Программа "социально-экономического развития города иркутска на 2004 2007 годы"
| Вид материала | Программа |
- Программа комплексного социально-экономического развития города иркутска на 2008-2020, 4964.62kb.
- Дума города иркутска решение о целевой муниципальной социальной программе "молодым, 432.69kb.
- Администрация города иркутска комитет по экономике Управление экономической политики, 1595.95kb.
- Комплексная программа социально-экономического развития Мариинского городского поселения, 1616.08kb.
- Программа социально экономического развития города на 2004 год, 301.99kb.
- Отчет об итогах реализации Программы социально-экономического развития города Дзержинска, 4267.35kb.
- Рогноз социально-экономического развития города Губкинского на 2012-2014 годы, основные, 68.71kb.
- Программа социально-экономического развития города Тулы на 2008 2010 годы, 4881.09kb.
- Одобрен постановлением администрации города Нижнего Новгорода от 11. 11. 2011 №4822, 2004.83kb.
- Администрация города иркутска постановление от 15 июля 2011 г. N 031-06-1287/11, 5170.89kb.
Таблица 59
Прогноз потенциала доходов бюджета
(с учетом изменения налоговой нагрузки в системе
налогообложения) г. Иркутска до 2007 г., млн. руб.
Вариант 2
| Показатели | Факт | Факт | Прогноз | ||||
| 2002 г. | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Выручка от реализации продукции (работ, услуг), всего в том числе: | 72732,0 | 77914,0 | 97544,2 | 104372,3 | 111678,4 | 119495,8 | |
| - промышленность | 29201,0 | 28115,8 | 39388,3 | 42342,4 | 45518,1 | 48931,9 | |
| - электроэнергетика | 3813,8 | 4972,0 | 6599,5 | 7094,5 | 7626,6 | 8198,7 | |
| - машиностроение и металлообработка | 16518,7 | 13384,6 | 20642,2 | 22190,4 | 23854,6 | 25641,4 | |
| - лесная и деревообрабатывающая, целл.-бумаж. | 1789,8 | 1879,9 | 2590,2 | 2784,4 | 2993,2 | 3217,6 | |
| - строительных материалов | 365,4 | 427,5 | 567,7 | 610,3 | 656,2 | 716,6 | |
| - легкая | 119,9 | 135,7 | 169,2 | 181,9 | 195,5 | 210,2 | |
| - пищевая | 5121,6 | 5588,6 | 6662,7 | 7162,4 | 7699,5 | 8277,1 | |
| - прочие | 1471,8 | 1727,5 | 2156,8 | 2318,5 | 2492,5 | 2670,3 | |
| Строительство | 3960,9 | 4439,7 | 5157,5 | 5501,1 | 5867,5 | 6258,3 | |
| Транспорт | 6780,8 | 7736,3 | 9689,5 | 10335,2 | 11023,6 | 11757,9 | |
| Торговля | 14494,6 | 16575,2 | 20295,6 | 21647,5 | 23089,5 | 24622,4 | |
| Прочие | 18294,7 | 21047,0 | 23013,3 | 24546,2 | 26179,7 | 27925,3 | |
| Потенциал доходов при условии налоговой нагрузки коп./руб. выручки <*> | Планируемый коэффициент собираемости налогов - 0,950 | ||||||
| 2002 г. | 4,023 | 2779,9 | 2977,8 | 3728,0 | 3988,9 | 4268,2 | 4567,0 |
| 2003 г. | 4,167 | 2879,2 | 3383,9 | 3861,4 | 4131,7 | 4421,0 | 4730,4 |
| 2004 - 2007 гг. | 3,676 | 2540,0 | 2721,0 | 3406,7 | 3645,1 | 3900,2 | 4173,2 |
| Средний потенциал | 2733,0 | 2927,6 | 3665,4 | 3921,9 | 4196,5 | 4490,2 | |
| Потенциал доходов при условии налоговой нагрузки коп./руб. выручки | Планируемый коэффициент собираемости налогов - 1,000 | ||||||
| 2002 г. | 4,023 | 2926,2 | 3134,5 | 3924,2 | 4198,9 | 4492,8 | 4807,3 |
| 2003 г. | 4,167 | 3030,7 | 3246,2 | 4064,7 | 4349,2 | 4653,6 | 4979,4 |
| 2004 - 2007 гг. | 3,676 | 2673,7 | 2864,2 | 3585,9 | 3836,9 | 4105,5 | 4392,9 |
| Средний потенциал | 2876,9 | 3081,6 | 3858,3 | 4128,3 | 4417,3 | 4726,5 | |
--------------------------------
<*> Динамика налоговой нагрузки в 1 и 2 вариантах, коп./руб. без учета целевых бюджетных фондов и с учетом поступления от приватизации на погашение бюджетного дефицита и доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями.
На основе прогнозной величины валовой прибыли, среднесписочной численности работающих и среднемесячной начисленной заработной платы (производственная и непроизводственная сферы) определяются доходы бюджета по двум видам налогов - налог на прибыль и налог на доходы физических лиц (без учета и с учетом поступлений от приватизации на погашение бюджетного дефицита и доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями (табл. П 8.3)).
При осуществлении прогноза потенциала доходов городского бюджета учтены изменения в сфере налогообложения, связанные с отменой налога с продаж (с 01.01.2004), повышением на 33% заработной платы работников в бюджетной сфере (с 01.10.2003), фактической передачей в бюджеты субъектов РФ федеральной доли налогов на совокупный доход (30% единого налога на вмененный доход и упрощенной системе налогообложения), федеральной доли акцизов на водку и ликероводочные изделия с одновременной индексацией указанных акцизов на 18% и увеличением ставки налога на прибыль, зачисляемую в бюджеты регионов, с 18% до 19% за счет федеральной доли. В последующие годы увеличение заработной платы бюджетников определяется общими условиями развития экономики РФ, возможностями решения социальных задач и централизованно принятыми решениями о постепенном и постоянном ее повышении.
По прогнозу ожидаемый объем выручки от реализации продукции (работ, услуг) в целом по городу до 2007 г. составит по первому варианту 116176,6 млн. руб., или 149,1% к уровню 2003 г., и по второму варианту - 119495,8 млн. руб., или 153,4%. Из приведенных данных видно, что в выручке от реализации продукции (работ, услуг) наибольший удельный вес приходится на машиностроение (21,5%), торговлю (20,6%), транспорт (9,8%), электроэнергетику и пищевую промышленность (6,9%), строительство (5,2%) и прочие (23,4%). Валовая прибыль, полученная прибыльно работающими предприятиями, ожидается в 2007 г. в объеме по первому варианту - 4314,10 млн. руб., или 134,3% к уровню 2003 г., и по второму варианту - 4461,60 млн. руб., или 138,9%.
Основная масса прибыли 2303,41 млн. руб. (53,4%) формируется в промышленности, в том числе: 1445,17 млн. руб. (33,5%) - в пищевой промышленности, 397,7 млн. руб. (9,2%) - в машиностроении, 184,83 млн. руб. (4,3%) - в деревообрабатывающей промышленности, 150,11 млн. руб. (3,4%) - в электроэнергетике. По второму варианту объем прибыли в промышленности планируется в сумме 2394,06 млн. руб. (53,7%), в том числе: в машиностроении - 413,20 млн. руб. (9,3%), в пищевой промышленности - 1502,01 млн. руб. (33,7%), в деревообрабатывающей - 192,09 млн. руб. (4,3%), в электроэнергетике - 156,03 млн. руб. (3,5%).
В 2007 г. потенциал доходов бюджета без учета поступлений от приватизации на погашение бюджетного дефицита и доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, составит по первому и второму вариантам соответственно 4171,0 и 4290,2 млн. руб. На 1 руб. выручки планируется поступление собственных доходов в объеме 3,590 коп./руб. (с учетом отмены налога с продаж, повышения на 33% заработной платы работников бюджетной сферы, передачи части доходных источников). С учетом поступлений от приватизации на погашение бюджетного дефицита и доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, и соответствующего роста налоговой нагрузки (3,776 коп.) - 4270,8 и 4392,9 млн. руб. против 3246,2 млн. руб. (с учетом доходов от платных услуг) в 2003 г., или 131,6% и 135,3% соответственно.
Выполненные исследования показали, что в прогнозном периоде на 2004 - 2007 гг. при консервативном сценарии развития экономики в целом сохраняются тенденции, сложившиеся по основным отраслям экономики города в предыдущие (1999 - 2003 гг.) годы. В оптимистическом сценарии развития экономики приоритетное развитие получают отрасли промышленности при стабилизационных процессах в остальных отраслях хозяйства. Основной объем валового дохода создается, как и прежде, в промышленности - 41,0% (36,1% в 2003 г.), строительстве - 5,2% (5,7%), на транспорте - 9,8% (9,9%),в торговле - 20,6% (21,3%). Планируется рост выручки от реализации на душу населения от 123,719 тыс. руб. в 2003 г. до 201,363 тыс. руб. в 2007 г. Существующая структура валового дохода позволит сформировать в 2007 г. собственные доходы городского бюджета в объеме 4270,8 - 4392,9 млн. руб. против фактических 3246,2 млн. руб. (с учетом доходов от платных услуг) в 2003 году. Отсюда обеспеченность собственными доходами на душу населения составит 6,974 тыс. руб. (5,470 тыс. руб. - 2003 год). На 1 рубль выручки планируется поступление собственных доходов в объеме 3,676 коп.
Для обоснованных суждений о сбалансированности бюджета г. Иркутска необходимо сделать сравнение его доходной и расходной частей. Это требует проведения среднесрочного прогноза расходной части бюджета города.
Прогноз текущих расходов минимального бюджета г. Иркутска на 2004 - 2007 гг. сделан по методике, основу которой составляют вариантные расчеты формирования минимально необходимых величин по статьям расходной части бюджета. Взяты следующие количественные характеристики:
1) бюджетные параметры показателей и состав расходов за 2000 - 2003 гг. и на 2004 г;
2) индексы-дефляторы по отраслям промышленности и индексы потребительских цен на 2004 - 2007 гг., представленные Минэкономразвития РФ (по состоянию на 05.04.2004);
3) сложившаяся динамика формирования и исполнения бюджетных расходов за период 2000 - 2003 гг. и на 2004 г.
Прогнозные значения показателей формирования бюджетных расходов определяются, исходя, в первую очередь, из наличия имеющихся ресурсов (потенциальных доходов) образования бюджета по доходам и налоговым поступлениям, их размера при минимальной бюджетной обеспеченности, а также предлагаемых темпов инфляции потребительских цен и цен в промышленности.
При этом расходы бюджета на текущее содержание учреждений социально-культурной сферы расщепляются на две составляющие: зарплата с начислениями во внебюджетные фонды (она корректируется на индекс-дефлятор потребительских цен) и материальные затраты (они корректируются на индекс-дефлятор в промышленности). В прогнозе численности работающих в целом заложены как увеличение общей занятости и уменьшение численности безработных, так и изменение структуры занятости в материальном производстве, непроизводственной и бюджетной сферах в 2005 - 2007 гг.
Таблица 60
Прогноз текущих расходов минимального
бюджета г. Иркутска до 2007 г.
| Годы | Вариантные значения прогноза | Превышение (раз) | ||||||||
| Всего расходов <*> | В том числе | По социальным нормам и финансовым нормативам | ||||||||
| По защищенным статьям (текущее содержание) | Безвозмездные перечисления из областного бюджета | Всего расходов | По защищенным статьям | |||||||
| Ср-ва, перечисленные по взаиморасчетам | Субвенции и субсидии на реализацию ФЗ и соц. мероприятий | |||||||||
| 1 вариант | 2 вариант | 1 вариант | 2 вариант | 1 вариант | 2 вариант | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 2000 г. | 2200469 | 2200469 | 2101391 | 2101391 | 19410 | 79668 | 7175562 | 7175562 | 3,26 - 3,26 | 3,41 - 3,41 |
| 2001 г. | 2761362 | 2761362 | 2386997 | 2386997 | 7239 | 367126 | 8452812 | 8452812 | 3,06 - 3,06 | 3,54 - 3,54 |
| 2002 г. | 3585782 | 3585782 | 3034165 | 3064165 | 21089 | 530528 | 9526319 | 9526319 | 2,66 - 2,66 | 3,14 - 3,14 |
| 2003 г. | 4121922 | 4121922 | 3543796 | 3543796 | 29929 | 548197 | 10769698 | 10769698 | 2,61 - 2,61 | 3,04 - 3,04 |
| 2004 г. | 4513491 | 4513491 | 3889606 | 3889606 | 10849 | 613036 | 11815788 | 11957884 | 2,62 - 2,65 | 3,04 - 3,07 |
| 2005 г. | 4900275 | 4912055 | 4220860 | 4232640 | 11818 | 667597 | 12880595 | 13032016 | 2,63 - 2,65 | 3,05 - 3,08 |
| 2006 г. | 5288230 | 5297780 | 4552430 | 4561980 | 12795 | 723005 | 14127690 | 14280575 | 2,67 - 2,70 | 3,10 - 3,13 |
| 2007 г. | 5693005 | 5706785 | 4896870 | 4910650 | 13844 | 782291 | 15272032 | 15437300 | 2,68 - 2,71 | 3,12 - 3,15 |
--------------------------------
<*> Здесь и далее расходная часть городского бюджета включает расходы за счет собственных доходов бюджета, финансовой помощи из областного бюджета и платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями.
Параллельно выполнен прогноз минимальных социально значимых расходов городского бюджета на 2004 - 2007 гг. на основе временных социальных норм и финансовых нормативов по Закону "О временных минимальных социальных нормах и финансовых нормативах Иркутской области" (N 41-оз от 03.10.1997), отмененному в последние годы, с использованием индексов-дефляторов по отраслям промышленности и индексов потребительских цен на 2004 - 2006 гг., представленных Минэкономразвития РФ. При этом временные социальные нормы и финансовые нормативы взяты с учетом полного круга социально значимых расходов, включая затраты на местное самоуправление, поддержку производства социально значимой продукции и услуг отраслями промышленности, транспорта, сельского хозяйства, СМИ.