Geum.ru

Совершенствование механизма функционирования кредитного рынка (на материалах банков второго уровня рк) 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит

Вид материалаАвтореферат

Содержание


Рисунок 5 – Динамика соотношения активов и кредитов банковского сектора к ВВП на начало периода
Подобный материал:
1   2   3   4



Рисунок 5 – Динамика соотношения активов и кредитов банковского сектора к ВВП на начало периода, %


Примечание – разработано автором

Темпы кредитования превысили высокие темпы экономического роста. Общий объем внутренних кредитов частному сектору и государственным нефинансовым организациям увеличился на конец 2005 года всего до 34,7% от ВВП; тем не менее этот показатель демонстрирует впечатляющий рост по сравнению с 10,6% в 2001 году и 7,4% в 2000 году. Причина относительно низкого уровня финансового посредничества в Казахстане заключается в том, что большинство средств поступает не из банковского сектора. Это частично обусловлено динамикой благосостояния страны, по-прежнему ограниченным, хотя и растущим, доверием населения к банковской системе, необходимостью более глубокой перестройки предприятий и обеспечения их прозрачности и финансированием многих казахстанских дочерних предприятий транснациональными корпорациями из-за рубежа.


Финансовым результатом деятельности банков в целом по системе является чистый доход, размер которого за последние 6 лет увеличился в 5,5 раза и составил по состоянию на 1 октября 2006 года 53,1 млрд. тенге. Показатели по доходности банковского сектора приведены в таблице 2.


Таблица 2 – Чистый доход банков второго уровня за 2000-2006 годы


Наименование
01.12. 2000 г.
01.12. 2001 г.
01.12. 2002 г.
01.12. 2003 г.
01.12. 2004 г.
01.12. 2005 г.
01.10. 2006 г.

1
2
3
4
5
6
7
8

Чистый доход по вознаграждению, млрд. тенге
24,2
21,3
22,7
60,5
79,2
85,0
111,6

Чистый доход, не связанный с вознаграждением, млрд. тенге
–12,5
–10,8
–11,6
–39,4
–47,9
–46,7
–50,8

Чистый доход после налогообложения, млрд. тенге
9,5
7,1
7,4
20,6
30,1
34,9
53,1

ROA, %
2,8
1,3
0,9
1,8
2,0
1,7
1,6

ROE, %
13,8
7,3
6,1
12,8
13,8
12,5
12,1

Примечание – Рассчитано автором на основании отчетных данных БВУ

Как видно из таблицы 2, доходы банковского сектора повышаются постоянно за счет роста доходов, связанных с получением вознаграждения, в то время как прочая деятельность носит затратный характер. Однако, несмотря, что доходы банковского сектора имеют постоянно увеличивающийся характер, коэффициенты ROA (return on assets – возврат на активы) и ROE (return on equity – возврат на собственный капитал) носят постепенно снижающийся характер в силу того, что рост доходов отстает от роста активов и собственного капитала.

Данные по качеству ссудного портфеля в банковском секторе приведены в таблице 3.
Таблица 3 – Качество ссудного портфеля БВУ в денежном выражении, млрд тенге

№
Наименование показателя
01.01.03 г.
01.01.04 г.
01.01.05 г.
01.01.06 г.







Объем
Доля
Объем
Доля
Объем
Доля
Объем
Доля

1
Ссудный портфель
672,4
100
978,1
100
1484,3
100
2592,1
100

2
Стандартные

479,4
71,3
597,6
61,1
834,2
56,2
1531,9
59,1

3
Сомнительные,в т.ч.:
179,5
26,7
359,9
36,8
607,1
40,9
1005,7
38,8




а) сомнит. 1 кат.
113,6
16,9
252,3
25,8
473,5
31,9
777,6
30,0




б) сомнит. 2 кат.
16,8
2,5
30,3
3,1
20,8
1,4
67,4
2,6




в) сомнит. 3 кат.
27,6
4,1
45,0
4,6
78,7
5,3
93,3
3,6




г) сомнит. 4 кат.
7,4
1,1
13,7
1,4
14,8
1,0
28,5
1,1




д) сомнит. 5 кат.
13,4
2,0
17,6
1,8
20,8
1,4
38,9
1,5

4
Безнадежные
13,4
2,0
20,5
2,1
43,0
2,9
54,4
2,1

Примечание – рассчитано автором на основании отчетных данных НБК за 2003–2006 гг.

Согласно данным таблицы 3, на протяжении 2003-2006 гг. сохраняется уровень совокупной доли стандартных и сомнительных кредитов 1 категории (в 2003г. – 88,2%; в 2004г. – 86,9%; в 2005г. – 88,1%; в 2006г. – 89,1), при существенном росте объемов кредитования. Это свидетельствует о том, что банки стараются придерживаться стратегии «рост при разумной стратегии».

Одной из главных проблем кредитного рынка Казахстана является отсутствие достаточного и безопасного залогового обеспечения, например, товары в обороте, акции, имущество, поступающее в будущем. По данным видам залогового обеспечения осуществляется строгий мониторинг, что, однако, недостаточно снижает риски банка. Банки не проводят детального анализа залогового обеспечения, принятого по кредитному портфелю в целом, и поэтому не имеется сведений о видах (концентрации) принятого обеспечения по всему кредитному портфелю.

Оценка залогового имущества в основном ведется собственными силами. Согласно внутренним положениям, банк корректирует стоимость принятого обеспечения по степени ликвидности с учетом возможности контролировать состояние залогового имущества, условий и риска его возможной реализации.

Таким образом, думается, что для минимизации кредитного риска банкам в процессе своей деятельности необходимо обращать особое внимание на ряд факторов, оказывающих значительное влияние на степень риска невозврата платежа:
  • степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;
  • удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные трудности;
  • концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
  • внесение частых изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
  • удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
  • введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода;
  • принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.

Расчет устойчивости банковской системы Казахстана с помощью индекса Альтмана раскрывает негативные моменты развития банковского сектора (таблица 4).

Таблица 4 – Расчет устойчивости банковской системы Казахстана

Год
Значение индекса Альтмана для банковской системы Казахстана

2002
2,4

2003
2,5

2004
2,3

2005
2,24

2006
2,3

Примечание – рассчитано автором на основании отчетных данных БВУ ( из расчетов исключен АО «Наурыз Банк»).


Индекс Альтмана широко применятся в мировой практике для прогнозирования банкротства различных сфер экономики, в том числе финансового сектора, с учетом влияния различных факторов.

Для того чтобы деятельность финансово-кредитных учреждений была эффективной, руководство коммерческих банков должно своевременно предпринимать действия по обнаружению рисков различных видов, анализировать вероятность их происхождения, прогнозировать степень ущерба от их действий. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки и при этом обеспечить приемлемый размер прибыли для акционеров.

Банки, являясь посредниками при передаче средств, тем самым принимают на себя кредитный риск. Кредиты – это основа, по которой судят о качестве и работе банка. Исследования банкротств многих банков свидетельствуют о том, что основной их причиной послужило низкое качество кредитов. В связи с этим необходимо понимание самого процесса управления кредитами.