Учебно-методический комплекс для специальности 080102 Мировая экономика Москва 2008

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

1 2 3 4 5

4. Выберите из предложенных вариантов наиболее полный и правильный (правильные).

1. Международный кредит представляет собой:

а) движение ссудного капитала в сфере международных
экономических отношений, связанное с расчетами между экспортерами (кредиторами) и импортерами (заемщиками) товаров (услуг, работ);

б) представление денежных средств в иностранной валю-
те кредиторами одних стран заемщикам других стран
на условиях срочности, возвратности и платности;

в) движение ссудного капитала в сфере международных
экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности;

г) движение ссудного капитала между резидентами разных стран, связанное с расчетами за товары, работы
и услуги, на условиях срочности, возвратности и платности.

5. По обеспечению международные кредиты можно под-
разделить на:

а) обеспеченные, бланковые;

б) финансовые, торговые;

в) коммерческие, финансовые, промежуточные;

г) акцептные, облигационные, вексельные.

3. Документом по бланковому кредиту обычно служит:

а) переводной вексель;

б) комплект документов, подтверждающий отгрузку то-
варов;

в) соло-вексель;

г) документ, подтверждающий право собственности на
недвижимость или товары.

6. Назовите вид краткосрочного кредита, погашаемый по
первому требованию:

а) срочная ссуда;

б) контокоррентный кредит;

в) онкольный кредит;

г) овердрафт.

7. Кредиты, предоставляемые на срок называются

краткосрочными.

а) от года до пяти лет;

б) до трех месяцев;

в) до одного года;

г) до шести месяцев.

8. Ставка прайм-рейт — это:

а)ставка-предложения (продавца) на Ливерпульском меж-
банковском рынке депозитов;

б) ставка ЛИБОР;

в) ставка по кредитам для первоклассных заемщиков в
США;

г) ставка устанавливаемая ФРС.

7. В зависимости от техники предоставления кредиты мо-
гут быть:

а) онкольными и овердрафтовыми;

б) в виде кредитной линии и срочных ссуд;

в) обеспеченными и необеспеченными;

г) под залог векселей и других ценных бумаг.

8. Фирменный кредит предоставляется экспортером одной страны импортеру другой страны в виде:

а) скидки с цены проданных товаров;

б) отсрочки платежа за проданные товары;

в) акцепта переводного векселя;

г) операционного лизинга.

9. Средний срок международного кредита включает в себя:

а) половину срока использования и погашения кредита и
полностью льготный период;

б)половину срока использования и полностью льготный
период и период погашения кредита;

в)половину срока использования кредита и полностью
льготный период.

Задачи

Задача 1

Компания могла бы получить банковский заем на 1 год в 100000$ под 10% с оплатой в единой сумме в срок погашения. Требуется:

а) определить эффективную процентную ставку для случая, если банк потребует от фирмы поддерживать 20%
от суммы кредита в виде компенсационной составляю-
щей на срочном депозите в банке под 7% годовых;

б) определить эффективную процентную ставку для случая, если бы заем предлагался на дисконтной бирже.

в) какую сумму денег фирма должна заимствовать при
условии, что для получения требуемой суммы в
100 000 долл. заем предлагается на дисконтной основе?

г) какую сумму денег фирма должна заимствовать, если
соблюдается как условие "б", так и условие "а"?

Задача 2

Предприятие, имеющее текущий валютный счет в коммерческом банке, хочет получить валютный кредит в размере 50 тыс. долл. США под обеспечение в виде золота. Какую информацию проанализирует банк для принятия решения о выдаче кредита? Что входит в стандартный пакет документов для получения кредита?

Задача 3

Предприятие ЗАО "Рассвет" имеет текущий валютный счет в долларах США в коммерческом банке и хочет получить кредит в размере 200 тыс. долл. США на оплату внешнеторгового контракта. Какие документы для получения данного кредита требуется представить ЗАО "Рассвет" коммерческому банку? Какие требования предъявляются к внешнеторговому контракту? В каком случае возможна оплата внешнеторгового контракта при предоставлении валютного кредита?

Задача 4

Рассчитайте сумму овердрафта и процентный платеж по нему.

Данные для расчета:

Остаток денежных средств на валютном счете клиента в банке — 180 тыс. долл.

В банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 210 тыс. долл.

Процент за овердрафт составляет 20% годовых.

Поступление денег на счет клиента происходит через 10 дней после оплаты указанной сделки.

Глоссарий

Аваль - вексельное поручительство, по которому сторона, его совершающая, принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за выполнение обязательств любой из обязанных по векселю сторон — акцептантом, векселедателем, индоссантом.

Авалист - лицо, совершившее аваль, т.е. давшее вексельное поручительство.

Авизо - официальное банковское извещение об исполнении расчетно-платежной операции со стороны одного из контрагентов другому.

Ажио (курсовая разница) - несоответствие в суммах валютной выручки или платежей, возникающее в результате изменения курса национальной валюты по отношению к иностранной с момента заключения внешнеторговой сделки к моменту платежа.

Аккредитив - форма международных расчетов посредством соглашения, в силу которого банк-эмитент (выставивший аккредитив), действуя по просьбе и на основании инструкций своего клиента (приказодателя аккредитива), обязуется за его счет производить платежи бенефициару (получателю платежа) в пределах обозначенных сумм или оплачивать, акцептовать переводные векселя (тратты) против товаросопроводительных документов.

Аккредитив безотзывный - твердое обязательство банка-эмитента производить платеж и акцепт тратт без права аннулирования его до истечения срока.

Аккредитив денежный (циркулярный) - соглашение, в силу которого выплата с аккредитива не обусловлена представлением коммерческих документов.

Аккредитив документарный - разновидность аккредитива, по условиям которого банк-эмитент обязуется производить платежи продавцу против предъявления товаросопроводительных документов.

Аккредитив компенсационный (встречный) - соглашение, предполагающее выставление обоюдных аккредитивов в одном и том же банке случае совпадения их условий.

Аккредитив неподтвержденный - разновидность аккредитива, не предусматривающая подтверждения платежа со стороны исполняющего ег банка.

Аккредитив непокрытый - разновидность аккредитива, указывающая на отсутствие валютных средств для предварительного покрытия суммы платежа.

Аккредитив отзывный - разновидность аккредитива, который может быть отозван или аннулирован банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара.

Аккредитив подтвержденный - разновидность аккредитива, требующая подтверждения банком-эмитентом в пользу бенефициара, т.е. гаранта выполнения условий платежа.

Аккредитив покрытый - соглашение, предусматривающее при открытии аккредитива банком-эмитентом предварительное предоставление валютных средств в размере предстоящего платежа со стороны приказодателя.

Аккредитив револьверный (возобновляемый) - соглашение, предусматривающее автоматическое возобновление аккредитива по мере исполнения выплат в пределах установленных сумм платежа и сроков его действия.

Аккредитив резервный - обязательство банка-эмитента перед бенефициаром производить платежи против обусловленных документов в случае невыполнения приказодателем (импортером) своих обязательств по контракту.

Аккредитив трансферабельный (переводной) - соглашение о возможности передачи бенефициаром права на получение платежа третьим лицом.

Акцепт — согласие на оплату или гарантия оплаты товарных, финансово-расчетных документов или товара в процессе исполнения внешнеторговой сделки.

Акцептант — сторона, принявшая на себя обязательство платежа по представленному счету, векселю.

Акцептный кредит — выставление тратты экспортером не на импортера, а на кредитующий его банк, который, в свою очередь, акцептует тратту экспортера.

Аллонж — дополнительный к векселю лист, где ставится поручительская гарантия, запись — аваль.

Арбитражные валютные сделки — обменные операции, при которых действия по покупке сопровождаются продажей валюты (или платежных средств) банком-корреспондентом, и наоборот, в целях получения прибыли от разницы валютных курсов во времени (валютный арбитраж «во времени»), а также за счет различий в курсе валюты на разных валютных рынках (валютный арбитраж «в пространстве»).

Банк авизующий — банк-посредник в аккредитивной форме расчета для обеспечения передачи аккредитива от банка-эмитента бенефициару.

Банк исполняющий — банк в аккредитивной форме расчета, назначенный банком-эмитентом для исполнения аккредитива указанным способом.

Банк подтверждающий — банк, выступающий в роли гаранта платежа перед бенефициаром по аккредитиву при наличии рисков — страновых и банковских.

Банки-корреспонденты — банки, сотрудничающие между собой на основе межбанковских соглашений и связанные системой межбанковских депозитов.

Банковская гарантия — ручательство, совокупность правовых принципов и средств со стороны банков, по просьбе клиента, обеспечивающих выполнение обязательств по внешнеторговым сделкам.

Банковский кредит — денежные ссуды, предоставляемые экспортерами (кредиторами) импортерам (заемщикам) за счет средств уполномоченных банков в системе внешнеторговой деятельности.

Банковский перевод — форма международных расчетов путем поручения перевододателем (должником) уполномоченному банку перевести определенную сумму через банк-корреспондент в пользу переводополучателя (бенефициара).

Банк-ремитент (инкассирующий) — банк в инкассовой форме расчета, назначенный доверителем (экспортером) для исполнения инструкций по обеспечению акцепта тратт или платежа.

Банк-эмитент — банк, выставивший аккредитив по просьбе и на основании инструкций своего клиента.

Бенефициар — сторона, в пользу которой совершается платеж или выставляется аккредитив.

Бланковый индоссамент - передаточная надпись на предъявителя. Может состоять из одной лишь подписи индоссанта. Лицо, владеющее документами по бланковому индоссаменту, имеет право заполнить бланк от своего имени или имени другого лица, индоссировать документ посредством полного или бланкового индоссамента, передать новому держателю простым вручением.

Бланковая надпись — передаточная надпись векселедержателя на оборотной стороне векселя без указания имени нового владельца, передающая право взыскания с векселедержателя означенной на векселе суммы.

Валюта клиринга — согласованная расчетная единица, в которой ведутся клиринговые счета, выраженная в валюте государств—партнеров

клирингового соглашения, в валюте одной из стран-партнеров или в валюте третьей страны.

Валюта платежа — один из видов СКВ, в которой обеспечивается фактическая оплата товара по внешнеторговой сделке или погашение международного кредита.

Валюта цены (валюта сделки) — денежная единица, отражающая стоимость единицы товара во внешнеторговом контракте.

Валютная интервенция — целевые операции со стороны государства по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке с целью ограничения динамики курса национальной валюты определенными пределами его повышения или понижения.

Валютная корзина — набор национальных валют для целей котировки иностранной валюты при определении валютного курса национальной или международной коллективной валюты.

Валютная оговорка - условие, включаемое во внешнеторговый контракт с целью страхования экспортера или кредитора от риска обесценения валюты платежа.

Валютная оговорка косвенная - условие внешнеторгового контракта, предусматривающее фиксацию экспортной цены в более стабильной валюте по сравнению с валютой платежа.

Валютная оговорка прямая — условие внешнеторгового контракта, предусматривающее увязку курса валюты цены и платежа с курсом другой, третьей, наиболее устойчивой валюты.

Валютные ограничения — система мер государственного регламентирования административного характера, сужающего права юридических и физических лиц по обменным операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями.

Валютные операции — обмен иностранных валют на условиях использования различных критериев с целью купли-продажи, а также страхования потерь от рисков изменения валютного курса.

Валютные операции «своп» — действия, направленные на обеспечение продажи одной из валют на условиях ее обратного выкупа в той же сумме через определенное время по курсу, зафиксированному в момент сделки.

Валютный арбитраж — покупка иностранной валюты на одном валютном рынке с одновременной продажей ее на другом валютном рынке в целях извлечения прибыли на разнице в валютных курсах на разных рынках.

Валютный демпинг — спекулятивные операции на внешнем валютном рынке с целью получения прибыли за счет изменения валютного курса.

Валютный клиринг — межправительственные соглашения о взаимном зачете встречных требований и обязательств, вытекающих из стоимостного равенства товарных поставок и предоставляемых услуг.

Валютный контроль — способ государственного регулирования объема наличности в иностранной валюте и ее обменного курса на другие валюты на внутреннем рынке.

Валютный коридор — уровень обменного курса валют, выравнивающий покупательную способность каждой из них с ограничением допустимых пределов колебаний.

Валютный курс — цена национальной денежной единицы, выраженная в валюте других стран.

Валютный паритет — законодательно установленное соотношение между двумя валютами, являющееся основой валютного курса.

Валютный резерв — государственный запас иностранной валюты, золота, предназначенный для платежей по международным расчетам.

Валютный рынок — система организационно-экономических отношений по купле-продаже иностранных валют и платежных средств; механизм, посредством которого обеспечиваются международные расчеты.

Вексель — один из видов платежных средств международной системы расчетов в форме письменного долгового обязательства заемщика кредитору строго установленной формы, наделяющего его владельца (векселедержателя) правом требовать со стороны, подписавшей это обязательство (векселедателя), уплаты обозначенной в нем суммы к установленному сроку.

Вексельное обязательство — поручительство об ответственности перед владельцем векселя за выполнение принятых на себя условий.

Внешние валютные рынки — финансовые рынки, где осуществляются международные сделки купли-продажи и обмен иностранных валют.

Дебет-нота — извещение поставщика покупателю о наличии долга (недоплаты) по поставленному товару.

Дебитор — должник по отношению к противоположной стороне в процессе различного рода деятельности.

Девальвация валюты — целенаправленные действия правительства по снижению стоимости национальной валюты (обменного курса) относительно других иностранных валют в целях стимулирования совокупного спроса в экономике. Противоположный процесс — ревальвация.

Девизы — платежные средства в иностранной валюте, предназначенные для обслуживания международных расчетов.

Депозит — денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные институты, таможенные, судебные или административные органы.

Депозитный счет — вклад, приносящий проценты в депозитных институтах, средства с которого могут быть изъяты в любой момент без наложения штрафа, и исключающий право пользования чеками для владельца.

Дисконт — скидка с курса валюты при срочных наличных операциях в практике валютных и товарных бирж; учетный процент, взимаемый банками при учете векселей (тратт).

Дисконтирование векселей — покупка банком векселей у векселедержателей до истечения их срока.

Жирант (индоссант) — сторона, в пользу которой переводится вексель, чек или другое платежное средство путем передаточной надписи.

Задаток — сумма, предоставленная одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения.

Залог — некоторое финансовое или товарное обеспечение, передаваемое заемщиком кредитору в качестве гарантии возврата ссуды и обеспечения исполнения договорных обязательств.

Инвойс (счет-фактура) — коммерческий счет со стороны продавца покупателю, удостоверяющий фактическую поставку товара и его стоимость.

Индоссант — лицо, совершающее передаточную надпись на платежных документах и ценных бумагах в системе международных расчетов.

Инкассо — форма международных расчетов, которая предусматривает обязательство банка-ремитента (экспортера) передачи финансовых и/или товаросопроводительных документов импортеру после процедуры акцепта и платежа за отгруженный товар со стороны последнего.

Инкассовая форма расчетов – операция, посредством которой банк по поручению клиента получает платеж от импортера за отгруженные в его адрес товары и зачисляет эти средства на счет экспортера.

Инкассо телеграфное — уведомление импортера путем телеграфного извещения о высылке товаросопроводительных документов в его адрес с перечислением основных реквизитов инкассового поручения.

Инкассо чистое — условие расчетов, при котором инкассо финансовых документов не требует коммерческих документов.

Инкассовое поручение — расчетный документ, имеющий место в случае наличия у контрагентов прав на бесспорное списание средств.

Клиринговые соглашения (валютный клиринг) — межправительственные договоренности о взаимном зачете встречных требований и обязательств, вытекающих из стоимостного равенства поставок товаров и услуг.

Клиринговые счета — взаимные счета в банках-корреспондентах двух стран в системе клиринговых соглашений с целью централизации двусторонних расчетов.

Комитент — сторона, дающая поручение другой стороне (комиссионеру) заключить сделку или ряд сделок от имени последней, но за счет комитента.

Коммерческий банк — финансовый институт, предоставляющий широкий диапазон финансовых услуг, включая предоставление ссуд и кредитов, и располагающий разветвленной сетью отделений в регионах деятельности своих клиентов.

Коммерческий кредит — заемные средства в товарной форме, предоставляемые со стороны продавца (экспортера) покупателю (импортеру) в виде отсрочки платежа за поставленный по внешнеторговой сделке товар.

Конверсионный арбитраж — валютные операции, связанные с покупкой одной валюты против другой на международном валютном рынке с целью приобретения недостающей валюты или продажи избыточной для обеспечения текущих операций банков.

Конверсия валюты — обмен одной национальной валюты на другую по действующему валютному курсу.

Конвертируемая валюта — национальная валюта, свободно и неограниченно обмениваемая на другие иностранные валюты.

Коносамент — документ, содержащий условия договора морской перевозки и определяющий взаимоотношения перевозчика и грузовладельца в процессе транспортировки в международном судоходстве.

Межбанковский депозит - денежные средства или ценные бумаги одного банка в другом банке.

Международные платежные средства — денежные единицы и расчетные документы, используемые во внешнеторговых расчетах.

Международные расчеты – регулирование и осуществление денежных требований и обязательств, возникающих в связи с экономическими и иными отношениями между государствами, юридическими лицами и гражданами разных стран.

Международные товарные биржи — постоянно действующие рынки по торговле большими массами однородных сырьевых товаров с устойчивыми качественными параметрами, где совершаются до 20% международных торговых сделок.

Множественность валютных курсов — дифференцированные курсовые отношения валют по различным видам операций, товарным группам и регионам.

Наличный расчет — способ платежа в системе международной торговли, при котором товар оплачивается полностью в период его готовности к отгрузке — до или в момент перехода товара или товаросопроводительных документов в распоряжение покупателя.

Hay-счет — чековый депозит, по которому платится процентный доход.

Негоциация тратт — покупка или учет переводных векселей в системе международных расчетов.

Овердрафт — отрицательный баланс (остаток) на текущем счете в виде дебетового сальдо, иногда приобретающий статус краткосрочной ссуды.

Оговорка мультивалютная — условие контракта, предусматривающее пересчет суммы платежа в случае изменения среднеарифметического курса набора нескольких наиболее устойчивых валют (корзины) по отношению к валюте платежа.

Оговорка эскалаторная — условие контракта, позволяющее учитывать рост издержек (цен) в процессе его исполнения.

Оговорки двусторонние — условия контракта, предусматривающие пересчет суммы платежа в процессе его исполнения в случае изменения курса валюты платежа к моменту его наступления.

Оговорки защитные — условия внешнеторговых контрактов, предусматривающие возможность увязки размеров платежа в зависимости от изменений на международных валютных и товарных рынках с целью защиты от рисков — валютных, коммерческих, страновых.

Оговорки индексные — условия контракта, ориентированные на изменение цены продукции или суммы платежа в зависимости от движения согласованного общего (или отдельных) индекса цен к моменту платежа.

Оговорки односторонние — условия контракта, обеспечивающие защиту интересов одной из его сторон и предусматривающие пересчет суммы платежа только в случае повышения (или понижения) валютного курса.

Оптовый (межбанковский) валютный рынок — система организационно-финансовых отношений уполномоченных банков экспортеров и импортеров между собой, а также с национальными (центральными) банками по поводу обмена иностранных валют, который определяет обменный курс на розничном валютном рынке.

Опцион — 1. Контрактное обязательство на право покупки или продажи товара (фьючерсного контракта) по цене, установленной в момент заключения сделки, в течение оговоренного периода. 2. Право выбора альтернативных валютных условий контракта, которое оговаривается в договоре и предоставляется соответствующей стороне сделки в определенный срок или при наступлении определенных обстоятельств, создавая условия для арбитража.

Опционный контракт — право, но не обязательство, на покупку ценных бумаг по зафиксированной в контракте цене в будущем, в строго установленный срок.

Ордерный чек — разновидность платежного средства — чека, который выписывается в пользу определенной стороны или по ее приказу путем индоссамента (передаточной надписи) чекодержателя его новому владельцу.

Открытый счет — форма внешнеторговых расчетов, основанная на открытии банками взаимных корреспондентских счетов контрагентов с целью отражения на них сумм основного долга в момент отгрузки товара экспортёром.

Оферта — формальное предложение потенциальному партнеру о заключении сделки с указанием всех необходимых для ее заключения условий.

Паритет покупательной способности — уровень обменного курса валют, выравнивающий покупательную способность каждой из них.

Паушальный платеж — твердо фиксируемая в контракте сумма лицензионного вознаграждения, исходя из возможных оценок экономического эффекта и прибыли покупателя лицензии в результате ее использования; порядок оплаты по лицензионным соглашениям посредством одновременного платежа в пользу лицензиара (продавца).

Переводной вексель (тратта) — средство платежа в системе международных расчетов в виде письменного приказа кредитора (трассанта) заемщику (плательщику, трассату) об оплате указанной суммы предъявителю векселя (ремитенту). Трассат становится должником по векселю только после того, как акцептует вексель, т.е. согласится на его оплату, поставив на нем свою подпись (акцептованный вексель) Акцептант переводного векселя, так же как векселедатель простого векселя, является главным вексельным должником и несет ответственность за оплату векселя в установленный срок.

Платежеспособность — способность своевременно и полностью выполнять обязательства во возврату платежа в соответствии с условиями торговых и расчетно-кредитных договоров (соглашений).

Платежное поручение — приказ банка, адресованный своему корреспонденту, о выплате определенной суммы, по просьбе и за счет перевододателя, бенефициару с указанием банку-плательщику способа возмещения выплаченной им суммы.

Платежное требование — расчетный документ как средство платежа в форме требования поставщика о переводе средств на его счет со счета плательщика за отгруженные товары или оказанные услуги.

Платежные соглашения — межгосударственные договоры, регулирующие организацию расчетов и платежей между двумя или группами стран.

Платежные средства (девизы) — расчетно-платежные документы, предназначенные для международных расчетов и выраженные в иностранной валюте — чеки, векселя, переводы, банковские поручения.

Принципал — основной должник в обязательстве по встречным закупкам на международном рынке; участник внешнеторговой сделки, от имени и по поручению которого действует агент.

Продуцент — одна из сторон в контракте, выступающая в лице производителя продукции.

Простой вексель (соло) — письменное обязательство заемщика на имя кредитора об оплате указанной суммы в установленный срок в будущем по частям или по требованию.

Рамбурс — способ возврата платежа в системе международных расчетов через посредство третьего, как правило, первоклассного банка в процессе акцепта тратт экспортера.

Расчет в кредит во внешнеторговой сделке — отсрочка платежа со стороны экспортера или выдача авансов со стороны импортера.

Регресс – обратное требование.

Ремитент — получатель финансовых средств по переводному векселю.

Репатриация (валютной выручки) — возвращение в страну экспортера платежа за ранее вывезенный товар.

Рефинансирование — обмен ценных бумаг правительства с истекшим сроком погашения на новые ценные бумаги, то есть погашение государственной задолженности путем выпуска новых займов.

Розничный валютный рынок — система организационно-финансовых взаимоотношений между уполномоченными банками экспортеров и импортеров и их клиентами по поводу валютных операций.

«Своп» - соглашение — договор с иной страной о приобретении валюты данной страны в целях осуществления контроля на внутреннем валютном рынке за состоянием обменного валютного курса или осуществления валютной интервенции.

Срочные валютные рынки — система организационно-финансовых отношений между коммерческими и национальными банками, их клиентами и посредниками-маклерами по поводу валютных операций в виде срочных и арбитражных валютных сделок.

Срочные валютные сделки — операции по купле-продаже валют, когда платеж производится через определенный срок по курсу, зафиксированному в момент заключения сделки с целью страхования от валютных рисков по внешнеторговым сделкам.

Срочные вклады — счета, приносящие процент по вкладу в депозитных институтах, средства с которых могут быть изъяты без применения штрафа только по истечении установленного в договоре срока.

Стоимость кредита — сумма, предназначенная к уплате заемщиком за пользование кредитом, в состав которой входит процентная ставка, комиссия и сборы, страховая премия.

Счет — платежное требование — расчетный документ, совмещающий счет-фактуру и платежное требование.

Счет «востро» — счет, который ведется банком-корреспондентом за границей в национальной валюте и ссылка на который означает «ностро».

Счет «лоро» — взаимооткрываемый счет в банках-корреспондентах за рубежом, где отражаются все суммы, получаемые или выдаваемые по их поручению («их» счет).

Счет «нау» — разновидность банковского счета, занимающего промежуточное положение между сберегательными и текущими счетами.

Счет «ностро» — счет банка в банке-корреспонденте («наш» счет), где отражаются взаимные платежи в системе межкорреспондентских отношений.

Счет «супер-нау» — гибрид депозитного счета и счета «НАУ» (чековый процентный счет), используемого для осуществления расчетных операций и приносящего процент по ставкам финансового рынка в случае превышения оговоренной заранее суммы — остатка.

Счет текущих операций — раздел платежного баланса страны, где фиксируются объемы экспорта и импорта товаров и услуг, ее чистого дохода от инвестиций и чистого объема трансфертных платежей.

Счет транзитный — банковский счет, куда поступает валютная выручка, которая может быть использована только после исполнения определенных условий в рамках государственного валютного регулирования ВЭД.

Счет-проформа — предварительный («фиктивный») счет, который покупатель может запросить у продавца, с указанием цены товара, стоимости упаковки, транспортных расходов. Выставляется при частичных отгрузках, при консигнации, для получения импортной лицензии.

Счет-фактура — документ, оформляемый со стороны продавца на имя покупателя, удостоверяющий фактическую поставку товаров и услуг и их стоимость, может быть использован в качестве накладной, направляемой с товаром в процессе исполнения внешнеторговой сделки.

Твердая валюта — валюта, устойчивая по отношению к собственному номиналу, а также к курсам других валют, обеспеченная золотом или другими ценностями.

Трассант — сторона, выписывающая переводной вексель (тратту).

Трассат — сторона, обязанная уплатить по переводному векселю.

Тратта — переводной вексель, представляющий письменный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) уплатить указанную сумму третьему лицу — ремитенту.

Учет векселей — покупка банком (кредитным учреждением) векселей до истечения их срока с выплатой держателю указанной суммы за вычетом процента исходя из ставки его на ссудный капитал в зависимости от качества и срока векселя.

Учетная ставка — норма процента, взимаемая национальными (федеральными) банками при предоставлении ссуд коммерческим банком.

Учетный процент (учетная ставка) — плата, взимаемая банками за авансирование суммы путем покупки (учета) векселей, ценных бумаг, акций, облигаций и других долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним.

Фактор — доля неоплаченной части основной суммы долга в ипотечном пуле, выраженная в виде десятичной дроби.

Факторинг — разновидность торгово-комиссионной операции в международной торговле, сочетающейся с кредитованием оборотных средств клиента, включая инкассирование его дебиторской задолженности, кредитование и гарантию по кредитным и валютным рискам. Перепродажа права на взыскание долгов.

Фактор-компания — компания, специализирующаяся на операциях факторинга.

Финансовый лизинг — соглашение об аренде оборудования, предусматривающее выплату в период его действия стоимости, покрывающей полную сумму его амортизации или большую ее часть, а также прибыль арендодателя.

Форвард — расчет по валютной или иной сделке более чем через два рабочих дня после ее заключения.

Форвардные сделки — срочные валютные операции, совершаемые банками по телефону или телексу на договорной основе с целью покупки или продажи валюты по курсу, зафиксированному на момент сделки.

Форфейтинг — процесс кредитования внешнеторговых сделок в международной торговле путем покупки векселей экспортера и других платежных средств, акцептованных импортером.

Фьючерсные валютные сделки — покупка банком на валютной бирже по текущему курсу обязательства по выплате указанной заявителем валюты к сроку предстоящего платежа.

Фьючерсные операции — срочные сделки купли-продажи на международных товарных биржах по фиксированной в момент ее заключения цене с исполнением операции через определенный период.

Фьючерсный контракт — соглашение о покупке или продаже финансовых средств или товаров в будущем в оговоренный сторонами срок по цене, зафиксированной в момент заключения контракта.

Хеджирование-инструментарий, используемое для минимизации потерь от валютных колебаний. Под хеджированием понимают компенсационные действия, предпринимаемые покупателем или продавцом на валютном рынке, чтобы предохранить свой доход в будущем изменении валютного курса. Техника хеджирования базируется на использовании форвардных, фьючерсных, опционных операций, процентных свопов и некоторых других.

Хеджевые сделки - это страховые операции на случай неблагоприятных колебаний цен на мировом рынке путем заключения встречной фиктивной сделки на покупку товара против заключения контракта на поставку реального товара через определенный период по сложившейся на день поставки цене.

Чек — средство платежа в системе международных расчетов в виде письменного распоряжения (приказа) покупателя (чекодателя) банку-плательщику об оплате указанной в нем суммы чекодержателю (предъявителю).

Чек дорожный — платежный документ как средство обеспечения валютой туристов в виде денежного обязательства выплатить обозначенную в нем сумму его владельцу, чей образец подписи проставляется на чеке в момент его продажи.

Чек именной — вид чека, оформленного на конкретное лицо.

Чек кроссированный (кросс-чек) — вид чека с двумя параллельными чертами по диагонали, по которому банк платит другому банку по приказу владельца кросс-чека или своему клиенту — владельцу текущего счета — путем зачисления суммы чека на их счета, не прибегая к оплате наличными. Используется в качестве защиты на случай потери или кражи чека.

Чековый депозит — счет, приносящий его владельцу проценты по вкладу и дающий право на выписку чека, подлежащего обязательному погашению.

МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ И ФИНАНСИРОВАНИЕ

Учебно-методический комплекс

В авторской редакции

Компьютерная верстка В. А. Евланов

П

одписано в печать 20.11.2008 г. Формат 60х84/8. Бумага офсетная.

Гарнитура Times New Roman. Объем 7,75 п.л. Тираж 100 экз.

Ц

ена договорная. Изд. зак. № 57 Тип. зак. №

И

здательство Российского государственного торгово-экономического университета
А-445, ГСП-3, 125993 г. Москва, ул. Смольная, 36

Blog

Учебно-методический комплекс для специальности 080102 Мировая экономика Москва 2008

Содержание

МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ И ФИНАНСИРОВАНИЕ

Учебно-методический комплекс