Программа по дисциплине

Вид материала

Программа

Содержание Разработчик программы Организационно-методический раздел 2. Распределение учебных часов по дисциплине Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации. 3. Оценка успеваемости студентов Итого: текущая работа в семестре 4. Содержание дисциплины 5. Темы семинарских занятий 2. Государственное регулирование валютных отношений 3. Вексель и чек в расчетах и кредитовании международной торговли 4. Фирменные и банковские кредиты в международной торговле 6. Перечень вопросов к зачету Акцептный кредит Акцептно-рамбурсный кредит Банковская гарантия Банковский перевод Валютные операции с немедленной поставкой (спот) Валютные риски Валютные условия контракта Документарный аккредитив ... Полное содержание

Подобный материал:

• Рабочая учебная программа по дисциплине «Моделирование рынка ценных бумаг» ен., 282.34kb.
• Рабочая программа по дисциплине технические средства информатизации для студентов специальности, 320.99kb.
• Рабочая программа По дисциплине "религиозная ситуация изучаемого региона" Для специальности:, 184.28kb.
• Учебная программа для специальности: 1-25 01 04 Финансы и кредит Факультет, 430.83kb.
• Программа вступительного испытания по дисциплине «История», 431.52kb.
• Рабочая программа по дисциплине маркетинг издательство тюменского государственного, 948.52kb.
• Программа по дисциплине "Философия" для поступающих, 149.25kb.
• Рабочая программа по дисциплине Физическая культура кафедра Физического воспитания, 2131.05kb.
• Программа и контрольные задания по учебной дисциплине, 858.36kb.
• Рабочая программа по дисциплине основы компьютерной электроники для студентов специальности, 487.92kb.

Всероссийская академия внешней торговли


Кафедра финансов и валютно-кредитных отношений


«Утверждаю»

Проректор по учебной работе


____________________ Вологдин А.А.


«___» __июня 2011 года


Программа по дисциплине


международные расчеты

и валютно-кредитные отношения


для студентов 4 курса очной формы обучения

по специальности «Юриспруденция»

Международно - правового факультета

Обсуждена и рекомендована к

утверждению на заседании кафедры

Протокол № 10_от 8 июня_2011 г.


Москва, 2011 год


Разработчик программы:


к.э.н. профессор Масюкова Татьяна Дмитриевна


Рецензент программы:

к.ю.н. профессор Кафедры частного права Позднякова Людмила Михайловна


Содержание


Стр.

1. Организационно-методический раздел……………………………… 4
   
2. Распределение учебных часов по дисциплине……………………… 7
   
3. Оценка успеваемости студентов………………………………………8
   
4. Содержание дисциплины………………………………………………8
   
5. Темы семинарских занятий…………………………………………… 16
   
6. Перечень вопросов к зачету……………………………………………18
   
7. Библиография………………………………………………………….. 21
   
8. Глоссарий………………………………………………………………..22
   

1. Организационно-методический раздел

Цель дисциплины «Международные расчеты и валютно-кредитные отношения» — дать студентам общее и максимально полное представление об общих закономерностях, структуре и принципах организации современной валютной системы, валютных рынков и международных расчетов, а также международных кредитных отношениях.

В ходе изучения дисциплины перед студентами ставятся следующие задачи:

• ознакомиться с вопросами организации международных валютных и кредитных отношений вообще и, в частности, с особенностями организации валютной системы и валютных отношений во внешнеэкономических связях стран с переходной экономикой;
  
• усвоить содержание основных понятий, категорий и инструментов, опосредствующих финансовое обеспечение внешнеэкономической деятельности;
  

— уметь анализировать современные проблемы мировой валютной системы и национальной валютной системы РФ, оценивать степень валютных и кредитных рисков во внешнеэкономических операциях и находить пути их решения.

В результате изучения дисциплины студенты должны знать:

— роль, цели, задачи валют, валютных курсов, кредита в рыночной экономике;

— основные элементы национальной валютной системы, в том числе российской, и мировой валютной системы. Причины и характерные черты эволюции последней:

— современные тенденции в развитии международных валютных отношений, связанные с валютной интеграцией и появлением в валютных отношениях мировой (СДР) и региональных (евро) валют;

• виды валют и валютных курсов во внешнеэкономических связях РФ;
  
• основные виды операций с иностранными валютами и механизм функционирования валютных рынков;
  

— причины и необходимость валютного регулирования и валютного контроля, особенно в странах с переходной экономикой, формы и методы валютной политики;

• основные источники валютного законодательства РФ. Органы и агенты валютного контроля в стране, роль российских коммерческих банков в валютном контроле за экспортно-импортными операциями;
  
• порядок и организация платежно-расчетных отношений во внешнеэкономических связях РФ с зарубежными странами;
  
• роль, место и значение международного кредита, его основные виды и формы, а также современные тенденции в его развитии;
  

— проблемы внешней задолженности РФ и пути ее урегулирования;

• роль и место международных и региональных валютно-финансовых и кредитных организаций в современных валютных отношениях, проблемы участия РФ в МВФ, Мировом банке и др.;
  
• основные элементы валютно-финансовых условий внешнеторговых контрактов, их место и роль в обеспечении финансовых и валютных интересов российских участников ВЭД.
  

В результате изучения дисциплины студенты должны уметь:

— применять на практике теоретические знания в области валютных и кредитных операций в международной торговле;

— объяснять вопросы использования категорий (валюты, валютные курсы, защитные оговорки и т.д.) и инструментов (векселя, чеки. Инкассо, аккредитив и др.) международных валютных и кредитных отношений;

— анализировать тенденции развития современных валютных отношений, причины, определяющие колебания валютных курсов, и прогнозировать их динамику;

— решать проблемные ситуации, возникающие в связи с валютным и финансовым обеспечением внешнеэкономической деятельности и сопровождающими эту деятельность различного рода рисками (валютными, кредитными, процентными, коммерческими и т.п.).

В результате изучения дисциплины студенты должны иметь представление:

— о взаимосвязях дисциплины с другими общественными и специальными дисциплинами, изучаемыми по специальности;

— о причинах и результатах интернационализации (глобализации) мировой экономики, выразившейся в валютной сфере в качественной трансформации характера и структуры международного рынка валют и ссудных капиталов;

— об этапах и перспективах развития валютного регулирования и валютного контроля в России;

— о роли и месте российских коммерческих банков в финансовом обеспечении ВЭД российских предприятий и организаций;

— о современных технологиях в международных расчетах и их роли в расчетно-платежных отношениях российских участников ВЭД с зарубежными партнерами;

— о валютно-финансовых отношениях, складывающихся между Россией и странами СНГ, тенденциях и перспективах их развития.

Обеспечивая фундаментальную общеэкономическую и специальную подготовку студентов, дисциплина «Международные расчеты и валютно-кредитные отношения» самым тесным образом связана с учебными дисциплинами: «Мировая экономика», «Международная торговля», «Правовое регулирование ВЭД РФ: международная купля-продажа».


2. Распределение учебных часов по дисциплине

№	Наименование тем	Всего часов	Количество часов
			Из них по видам учебной работы
			лекции	семинары	самост. Работа
1	Валюты и валютные отношения во ВЭС. 1.1.Международные валютные отношения и валютная система. 1.2.Международные, региональные и евровалюты в международном расчетно-платежном обороте и во ВЭС РФ.	14	8	2	4
2	Государственное регулирование валютных отношений. 2.1.Валютные ограничения и платежные соглашения как средство регулирования ВЭС страны. 2.2.Валютная политика РФ во внешнеэкономических связях.	14	4	2	8
3	Международные кредитные отношения. 3.1.Вексель и чек в международных расчетах и кредитовании внешнеторговых операций. 3.2.Фирменные и банковские кредиты в международной торговле и во ВЭС РФ.	14	4	4	6
4	Международные расчеты и валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов. 4.1.Коммерческие банки в международных расчетах. 4.2.Валютно-финансовые условия во внешней торговле РФ с зарубежными странами.	18	4	4	10
5	Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации. 5.1 РФ в международных и региональных валютно-кредитных и финансовых отношениях.	4	-	-	4
	Всего:	64	20	12	32

Итоговая форма контроля: зачет


3. Оценка успеваемости студентов


Оценка знаний студентов осуществляется по балльно-рейтинговой системе:

	Количество баллов
Посещение занятий: 1х 20	20
Выступления на практических занятиях: ответ на вопросы, краткое выступление: 2 x 6 = 12 развернутое выступление, доклад: 3 x 6 = 18	12 18
Итого: текущая работа в семестре	50
Зачет	50

4. Содержание дисциплины


Тема 1.Валюты и валютные отношения во внешнеэкономических связях


1.1.Международные валютные отношения и валютная система.

1. Понятие международных валютных отношений и валютной системы. Возникновение и развитие международных экономических отношений и основывающихся на них международных валютных отношений, их взаимосвязь и взаимодействие. Основные факторы, содействующие расширению международных валютных отношений: интеграционные процессы в сфере материального производства, возрастающий объем производства и рост международного обмена товарами и услугами, межстрановое движение капиталов, улучшение политической обстановки в мире и т.д.

2. Валютная система как форма организации и регулирования валютных отношений, закрепленная национальным законодательством или межгосударственными соглашениями. Национальная, мировая, международная (региональная) валютные системы; основные элементы их определяющие. Эволюция мировой валютной системы: Парижская – 1867г., Генуэзская – 1922г., Бреттонвудская – 1944г. и современная – Ямайская – 1976/1978г.г. Понятие золото-монетного, золото-слиткового и золото-девизного стандартов и ныне действующего стандарта СДР.

1.2. Международные (СДР), региональные (евро) и евровалюты в международном расчетно-платежном и кредитном обороте и во ВЭС РФ.

1.Проблемы и причины реорганизации мировой валютной системы.

2.Образование рынка евровалют, причины его появления и его роль в мировой экономике. Механизм функционирования и основные центры рынка евровалют. Россия на рынке евровалют. Ставка ЛИБОР, понятие, порядок определения.

3.Проблемы международной валютной ликвидности, причины обострения, роль МВФ в их решении и смягчении. Образование системы специальных прав заимствования (СПЗ или СДР), ее характеристика. Области применения СДР. Российская Федерация в системе СДР.

4.Валютная политика и валютные проблемы стран Европейского Союза. Поэтапное формирование экономического и валютного союза (ЭВС) указанных стран, создание Центрального банка ЕС. Введение единой валюты: с 1.01.1999 г. в безналичной форме, с 1.01.2002 г. – в наличной форме. Расширение зоны евро в 2007 – 2008 годах.

5. Основные виды валют, применяемые Россией в расчетно-кредитных отношениях с зарубежными странами: свободно и ограниченно конвертируемые, замкнутые, клиринговые и специальные валюты, международные денежные единицы (СДР), российские рубли, национальные валюты стран СНГ. Российский рубль как мировая резервная валюта.

6. Виды валютных курсов российского рубля, области их применения. Курсы (итоги) торгов на российских валютных биржах, банковские курсы, средние курсы на внебиржевом валютном рынке и др., области их применения.

8. Порядок и периодичность установления Банком России курсов (основных и прочих) иностранных валют в российских рублях. Причины и порядок установления Банком России официального курса иностранных валют к рублю Госбанка СССР и области его применения.


Тема 2.Государственное регулирование валютных отношений

2.1. Валютные ограничения и платежные соглашения как средство государственного регулирования ВЭС страны.

1.Рыночное и государственное регулирование валютных отношений. Усиление вмешательства государства в сферу валютных отношений в условиях углубления кризисов в валютной и других областях.

2.Введение в ряде государств валютных ограничений, причины и области их применения, последствия для развития внешнеэкономических связей.

3.Межгосударственные платежные соглашения, причины их появления, направленность и практика применения, их виды.

4.Понятие валютного клиринга, разновидности и элементы. Положительные и отрицательные последствия применения клиринга как формы межгосударственных расчетов для отдельных стран. Отказ от клиринговых соглашений с введением обратимости национальных валют в 1958-60 г.г.

5.Правовая основа для осуществления международных валютных и кредитных отношений РФ с зарубежными странами.

6. Расчетно-платежные отношения России со странами дальнего зарубежья.

7.Особенности международных расчетов со странами-членами бывшего СЭВ и рядом других стран, которым СССР оказывал активное экономическое и военно-техническое содействие.

8.Организация международных расчетов РФ со станами ближнего зарубежья. Виды валют в расчетах РФ со странами ближнего зарубежья по торговым операциям.


2.2. Валютная политика РФ во внешнеэкономических связях.

1.Главные задачи, преследуемые государственным регулированием в России в валютной области.

2.Основные законодательные акты и нормативные документы в валютно-кредитной сфере в РФ:

• Федеральный закон от 10. 12. 2003 г. № 173 – ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
  
• Постановления Правительства РФ и нормативные документы Банка России (инструкции, положения, указания и др.) по валютным вопросам.
  

3. Валютные операции и валютные ценности по валютному законодательству РФ.

4. Правительство РФ и ЦБ РФ в регулировании валютных операций движения капитала. Резервирование и специальные счета как формы валютного регулирования ВЭС.

5. Репатриация (возврат) резидентами иностранной валюты и валюты РФ. Назначение паспортов экспортно-импортных сделок.

6. Полномочия и функции российских органов и агентов валютного контроля и валютного регулирования. ЦБ РФ и другие органы исполнительной власти в системе валютного контроля в РФ.

7. Борьба с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: мировой опыт. Создание системы финансового контроля (мониторинга) в РФ.

Тема 3.Международные кредитные отношения

3.1. Вексель и чек в международных расчетах и кредитовании внешнеторговых операций.

1. Вексель, его природа и обращение. Вексельное право. Векселя простые и переводные. Понятие и необходимость акцепта. Виды и функции индоссамента. Сроки платежа по векселю, возможности их пролонгации.
   
2. Чек, его природа и обращение. Виды и функции чека. Значение срока платежа. Правовое регулирование чекового оборота.
   

3.2. Фирменные и банковские кредиты в международной торговле и во внешнеэкономических связях РФ.

1. Международный кредит и его роль в развитии внешнеэкономических связей.

2. Классификация кредитов по характеру кредиторов, длительности, обеспеченности и другим признакам.

3. Фирменный кредит: кредиты продавцов и покупательские авансы.

4. Банковские кредиты: учет переводных векселей (тратт), акцептные и акцептно-рамбурсные кредиты, кредиты «покупателям», проектное финансирование. Лизинг машин, оборудования и другой недвижимости. Понятие и техника факторинга и форфейтинга. Роль банковских консорциумов и международных рынков капитала в кредитовании внешнеэкономических связей.

5. Долгосрочный межгосударственный кредит: необходимость, назначение, формы. Экспортные кредиты государственных банков (экспортно-импортных банков США и Японии, Банка для внешней торговли Франции и др.) и их роль в развитии внешнеэкономических связей этих стран.

6. «Смешанные кредиты» с участием государственных банков, фондов и частного капитала (банков, фирм).

7. Государственное и частное страхование экспортных кредитов, условия, объекты, риски и т.д.

8. Проблемы урегулирования внешней задолженности экономически развитых и развивающихся государств. «Парижский» и «Лондонский» клубы и их роль в урегулировании проблемы долгов; отношение России к деятельности этих клубов.

9. Стоимость кредита, элементы кредита и техника исчисления. Виды процентных ставок (либор, юрибор и др.), банковские сборы, комиссии.

10. Межгосударственная унификация условий экспортных кредитов. Бернский Союз. «Джентльменское соглашение» по экспортным кредитам с государственной поддержкой стран ОЭСР (консенсус), его назначение и содержание.

11. Виды кредитов, применяемые в практике РФ:

- фирменные

- банковские

- межгосударственные (финансовые)

- кредиты международных валютно-кредитных организаций

12. Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк), в системе государственной финансовой поддержки российского экспорта промышленной продукции. Российские страховые организации (Ингосстрах, РОСНО, другие) в системе страхования экспортных кредитов в РФ

13. Состояние взаимных обязательств России со странами дальнего и ближнего зарубежья. Внешний долг России; проблемы урегулирования и управления.

14. Непогашенная задолженность стран дальнего и ближнего зарубежья России и меры, предпринимаемые российскими органами по ее оплате.

15. Место, роль и функции Банка развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) в государственной финансовой поддержке российского экспорта промышленной продукции


Тема 4. Международные расчеты и валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов.

4.1. Коммерческие банки в международных расчетах

1. Коммерческие банки в международных расчетах, их место и роль в финансовом обеспечении ВЭД.

2.Корреспондентские отношения и корреспондентские счета. Система СВИФТ в международных расчетах. Операции российских банков за рубежом.

4.2. Валютно-финансовые условия во внешней торговле РФ с зарубежными странами.

1. Валютно-финансовые и платежные условия контрактов и их значение для повышения эффективности внешнеэкономических операций. Факторы, определяющие их выбор для включения в экспортно-импортные контракты.

2. Валютные условия контрактов, понятия, элементы. Валюта цены и валюта платежа. Курс пересчета при их несовпадении, порядок формулирования. Валютные риски и способы их предотвращения: валютные оговорки (прямые и косвенные, в СДР и евро), оговорки о пересмотре цен, товарообменные (бартерные) сделки и др.

3. Финансовые условия контрактов. Расчеты наличные, в кредит, смешанные виды.

4. Основные формы расчетов в международной торговле: документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

Авансовые платежи и предоплата, причины их использования в расчетах российских участников ВЭД по экспортно-импортным операциям.

5. Банковские гарантии и другие способы обеспечения исполнения обязательств во внешней торговле.

6. Основные положения «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов» (редакция 2007 г., публикация МТП №600), «Унифицированных правил по инкассо» (редакция 1995г., МТП №522), «Унифицированных правил для гарантий по требованию» (ред.1992 г., МТП №458).

Тема 5.Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

5.1. РФ в международных и региональных валютно-кредитных и финансовых отношениях.

1.Международный валютный фонд (МВФ), цель его организации и выполняемые функции. Управление фондом, его средства. Мероприятия, осуществляемые фондом по уравновешиванию платежных балансов стран-членов МВФ, условия, их назначение.

2.Вступление Российской Федерации в МВФ и возможности решения возникающих перед ней валютных проблем с помощью этой международной организации.

3.Роль международных и региональных банков и фондов в кредитовании внешнеэкономических связей и финансировании инвестиционных программ.

4. Межгосударственная инвестиционная группа Мировой банк, включающая Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и его филиалы – Международная финансовая корпорация (МФК), Международная ассоциация развития (МАР) и Многостороннее инвестиционно-гарантийное агенство (МИГА), их структура, средства и выполняемые функции. Условия и направления предоставляемых ими кредитов.

5. Региональные банки развития (Межамериканский, Азиатский, Африканский, Европейский) и другие региональные банки (Северный, Центрально-Американский и др.), их назначение, условия и области кредитования.

6. Международные и региональные фонды развития, их назначение, организация средств и условия их предоставления.

7. Вступление России в международные и региональные банки, возможности и условия привлечения средств этих организаций для развития российской экономики.

5. Темы семинарских занятий

1. Валюты и валютные курсы во внешнеэкономических связях РФ

1. Свободно конвертируемые валюты во внешнеторговых и кредитных отношениях РФ с зарубежными странами. Место, роль и значение доллара США, евро и других СКВ в ВЭС РФ.
   
2. Замкнутые, клиринговые и специальные валюты в торгово-экономических связях России с Китаем, Индией и другими развивающимися странами.
   
3. СДР в ВЭС РФ.
   
4. Российские рубли, котируемые и некотируемые (мягкие) валюты стран СНГ во взаимном обороте со странами ближнего зарубежья.
   
5. Валютные курсы рубля к иностранным валютам, виды, порядок определения и публикации официального курса рубля.
   

2. Государственное регулирование валютных отношений

Основы валютного законодательства в России. Нормативная база.

Система валютного регулирования и валютного контроля в РФ: основные направления и инструменты валютного регулирования и валютного контроля, органы и агенты валютного контроля.

Репатриация иностранной валюты и российских рублей в системе валютного контроля в РФ, место и роль паспорта экспортной/импортной сделки.

Порядок открытия резидентами РФ (физическими и юридическими лицами) счетов в зарубежных банках.

3. Вексель и чек в расчетах и кредитовании международной торговли

1. Вексель во внешнеторговом обороте: теория, право, практика. Обзор арбитражной практики. Разбор конкретных ситуаций
   
2. Чек в торговом и платежном обороте.
   

4. Фирменные и банковские кредиты в международной торговле

1. Фирменные кредиты в экспортно-импортных операциях российских участников ВЭД: теория и практика:
   
   1. Вексельные кредиты
      
   2. Кредиты по открытому счету
      
2. Банковские кредиты в ВЭС РФ: теория и практика:
   
   1. Лизинг
      
   2. Факторинг
      
   3. Форфейтинг
      

5-6. Валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов (4 часа)

1. Валютные и финансовые условия экспортно-импортных контрактов, характеристика основных элементов.
   
2. Валюта цены и платежа. Курс пересчета. Защита от курсовых потерь.
   
3. Документарный аккредитив в международном торговом обороте. Основные положения «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (ред.2007, публикация МТП №600). Регулирование аккредитива в ГК РФ. Арбитражная практика, связанная с применением аккредитивной формы расчетов в торговом обороте.
   
4. Документарное инкассо во внешнеторговом обороте. Основные положения «Унифицированных правил по инкассо» (ред.1995, публикация МТП № 522). Регулирование инкассо в ГК РФ.
   
5. Банковские гарантии в обеспечении исполнения обязательств во внешней торговле. Основные положения «Унифицированных правил для гарантий по требованию» (ред.1992, публикация МТП № 458). Регулирование банковских гарантий в ГК РФ. Арбитражная практика, связанная с применением банковских гарантий в торговом обороте.
   

6. Перечень вопросов к зачету

Тема 1. Валюты и валютные отношения во ВЭД

1. Национальная валютная система, понятие, характеристика основных элементов.

2. Валютная система РФ, характеристика основных элементов, правовое регулирование.

3. Мировая валютная система, ее эволюция, характеристика основных элементов. Валютное право.

4. Современная система механизма паритета и курса национальных валют стран-участниц МВФ.

5. Рынок евровалют, понятие, роль и значение в мировой экономике. РФ на евровалютном рынке, условия и методы заимствования.

6. СДР, понятие, порядок выпуска, распределения и использования. РФ в системе СДР.

7. Создание валютно-финансового и экономического союза стран ЕС, основные этапы валютной интеграции. Переход с 1.01.99г. к единой европейской валюте - евро.

8. Виды валют в международных расчетных, платежных и кредитных отношениях РФ с зарубежными странами, их характеристика.

9. Порядок установления Банком России курсов иностранных валют в рублях.

Тема 2. Государственное регулирование валютных отношений

1. Валютные ограничения в системе государственного регулирования международных валютных и кредитных отношений.
   
2. Валютные ограничения, причины их введения, их объекты, влияние на внешнюю торговлю и валютные курсы.
   
3. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ: источники валютного законодательства России.
   
4. Порядок осуществления валютного контроля за репатриацией иностранной валюты и валюты РФ в Россию.
   
5. Порядок и формы регулирования расчетно-платежных отношений РФ с зарубежными странами. Основные нормативные документы.
   
6. Проблемы борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем.
   

Тема 3. Международные кредитные отношения.

1. Общая характеристика кредитов в международной торговле, их роль и сущность.
   
2. Вексель в международных расчетах, его природа и обращение. Женевская вексельная конвенция 1930г.
   
3. Переводной вексель (тратта), реквизиты и обращение. Роль акцепта. Гарантии платежа. Виды индоссаментов.
   
4. Сроки платежа по векселю, их виды и характеристика.
   
5. Чек в международных отношениях, его природа и обращение.
   
6. Фирменные кредиты во внешней торговле («покупательские авансы», «кредиты поставщика»), понятие, виды (вексельные кредиты, кредиты по открытому счету), техника осуществления, достоинства, недостатки.
   
7. Банковское кредитование внешней торговли, достоинства и недостатки.
   
8. Факторинг и форфейтинг в кредитовании внешней торговли.
   

Тема 4. Международные расчеты и валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов

1. Коммерческие банки в международных расчетах, основные операции и функции.
   
2. Понятие и элементы валютных и финансовых условий внешнеторговых контрактов, их роль и значение для безубыточности экспортно-импортных операций.
   
3. Факторы, определяющие выбор валютно-финансовых условий внешнеторговых контрактов.
   
4. Валютные условия контрактов во внешней торговле с зарубежными странами, порядок определения.
   
5. Роль авансовых платежей во внешней торговле.
   
6. Основные способы обеспечения выполнения денежных обязательств по контракту. Правовое регулирование банковских гарантий.
   
7. Документарное инкассо во внешней торговле, правовое регулирование.
   
8. Документарный аккредитив во внешней торговле, правовое регулирование
   
9. Отражение условий платежа внешнеторговых контрактов в паспортах экспортной и импортной сделок.
   

Тема 5. Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации

1. Общая характеристика международных финансовых институтов.
   
2. Международный валютный фонд, его организация и функции.
   
3. Группа Мирового банка (Всемирного) банка.
   
4. Европейский банк реконструкции и развития.
   
5. Проблемы участия России в международных финансовых институтах.
   

7. Библиография

А. Нормативные документы

1. ФЗ № 173 от 10. 12. 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле»
   
2. ФЗ № 90 от 18.07.2005 г. «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ»
   
3. ГК РФ. Ч. I (банковские гарантии). Ч. II (расчеты)
   
4. Постановления Правительства РФ и нормативные документы Банка России (инструкции, положения, указания и др.) по валютным вопросам (по рекомендации лектора)
   

Б. Основная литература

1. Финансы и кредит. Учебник/под ред. проф. О.В. Соколовой. – М.: МАГИСТР ИНФРА-М, 2011 – 911 с.

2. Внешнеторговая энциклопедия. Ответственный редактор: д.э.н., проф. Долгов С.И. - М.: Изд. Экономика. 2011 – 447 с.

3. Масюкова Т.Д. Валюты, валютные отношения и валютные системы в современном мире. Учебное пособие. - М.: ВАВТ, 2007 – 66 с.

В. Дополнительная литература

1. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения, под ред. Красавиной Л.Н.. - М.: Финансы и статистика, 200-573 с.г.
   
2. Шумилов В.М. Международное финансовое право, М., Изд. «МО», 2005 г., Раздел 4 (4.2)
   
3. Вилкова Н.Г. Договорное право в международном обороте. - М.: Статут, 2004, Гл. 3 (Конвенции ООН 1988 г. о международном финансовом лизинге, о международном факторинге).
   
4. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. - М.: Дело, 2004, Ч. III, Раздел 5 (Вексель).
   
5. Круня В.Ф. Вексель – универсальный инструмент кредитно-расчетных отношений. Бухгалтерский учет операций с векселями. – М.: ВАВТ. 2009 .
   

6. Масюкова Т.Д. Документарные операции коммерческих банков в финансовом обеспечении ВЭД (расчеты, финансирование, минимизация рисков). Учебное пособие. – М.: ВАВТ 2009 – 73 с. ссылка скрыта

7. Розенберг М.Г. Контракт международной купли-продажи. Современная практика заключения. Разрешение споров. -М.: Книжный мир, 2007

8. Розенберг М.Г. Практика МКАС при ТПП РФ. -М.: СТАТУТ, 1998 – 2008

9. Anders Grath. ссылка скрыта. ссылка скрыта, 2008 – 288 p.

Г. Журналы (по рекомендации лектора по отдельным темам)

1. Деньги и кредит. 2006 – 2011 г
   
2. Внешнеэкономический вестник. 2006 – 2011 г
   
3. Банковское дело. 2006 – 2011 г
   

8. Глоссарий

Аваль – вексельное поручительство, по которому авалист, т.е. лицо, его совершившее, принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за выполнение обязательств любым из обязанных по векселю лиц: акцептантом, векселедателем, индоссантом.

Аванс - денежная сумма, выдаваемая в счет предстоящих платежей за материальные ценности, выполнение работ и оказываемые услуги. Во внешней торговле под авансовым платежом понимается любой платеж, произведенный покупателем-заказчиком до отгрузки товара или оказания услуг.

Акцепт – согласие на оплату денежных и товарных документов во внутреннем и международном обороте. Акцепт переводного векселя (тратты) означает согласие плательщика на оплату векселя и оформляется в виде соответствующей надписи акцептанта на лицевой стороне векселя.

Акцептный кредит - кредит, предоставляемый коммерческими банками в форме акцепта переводных векселей (тратт), выставляемых экспортером на банк импортера.

Акцептно-рамбурсный кредит - разновидность банковского кредитования импорта, представляет собой сочетание акцепта и возмещения (рамбурсирования) импортером средств банку-акцептанту.

Банковская гарантия – распространенный в международной коммерческой и финансовой практике способ обеспечения исполнения обязательств, например, уплаты покупной цены, надлежащего выполнения предусмотренных договором обязанностей, обязательства заключить договор в случае выиграша на торгах и т.п.

Банковский перевод – поручение одного лица (перевододателя) банку перевести определенную сумму в пользу другого лица (переводополучателя).

Банковский кредит - предоставление банком во временное пользование собственного или привлеченного капитала. Во внешней торговле осуществляется в форме ссуд под залог товаров, товарораспорядительных документов, векселей, тратт и других ценных бумаг, форме учета векселей и др.

Валютная котировка –определение и способ публикации валютногокурса.

Валютные операции с немедленной поставкой (спот) – операции купли-продажи валюты на условиях ее поставки банками-контрагентами обычно на второй рабочий день со дня заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения.

Валютные риски - опасность валютных (курсовых) потерь, связанных с неблагоприятным изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной денежной единице (НДЕ) при проведении внешнеторговых, кредитных и валютных операций.

Валютные условия контракта - условия, которые согласовываются во внешнеторговых контрактах, заключаемых между экспортером и импортером, и являются важной составляющей условий платежа (англ. terms of payment). Они включают обычно следующие элементы: 1) валюту цены контракта; 2) валюту платежа, в которой будут осуществляться расчеты между экспортером и импортером и которая может совпадать с валютой цены, но может и отличаться от нее; 3) курс пересчета валюты цены в валюту платежа для тех случаев, когда они не совпадают; 4) различного рода оговорки, защищающие от валютных рисков (в результате неблагоприятного изменения валютного курса или падения покупательной способности валюты контракта).

Валютный демпинг – экспорт товаров по ценам ниже среднемировых, связанный с отставанием обесценения денег в стране от падения их валю.тного курса по отношению к иностранным валютам.

Валютный контроль – контроль за соблюдением валютного законодательства, включая мероприятия государства по надзору, регистрации и статистическому учету операций с валютой и валютными ценностями.

Валютный курс – цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран.

Вексель – письменное, ничем не обусловленное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока или по предъявлении требовать с должника уплаты обозначенной денежной суммы.

Девальвация –понижение курса национальной или международной денежной единицы по отношению к иностранным или международным денежным единицам.

Евровалютный рынок – международный рынок ссудных капиталов, на котором осуществляются операции в евровалютах, и представляет собой совокупность депозитно-ссудных операций, осуществляемых в СКВ ведущих промышленно развитых государств за пределами стран-эмитентов этих валют.

Документарный аккредитив - обязательство банка произвести по просьбе и в соответствии с указаниями импортера платеж экспортеру (при наличных расчетах) или акцептовать тратту, выставленную экспортером (при расчетах в кредит), в пределах определенной суммы и срока и против предусмотренных документов (обычно коносамента, страхового полиса, счета-фактуры).

Документарное инкассо – банковская расчетная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес последнего товароматериальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счет клиента в банке.

Курсовые потери – убытки, связанные с неблагоприятным движением валютного курса возникающие у экспортеров и импортеров, у инвесторов капиталов за рубежом, других участников внешнеэкономических связей.

Лидз энд лэгз– ускорение и замедление расчетов, распространенный вид валютных операций предпринимателей, связанный с манипулированием сроками расчетов в целях предотвращения курсовых потерь и получения экономических выгод.

ЛИБОР (англ. LIBOR – London Interbank Offered Rate) – ставка предложения (продавца) на лондонском межбанковском рынке депозитов, является наиболее распространенным «индексным» показателем краткосрочных процентных ставок.

Плавающая процентная ставка– процентная ставка по средне- и долгосрочным кредитам, размер которой фиксируется не на весь срок кредита, как принято в банковской практике, а, будучи привязан к ориентиру типа ЛИБОР или ЮРИБОР, периодически пересматривается через согласованные между кредитором и заемщиком промежутки времени в зависимости от изменения ситуации на соответствующем кредитном рынке.

Ревальвация –повышение курса национальной денежной единицы (НДЕ), международной или региональной по отношению к валютам других стран или международным денежным единицам (например, СДР/СПЗ).

Резервный аккредитив – обязательство банка-эмитента перед бенефициаром (экспортером, импортером или банком) произвести платеж/вернуть аванс/погасить кредит соответственно в пределах указанной суммы в случае невыполнения приказодателем – должником бенефициара своих обязательств по основному контракту.

Специальные права заимствования (СПЗ или СДР) – международные платежные и резервные средства, выпускаемые Международным валютным фондом (МВФ).

Срочные сделки с иностранной валютой (форвардные, фьючерсные, опционные) – это валютные сделки, при которых стороны договариваются о поставке обусловленной суммы иностранной валюты через определенный срок после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения.

Страхование экспортных кредитов – вид страхования, охватывающий кредитные риски.

Условия платежа во внешнеторговых контрактах – экономические и договорно-правовые реквизиты платежных операций между партнерами в экспортно-импортных операциях.

Учет векселя – покупка банком или специализированным кредитным учреждением векселей до истечения их срока.

Факторинг – инкассирование дебиторской задолженности клиента с выплатой суммы счетов немедленно или по мере погашения задолженности; во внешней торговле – покупка банком или специальной компанией требований экспортера к импортеру и их инкассация.

Фирменный кредит – форма коммерческого кредита в международной торговле, предоставляется экспортером одной страны импортеру другой страны в форме рассрочки платежа за проданный товар от своего имени за счет собственных (или привлеченных) средств.

Формы расчета - способы расчетов между экспортерами и импортерами, сложившиеся в мировой торговле; используются российскими предприятиями и организациями, осуществляющими ВЭД. Это 100%-ый аванс/предоплата, аккредитив, телеграфное инкассо с предварительно выданной банковской гарантией, обычное инкассо, платеж после поступления товара, открытый счет (перечислены в порядке убывания выгодности для экспортера).

Форфейтинг/форфетирование – кредитование внешнеэкономических операций в форме покупки у экспортера коммерческих векселей по внешнеторговой сделке, авлированных крупнеым первоклассным банком, без оборота на продавца на полный срок и на заранее установленных условиях.

Чек – документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или предъявителю.

Юрибор – ставка предложения(продавца) на межбанковском рынке еврозоны/европространства; устанавливается на основе ставок размещения евро в первоклассных банках на 11 часов утра в Брюсселе.


Тираж ___10_экз. Заказ № ________

Отпечатано в ГОУ ВПО Всероссийская академия внешней торговли

Минэкономразвития России. 119285, г. Москва, ул. Пудовкина, 4а.