Общества Концерн "Калина"
| Вид материала | Отчет |
- Характеристика компании ОАО концерн «Калина», 190.66kb.
- Годовой отчет одеятельности открытого акционерного общества «Концерн «Стелла» за 2008, 202.48kb.
- Утверждено решением Совета директоров ОАО «Концерн «мпо гидроприбор», 603.58kb.
- Золотая медаль второй московский международный салон инноваций и инвестиций, 534.73kb.
- Календарь знаменательных и памятных дат на 2010 год Кемерово, 3422.7kb.
- Концерн «белнефтехим»: развитие в сфере информационных технологий, 174.57kb.
- Определение содержания гидразина в природных и сточных водах кольской аэс на уровне, 85.49kb.
- Рассмотрим концерн «Титан-х». Это предприятие выпускает высокотехническую продукцию, 94.81kb.
- Внесён департаментом организации труда, заработной платы и социальных гарантий фгуп, 1976.79kb.
- Внесён департаментом организации труда, заработной платы и социальных гарантий фгуп, 868.24kb.
4.4. Сведения о финансово - хозяйственной деятельности ОАО Концерн “КАЛИНА”
Результаты финансово - хозяйственной деятельности ОАО Концерн “КАЛИНА”
-
Прибыль и убытки
-
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность ОАО Концерн «КАЛИНА» за 5 последних завершенных финансовых лет.
| Наименование показателя | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 1 кв. 2004 | 1 полуг. 2004 |
| Выручка, руб. | 2 089 671 000 | 3 225 720 000 | 3 632 903 000 | 3 909 195 000 | 4 845 444 000 | 1 445 932 | 2 607 895 |
| Валовая прибыль, руб. | 695 795 000 | 827 670 000 | 1 130 990 000 | 1 803 452 000 | 2 226 080 000 | 730 331 | 1 254 234 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), руб. * | 440 941 000 | 284 854 000 | 455 319 000 | 470 847 000 | 590 503 000 | 205 876 | 30 700 000 |
| Производительность труда, руб./чел.* | 1 132 000 | 759 172 | 542 872 | 1 219 337 | 1 519 424 | 1 999 860 | 153 636 |
| Фондоотдача, % * | 1 474 | 1 778 | 1 458 | 1 052 | 1 099 | 1222 | 584 |
| Рентабельность активов, %* | 36 | 13,5 | 16,6 | 13 | 16 | 20 | 7 |
| Рентабельность собственного капитала, %* | 71,5 | 33,5 | 28,8 | 23 | 23 | 20 | 10.7 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 30 | 19,9 | 20,9 | 22,4 | 26,5 | 50,5 | 23 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. | - | - | - | - | - | - | - |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | - | - | - | - | - | - | - |
Экономический анализ прибыльности / убыточности ОАО Концерн «КАЛИНА», исходя из динамики приведенных показателей.
Деятельность Компании за 5 прошлых завершенных финансовых лет была прибыльной.
Выручка выросла в 8 раз в 2002 году по сравнению с 1998 годом. Бурный рост продаж 1998-2000 гг., объясняемый эффектом кризиса 1998 года, сменился менее скачкообразным ростом в 2001-2002 годах, основанном на внутренних факторах работы Компании.
Валовая прибыль также постоянно росла, увеличившись в 2002 году почти в 9 раз по сравнению с 1998 годом. Чистая прибыль также демонстрировала рост за исключением 2000 года, когда в связи со значительным ростом расходов на рекламу и продвижение продукции объем чистой прибыли и рентабельность продаж значительно сократились по сравнению с 1999 годом. Однако, благодаря произведенным усилиям, Компания уже в 2001 году смогла показать гораздо лучшие результаты и повысить рентабельность продаж. Данные тенденции сохранились и в 2002 - 2003 годах.
Информация о причинах, которые, по мнению органов управления ОАО Концерн «КАЛИНА», привели к убыткам/ прибыли ОАО Концерн «КАЛИНА», отраженным в бухгалтерской отчетности за 5 завершенных финансовых лет.
К концу 1998 года Концерн «КАЛИНА» создал значительную производственную базу, обновив большинство производственных линий. Была отлажена широчайшая дилерская сеть, охватывающая все регионы России и страны СНГ. Установились прочные отношения, как с российскими, так и с зарубежными поставщиками сырья и материалов. Началась разработка и запуск в производство собственных брендов, ориентированных на массового российского покупателя. Была начата работа по приведению всех бизнес процессов Компании в соответствие мировым стандартам качества.
Проделанная работа по повышению эффективности Компании позволила в полной мере использовать выгоды, которые принес российским предприятиям, ориентированным на потребительский сектор, кризис 1998 года.
Компания не только с успехом преодолела его последствия, более того, значительное ослабление конкуренции позволило ей занять доминирующие позиции в ряде сегментов рынка (например, средства по уходу за кожей и полостью рта).
Узнаваемые бренды, высокое качество продукции, самая широкая и эффективная в России дистрибьюторская сеть, эффективная политика в области управления оборотным капиталом, жесткий отбор поставщиков и профессиональность управленческой команды способствовали росту Компании в дальнейшие году. В начале 2000-х гг. темпы роста Компании снизились. Это связано, во-первых, с осуществленными в 2001-2002 гг. изменениями в логистической системе и управлении запасами. Система Supply Chain Management на этапе внедрения потребовала времени для отладки потоков товароматериальных запасов и информации. Система была полностью внедрена к концу 2002 года и согласно результатам 2003 года и 1 кв. 2004 г. способствует значительному росту продаж Концерна за счет более гибкого реагирования на изменения рыночного спроса и повышения эффективности логистических процессов.
На протяжении 1999 – 2000 гг. наблюдалось снижение рентабельности продаж Компании. В первую очередь это было связано с ростом рекламных расходов.
Начиная с 2001 года Компания сфокусировалась на производстве брендов с высокой маржинальной рентабельностью. Это, а также, гибкая рекламная политика (когда значительный по российским меркам рекламный бюджет направлен на поддержание ключевых брендов Компании), повышение качества и эффективности производственного процесса, улучшение дистрибуции и выход на новые рынки сбыта, постоянный процесс оптимизации затрат позволили Концерну год от года повышать рентабельность бизнеса.
Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи ОАО Концерн «КАЛИНА» товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) ОАО Концерн «КАЛИНА» от основной деятельности
Факторы (влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по мнению органов управления ОАО Концерн «КАЛИНА», оказали влияние на изменение размера выручки от продажи ОАО Концерн «КАЛИНА» товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) от основной деятельности за 5 последних завершенных финансовых лет.
Факторы, повлиявшие на изменение размера выручки от продаж и прибыли ОАО Концерн «КАЛИНА» за 5 последних завершенных финансовых лет, можно разделить на две категории: внутренние и внешние.
К внутренним факторам относятся развитие дистрибьюторской сети, создание брендов, вывод на рынок новинок продукции, повышение качества продукции и т.п.
К внешним факторам можно отнести влияние инфляции, курсов иностранных валют, решения государственных органов, действия конкурентов и т.п.
По оценкам органов управления ОАО Концерн «КАЛИНА» степень воздействия этих факторов на результаты деятельности Компании менялась от года к году следующим образом:
| Фактор | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 |
| Внешние факторы: | 35% | 26% | 25% | 25% | 24% |
| Инфляция | 10% | 6% | 5% | 4% | 4% |
| Изменение курсов валют | 13% | 5% | 4% | 4% | 5% |
| Решения государственных органов | 5% | 5% | 4% | 3% | 2% |
| Действия конкурентов | 7% | 10% | 12% | 14% | 13% |
| Внутренние факторы | 65% | 74% | 75% | 75% | 76% |
В 1998 году наблюдалось наиболее существенное влияние внешних факторов на деятельность Компании. Это связано, прежде всего, с объявлением дефолта по российским суверенным долгам и последующий скачок инфляции. Практически ушли с рынка мультинациональные компании. Существенное изменение курсов валют не оказало в 1998 году значительного влияния на результаты Концерна в силу того, что большая часть необходимого сырья для производства продукции в конце 1998 года была закуплена до кризиса. Этот фактор оказал более существенное влияние в 1999 году.
С точки зрения внутренних факторов, Компания оказалась полностью готова к произошедшим экономическим изменениям – была создана широкая дистрибьюторская сеть, на рынок вывели сильные и узнаваемые бренды, было обновлено основное производственное оборудование, постоянно совершенствовалось качество продукции. В последующие годы дальнейшая работа над повышением эффективности бизнеса послужила залогом роста финансовых результатов деятельности Концерна.
Начиная с 2000 года, на рынок стали возвращаться мультинациональные производители и в данный момент по оценкам Компании этот фактор оказывает существенное сдерживающие влияние на рост продаж ОАО Концерн «КАЛИНА».