Годовой отчет за 2010 год обращение Генерального директора 3
| Вид материала | Отчет |
- Самарская Магистральная Компания (Протокол №13 от 25 апреля 2007 года) годовой отчет, 837.66kb.
- Председателя Совета Директоров. 7 Обращение Генерального директора. 9 отчет, 1823.3kb.
- Годовой отчет (проект) Открытого акционерного общества «Оренбургэнергосбыт», 1390.17kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества «Рефсервис» по результатам работы, 1282.75kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества энергетики и электрификации «Ленэнерго», 3611.77kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Предприятие жилищно-коммунального хозяйства, 219.12kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Предприятие жилищно-коммунального хозяйства, 249.73kb.
- Годовой отчет 2010 год содержание Обращение Генерального директора 4 Отчет Совета директоров, 491.9kb.
- Обращение Председателя Совета Директоров Уважаемые акционеры! Представляя Вашему вниманию, 367.72kb.
- Конференция «Годовой отчет — инструмент коммуникации с инвесторами» Дата: 18. 02. 2010, 47.82kb.
ИСПОЛНЕНИЕ СМЕТЫ
В течение 2010 года расходы Партнерства осуществлялись в рамках сметы доходов и расходов Партнерства утвержденной Общим собранием членов Партнерства 15.03.2010 года и переутвержденной 15.11.2010 года.
Исполнение сметы по итогам 2010 года составило 78,3%. Фактические расходы не превысили утвержденный размер и составили по итогам года 99,45 млн. рублей, против утвержденных 126,97 млн. рублей (Приложение №3).
Поступления в 2010 году составили 170,9 млн. рублей.
Диаграмма № 5
Исполнение сметы доходов и расходов в 2010 году (план – факт), млн. рублей
Доходная часть
Доходная часть Партнерства в 2010 году формировалась за счет членских, вступительных взносов и прочих доходов. На Диаграмме № 6 представлено соотношение доходных статей Партнерства:
Диаграмма № 6
Соотношение источников дохода в 2010 году, млн. рублей
Членские и вступительные взносы
Фактическое поступление членских взносов практически соответствовало запланированному, и составило 134,2 млн. рублей, против 133,6 млн. рублей. Вступительных взносов поступило 27,41 млн. рублей, что на 2% больше запланированного (26,8 млн. рублей)
Диаграмма № 7
Членские и вступительные взносы в 2010 году (план – факт), млн. рублей
Прочие доходы
Общий размер данной статьи в 2010 году составил 9,262 млн. рублей, из них:
- вознаграждение по агентскому договору – 2,138 млн. рублей;
- доход от размещения средств на депозите – 7,123 млн. рублей.
Диаграмма № 8
Прочие доходы в 2010 году (план – факт), млн. рублей
Расходная часть
Исполнение сметы за 2010 год в разрезе основных расходных статей представлено на Диаграмме № 9.
Диаграмма № 9
Исполнение расходной части сметы в разрезе статей (план и факт), тыс. рублей
Таким образом, основная затратная часть (50%) по итогам года стала статья «Расходы на оплату труда и социальные выплаты».
На Диаграмме №10 приведено процентное соотношение основных расходных статей сметы за 2010 год
Диаграмма № 10
Структура фактически понесенных затрат в 2010 году, %
БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ, АУДИТ
В соответствии с ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации», а также учетной политикой Партнерства, в состав отчетности Партнерства за 2010 год входят:
- Форма № 1 «Бухгалтерский баланс»;
- Форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках»;
- Форма № 5 «Приложение к бухгалтерскому балансу»;
- Форма № 6 «Отчет о целевом использовании полученных средств»;
- Пояснительная записка.
Бухгалтерский баланс
Структура актива баланса приведена в Таблице № 3:
Таблица № 3 (тыс. руб.).
| Актив | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
| Основные средства | 7 912 | 18 432 |
| Материалы | 112 | 135 |
| Расходы будущих периодов | 272 | 813 |
| Дебиторская задолженность (долгосрочная) | - | 1 134 |
| Дебиторская задолженность (краткосрочная) | 4 697 | 13 977 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 30 000 | 336 000 |
| Денежные средства | 101 424 | 18 830 |
| Прочие оборотные активы | - | 54 |
| ИТОГО | 144 417 | 389 375 |
В строке «Основные средства» на конец года отражена первоначальная стоимость ОС – 18 432 тыс.руб. Партнерство по объектам основных средств амортизацию не начисляет. По ним на забалансовом счете производится обобщение информации о суммах износа, начисляемого ежемесячно, исходя из установленных сроков их полезного использования. Сумма износа на 31.12.2010г. составляет 2 566 тыс. руб. За период 2010 года было приобретено основных средств на сумму 10 520 тыс. руб. Эта сумма включает в себя затраты по приобретению вычислительной и множительной техники, мебели, автотранспорта и прочих затрат связанных с обустройством нового офиса и оснащением рабочих мест.
В составе долгосрочной задолженности расчетов числится авансовый платеж по долгосрочному договору аренды – 1 134 тыс. руб.
В составе краткосрочной дебиторской задолженности на конец года отражены:
- авансы, выданные поставщикам и подрядчикам – 2,0 млн.руб.;
- задолженность прочих дебиторов – 12 019 тыс.руб. В составе прочей задолженности отражены проценты, начисленные по депозитным договорам, не погашенные банком в сумме 12 011 тыс. руб.
В составе краткосрочных финансовых вложений на конец отчетного периода отражены денежные средства, размещенные на депозитном счете Партнерства – 336 млн.руб.
Структура пассива баланса приведена в Таблице № 4:
Таблица № 4 (тыс. руб.)
| Пассив | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
| Добавочный капитал | 7 912 | 18 432 |
| Целевое финансирование | 133 537 | 366 241 |
| Кредиторская задолженность | 2 968 | 4 702 |
| ИТОГО | 144 417 | 389 375 |
В строке «Добавочный капитал» отражены суммы целевых средств, направленных на приобретение основных фондов и на конец отчетного периода составляет 18,4 млн.руб.
В строке «Целевое финансирование» отражены суммы неиспользованных средств целевого финансирования, полученных в отчетном году – 359,4 млн.руб., а также сумму прибыли, полученной в результате предпринимательской деятельности – 6,8 млн. руб.
Краткосрочные обязательства Партнерства составляют на конец отчетного периода 4 702 тыс. руб. и состоят из кредиторской задолженности, которая носит текущий характер:
- - задолженность поставщиков и подрядчиков – 208 тыс. руб.;
- - задолженность перед персоналом организации – 1 738 тыс. руб.;
- - задолженность перед бюджетом – 2 609 тыс. руб.;
- - задолженность прочих кредиторов – 147 тыс. руб.
Отчет о прибылях и убытках
В форме № 2 Отчет о прибылях и убытках Партнерства отражаются доходы и расходы от предпринимательской деятельности, поступления в виде целевых взносов выручкой или доходами не признаются, и в связи с этим в данном отчете не отражаются.
Структура доходов и расходов приведена в таблице № 5:
Таблица № 5
(тыс. руб).
| Наименование показателя | За отчетный период | За предыдущий год |
| Выручка от оказания услуг | 2 098 | - |
| Проценты к получению | 17 079 | 175 |
| Прочие доходы | 1 | - |
| Прочие расходы | 711 | - |
| Текущий налог на прибыль | 3 835 | 35 |
| Чистая прибыль | 14 632 | 140 |
Выручка от оказания услуг по агентским договорам по организации обучения, повышения квалификации, аттестации и сертификации за 2010 год составили 2 098 тыс. руб.
Доходы от размещения денежных средств на депозитных счетах в банке за отчетный год составили 17 079 тыс. руб.
Расходы по вышеназванным видам деятельности и налог на прибыль составили 4,5 млн. руб.
Таким образом, чистая прибыль за отчетный период составляет 14 632 тыс. руб.
Отчет о целевом использовании средств
Партнерство, являясь некоммерческой организацией, ежегодно отчитывается о целевом использовании средств полученных за истекший период.
В отчетной форме № 6 (Таблица № 6) за отчетный год отражено поступление и использование целевых денежных средств, а также их остаток на конец года.
Таблица №6
(тыс. руб).
| Источник целевого финансирования | Остаток на начало года | Получено | Использовано | Остаток на конец года |
| Вступительный взнос | 33 599 | 27 413 | 10 375 | 50 636 |
| Членские взносы | 18 648 | 163 065 | 85 880 | 95 833 |
| Компенсационный фонд | 80 550 | 132 415 | - | 212 965 |
| Доход от предпринимательской деятельности | 140 | 7 377 | 710 | 6 807 |
| Прочие (пожертвования) | 600 | - | 600 | - |
| ИТОГО | 133 537 | 330 270 | 97 565 | 366 241 |
Аудиторское заключение
В соответствии с п.4 ст.12 Федерального закона от 01.12.2007г. № 315-ФЗ «О саморегулируемых организациях» ведение бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности саморегулируемой организации подлежит обязательному аудиту. На основании договора от 20.08.2010 с ООО «Татен» был проведен аудит бухгалтерской отчетности Партнерства. В результате проверки получено аудиторское заключение о том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность Партнерства отражает достоверно во всех ее существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2010 года и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2010 года включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.