммы расходов бюджета.

3. Нормативный.

Каждый из названных вариантов, в свою очередь, представлен в двух вариантах, различающихся дефляторами, сформированными и представленными Минэкономразвития РФ.

Как видно из сопоставления потребности в дополнительных финансовых ресурсах и необходимых объемов производства в сравнении с прогнозируемыми: по первому варианту в 2006 г. потенциал собственных доходов городского бюджета составит 4029100 - 4105500 тыс. руб. и в 2007 г. - 4270800 - 4392900 тыс. руб. (по вариантам). Для ликвидации дефицита бюджета (523330 - 456480 тыс. руб.) необходимо в 2006 г. увеличить объем производства на 14235,75 - 12417,23 млн. руб., а при дефиците бюджета (626070 - 517750 тыс. руб.) в 2007 г. нужно увеличить объем производства на 17030,68 - 14083,85 млн. руб.

По второму варианту в 2006 г. дополнительная потребность в финансовых ресурсах составит 704484 - 637634 тыс. руб. и в 2007 г. - 787789 - 679469 тыс. руб. Необходимый прирост объемов производства при этом превышает прогнозируемый его уровень на 17,48 - 15,55% и 18,45 - 15,47% соответственно.

В третьем варианте для поэтапного достижения социальных стандартов, соблюдения социальных норм и финансовых нормативов резко возрастают дополнительные потребности в финансовых ресурсах и необходимых их приростах. Необходимый прирост объемов производства превышает прогнозируемый его уровень в 2,50 раза в 2006 г., в 2,55 раза в 2007 г.

Изменение динамики вариантных соотношений доходной и расходной частей городского бюджета, дотаций и субвенций в развитии хозяйства города до 2007 г. приведено на рис. 31 <*>.

--------------------------------

<*> Не прилагается.


Приведенные показатели отражают по-прежнему разрыв в доходах и расходах, а также необходимость субвенций и дотаций в прогнозный период.

Следует отметить, что в условиях стабилизации и относительного улучшения экономической ситуации вложение средств в 2004 - 2007 гг. в производственное развитие города за счет всех источников финансирования должно быть почти в 1,4 раза, а в социальное - в 1,6 раза выше, чем в 2000 - 2003 гг.

Основной источник инвестиций - собственные средства предприятий и банковский кредит, на их долю приходится в 2004 г. 82,0%, в 2005 г. - 83,6%, в 2006 г. - 85,2%, в 2007 г. - 86,9%. Социально-экономический эффект в виде роста численности работающих составит 3,0 тыс. чел.

В целом отдача от вложенных средств в социально-экономическое развитие составит: по первому варианту - 4314,10 млн. руб. при соотношении прибыли и выручки 3,71% и по второму - 4461,60 млн. руб. при соотношении прибыли и выручки 3,73%.


Таблица 62


Инвестиции и ожидаемые результаты в развитии экономического

и доходного потенциалов муниципального образования

"Город Иркутск" до 2007 г.


┌──────────────────────┬───────────────────┬───────────────────────┐

│1. Собственные│Затраты на│1. Собственные│

│средства в доходной│программы │средства в доходной│

│части бюджета на│производственного │части бюджета на│

│одного жителя, тыс.│развития, тыс.│одного жителя, тыс.│

│руб.: │руб.: │руб.: │

│2000 г. - 3,519 │2004 - 2007 гг. -│2004 г. - 5,953 - 5,953│

│2001 г. - 4,463 │6645800 - 6774600 │2005 г. - 6,218 - 6,277│

│2002 г. - 5,021 │ │2006 г. - 6,493 - 6,616│

│2003 г. - 5,470 │ │2007 г. - 6,781 - 6,974│

├──────────────────────┼───────────────────┼───────────────────────┤

│2. Безвозмездные│Социального │2. Безвозмездные│

│перечисления от│развития, тыс.│перечисления от│

│бюджетов других│руб.: │бюджетов других│

│уровней на одного│11425500 - 11653000│уровней на одного│

│жителя, тыс. руб.: │Результаты: │жителя, тыс. руб.: │

│2000 г. - 0,167 │1. │2004 г. - 1,540 - 1,540│

│2001 г. - 0,637 │Социально-экономи- │2005 г. - 1,798 - 1,407│

│2002 г. - 1,132 │ческий эффект; тыс.│2006 г. - 2,028 - 1,922│

│2003 г. - 1,100 │чел.: 3,0 - 3,0. │2007 г. - 2,258 - 2,086│

├──────────────────────┤2. Отдача от├───────────────────────┤

│3. Дотации из│вложенных средств│3. Дотации из│

│областного бюджета на│социально-экономи- │областного бюджета на│

│одного жителя, тыс.│ческое развитие│одного жителя, тыс.│

│руб.: │составит: │руб.: │

│2000 г. - 0 │соотношение │2004 г. - 0,504 - 0,504│

│2001 г. - 0 │объемов прибыли и│2005 г. - 0,686 - 0,647│

│2002 г. - 0,185 │выручки от│2006 г. - 0,844 - 0,729│

│2003 г. - 0,164 │реализации │2007 г. - 0,994 - 0,822│

├──────────────────────┤продукции (работ,├───────────────────────┤

│4. Субвенции,│услуг) в хозяйстве│4. Субвенции,│

│субсидии из│города по│субсидии из│

│областного и│возможным │областного и│

│федерального бюджетов│вариантам │федерального бюджетов│

│на одного жителя,│социально-экономи- │на одного жителя,│

│тыс. руб.: │ческого развития: │тыс. руб.: │

│2000 г. - 0,134 │Вариант 1 │2004 г. - 1,018 - 1,018│

│2001 г. - 0,625 │3,71%, или 4314,10│2004 г. - 1,092 - 1,092│

│2002 г. - 0,910 │млн. руб. │2006 г. - 1,165 - 1,165│

│2003 г. - 0,924 │Вариант 2 │2007 г. - 1,241 - 1,241│

├──────────────────────┤3,73%, или 4461,60├───────────────────────┤

│5. Общая бюджетная│млн. руб. │5. Общая бюджетная│

│обеспеченность одного│ │обеспеченность одного│

│жителя с учетом│ │жителя с учетом│

│финансовой помощи,│ │финансовой помощи,│

│тыс. руб.: │ │тыс. руб.: │

│2000 г. - 3,706 │ │2004 г. - 7,494 - 7,494│

│2001 г. - 5,101 │ │2005 г. - 8,344 - 8,364│

│2002 г. - 6,153 │ │2006 г. - 8,815 - 8,829│

│2003 г. - 6,665. │ │2007 г. - 9,295 - 9,317│

│1. Обеспеченность│ │1. Обеспеченность│

│расходов доходами,│ │расходов доходами,│

│всего, %: │ │всего, %: │

│2000 г. - 102,53 │ │2004 г. - 100,00 - │

│2001 г. - 109,25 │ │100,00; │

│2002 г. - 100,17 │ │2005 г. - 100,00 - │

│2003 г. - 95,6. │ │100,00; │

│2. Обеспеченность │ │2006 г. - 100,00 - │

│расходов собственными│ │100,00; │

│доходами, всего, %: │ │2007 г. - 100,00 - │

│2000 г. - 94,96 │ │100,00. │

│2001 г. - 94,91 │ │2. Обеспеченность│

│2002 г. - 81,61 │ │расходов собственными│

│2003 г. - 78,9. │ │доходами, всего, %: │

│3. Обеспеченность │ │2004 г. - 75,6 - 75,6 │

│расходов без│ │2005 г. - 74,5 - 75,1 │

│субвенций и субсидий│ │2006 г. - 73,7 - 74,9 │

│из Фонда│ │2007 г. - 72,9 - 74,9. │

│софинансирования и│ │3. Обеспеченность│

│Фонда компенсаций на│ │расходов без│

│реализ. ФЗ и соц.│ │субвенций и субсидий│

│меропр. собственными│ │из Фонда│

│доходами, всего, %: │ │софинансирования и│

│текущее содержание │ │Фонда компенсаций на│

│2000 г. - 99,43 │ │реализ. ФЗ и соц.│

│2001 г. - 100,00 │ │меропр. собственными│

│2002 г. - 96,40 │ │доходами, всего, %: │

│2003 г. - 91,6 │ │текущее содержание │

│текущее содержание и│ │2004 г. - 92,2 - 92,2 │

│развитие │ │2005 г. - 90,1 - 90,7 │

│2000 г. - 99,43 │ │2006 г. - 88,5 - 90,0 │

│2001 г. - 100,00 │ │2007 г. - 87,2 - 89,5 │

│2002 г. - 96,40 │ │текущее содержание и│

│2003 г. - 91,6 │ │развитие │

│ │ │2004 г. - 87,0 - 87,0 │

│ │ │2005 г. - 86,0 - 86,6 │

│ │ │2006 г. - 85,1 - 86,6 │

│ │ │2007 г. - 84,4 - 86,7 │

└──────────────────────┴───────────────────┴───────────────────────┘


Приведенные данные табл. 62 показывают, что в 2003 г. обеспеченность собственными средствами доходной части бюджета одного жителя повышалась и составила 5,470 тыс. руб. (3,519 тыс. руб. в 2000 г.). Одновременно дотации из областного бюджета увеличились и составили 0,164 тыс. руб. на одного жителя, при отсутствии таковых в 2000 г. Аналогично текущие субвенции росли и составили в 2003 г. 0,924 тыс. руб. против 0,134 тыс. руб. в 2000 г.

В целом, с учетом финансовой помощи, бюджетная обеспеченность на одного жителя за период 2000 - 2003 гг. увеличилась в 1,8 раза и составила 6,665 тыс. руб. В прогнозируемом периоде общая бюджетная обеспеченность на одного жителя растет по годам и составит к 2007 г. 9,295 - 9,317 тыс. руб. против 6,665 тыс. руб. в 2003 г., или 139,5 - 139,8%.

Обеспеченность расходов доходами неустойчива и в 2003 г. составила 95,6% (102,5% в 2000 г., 109,3% в 2001 г.). В полном соответствии с этим показателем неустойчива динамика обеспеченности расходов собственными доходами, величина которой снизилась в 1,2 раза, и в 2003 г. не превышает 78,9% против 95,0% в 2000 г.

Аналогичные тенденции прослеживаются в отношении обеспеченности расходов без учета субвенций и субсидий из Фонда софинансирования и Фонда компенсаций как на текущее содержание, так и с учетом инвестиционных проектов. Эти величины ниже таковых в 2000 г. и составили 91,6% в 2003 г. против 99,4%.

В прогнозируемый период до 2007 г. ожидается рост собственных средств в доходной части бюджета - 124,0 - 127,5% к уровню 2003 г. Обеспеченность собственными доходами на одного жителя составит 6,781 - 6,974 тыс. руб. (5,470 тыс. руб. - 2003 г.). Дотации из областного бюджета на возмещение убытков от содержания объектов ЖКХ, социально-культурной сферы на одного жителя растут и в 2007 г. составят 0,994 - 0,822 тыс. руб. Эти величины в 6,06 - 5,01 раза выше таковых в 2003 г. Субвенции из областного бюджета на одного жителя составят 1,241 тыс. руб., или 134,3% к уровню 2003 г.

Обеспеченность расходов доходами сбалансирована по годам всего прогнозного периода. Обеспеченность собственными доходами общих расходов стабильна к уровню 2003 г. и составляет 74,9% против 78,9% в 2003 г. или 94,9%.

Обеспеченность расходов без субвенций и субсидий из Фонда софинансирования и Фонда компенсаций на реализацию ФЗ и социальных мероприятий собственными доходами ниже и составит 87,2 - 89,5% в 2007 г. на текущее содержание (91,6% в 2003 г.) и 84,4 - 86,7% - текущее содержание и развитие или 94,7%.

Положение в городе в 2002 - 2007 гг. складывается таким образом, что средств, выделяемых из городского бюджета, явно недостаточно для полноценного финансирования текущего содержания и нормального развития социальной сферы.

В сфере образования, здравоохранения, культуры, жилищно-коммунального хозяйства в основном финансируются защищенные статьи расходов: заработная плата с учетом страховых взносов, питание, медикаменты. Остальные статьи финансируются крайне ограниченно, что ведет к постепенному разрушению и сокращению материальной базы социально-культурной сферы. Динамика бюджетных расходов такова, что количественные и качественные параметры бюджетных затрат далеки от оптимальных, что отражается на постепенном снижении уровня социального обеспечения.

Одним из основных вопросов государственной политики в области развития местного самоуправления и стабилизации финансового положения г. Иркутска является образование такого объема бюджетных средств, который обеспечит минимальные социальные стандарты и финансовые нормативы бюджетной сферы.

Приведенные выше расчеты и сравнения с бюджетом, рассчитанным по социальным нормам, показали, что доходный потенциал бюджета на 2007 г. обеспечивает минимальные расходы только на 28,5% и в целом бюджет города должен быть увеличен в 3,51 раза (с 4392900 до 15437300 тыс. руб.) против рассчитанного традиционным методом "от достигнутого", применяемого в последние годы с использованием индексов-дефляторов.

В качестве рекомендаций по повышению доходного потенциала г. Иркутска в 2004 - 2007 гг. важное значение имеет совершенствование межбюджетных отношений на уровне Иркутской области в следующих направлениях:

1. В рамках совершенствования Закона Иркутской области "О межбюджетных отношениях в Иркутской области" необходимо:

- с учетом изменений, внесенных в определение состава собственных доходов бюджетов различных уровней Федеральным законом "Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ" и новым проектом Бюджетного кодекса РФ, следует установить понятие закрепленных доходов за местными бюджетами на долгосрочной (не менее 5 лет) основе;

- в целях стимулирования территорий-доноров следует учитывать при установлении нормативов распределения регулирующих налогов прирост доходного потенциала (ввести специальный механизм в Закон Иркутской области "О межбюджетных отношениях в Иркутской области");

- законодательное утверждение объемов фонда финансовой поддержки муниципальных образований в абсолютных суммах и в процентах от собственных доходов областного бюджета. В законе следует разъяснить порядок формирования фонда финансовой поддержки муниципальных образований с целью повышения прозрачности финансовых потоков и предсказуемости доходной базы муниципалитетов.

2. Осуществление ревизии объектов бюджетного финансирования в плане частичной их передачи в частный сектор экономики. К примеру, некоторые учреждения здравоохранения, получающие значительные доходы от оказания платных медицинских услуг, из разряда бюджетных учреждений могли бы перейти в разряд некоммерческих организаций и самостоятельно управлять своими финансовыми ресурсами, не ограничиваясь рамками и принципами сметного финансирования. Но этому должна предшествовать оценка эффективности бюджетных расходов на основе научно обоснованной методики.

3. Разработать закон Иркутской области "О финансовом обеспечении выполнения г. Иркутском функций областного центра".

4. Критериями реформирования межбюджетных отношений следует признать:

- уровень собственных доходов бюджетов муниципальных образований (их рост или снижение);

- состояние диспропорций между доходами и расходами бюджетов муниципальных образований, входящих в бюджетную систему субъекта Федерации (региона);

- изменения в разрыве бюджетной обеспеченности муниципальных образований;

- положение муниципального образования в ранжировке по бюджетной обеспеченности после получения финансовой помощи из областного бюджета (сохраняется или изменяется).

Из анализа реально складывающейся ситуации с экономическим развитием и оценки фактически созданного и функционирующего промышленного потенциала, а также действующего налогового и бюджетного законодательств, существующих аспектов межбюджетных отношений следует, что для формирования обоснованного бездефицитного бюджета (рассчитанного по социальным нормам и финансовым нормативам при сложившемся уровне налоговой нагрузки с 1 рубля внутреннего муниципального продукта в размере 3,676 коп.) необходимо увеличение объемов производства в 2004 - 2007 гг. на сумму 317887,90 - 322383,60 млн. руб. (по текущим расходам - 35661,20 - 36036,10 млн. руб.). Это позволяет создать необходимую налогооблагаемую базу для формирования дополнительного потенциала доходов бюджета и для сбалансированности бюджета по временным социальным нормам и финансовым нормативам. В конечном итоге для муниципального образования "Город Иркутск" это означает переход к первоочередному выполнению самой важной государственной задачи местного самоуправления - решению проблем комплексного социально-экономического развития города.


6. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ

МЕХАНИЗМ УПРАВЛЕНИЯ ПРОГРАММОЙ


Программа социально-экономического развития г. Иркутска до 2007 г. представляет собой комплексную систему целевых ориентиров социально-экономического развития региона и планируемых администрацией муниципального образования эффективных путей и средств достижения указанных ориентиров.

Управление Программой, в том числе текущий контроль за ее реализацией, осуществляет администрация Иркутского городского муниципального образования.

На основе изложенных в Программе направлений муниципальной государственной социально-экономической политики структурные подразделения администрации разрабатывают целевые подпрограммы, конкретизирующие мероприятия, способствующие достижению главной цели и решению поставленных Программой задач.

Ежегодно на основе подпрограмм структурными подразделениями администрации разрабатывается план мероприятий, подлежащий исполнению в текущем году.

План составляют как мероприятия, подлежащие финансированию из бюджета области, так и мероприятия, направленные на привлечение инвестиций по приоритетным направлениям социально-экономического развития.

План мероприятий является основой для определения объемов бюджетных ассигнований.

Отбор инвестиционных проектов, предусматривающих бюджетное финансирование, проводится на основе специально разрабатываемых критериев, соответствующих приоритетным направлениям социально-экономической политики, отраженным в Программе.

Координацию разработки подпрограмм и планов мероприятий, реализуемых органами управления различного уровня, обеспечивающих выполнение Программы, контроль и анализ хода работ, корректировку Программы в случае необходимости, анализ и оценку конечных результатов реализации осуществляет специально уполномоченный орган администрации муниципального образования (Главное экономическое управление администрации, социально-экономический совет при мэре).

Уполномоченный орган назначает ответственных исполнителей работ, которые осуществляют выполнение конкретных мероприятий Программы, обеспечивают соблюдение сроков, качества и эффективности реализации мероприятий.

Схема информационных потоков в процессе реализации Программы представлена на рис. 16.


┌────────────────────────────┐

│ Уполномоченный орган │ анализ

┌──────────────────────┤ (социально-экономический │<────────────────────┐