Учебно-Методический комплекс по изучению дисциплины «Банковское дело» Для направления 080100. 62 Экономика

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Методические рекомендации 2.2 Для студентов 3. Материалы по выполнению семинарских занятий Акцентировать внимание Для выполнения задания №3 необходимо составить таблицу по следующей схеме Для самооценки знаний При изучении темы 4 необходимо Развитие банковского дела в царской России. Для самооценки знаний Для самооценки знаний При изучении темы 8 необходимо Акцентировать внимание Проблемы реализации функций КБ на современном этапе. Многофункциональные банки и филиальная политика коммерческого банка. Акцентировать внимание Раздел 5. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Тема 13. Ликвидность и платежеспособность банка. Экономические нормативы деятельности банков. Акцентировать внимание Для самооценки знаний Тема 14. Рейтинг коммерческих банков. При изучении темы №14 необходимо ... Полное содержание

Подобный материал:

• Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100., 297.45kb.
• Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100., 784.18kb.
• Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100., 540.43kb.
• Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100., 270.82kb.
• Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100., 366.41kb.
• Учебно-методический комплекс. Рабочая учебная программа для студентов направления 080100., 450.06kb.
• Учебно-методический комплекс. Рабочая программа для студентов направления 080100., 177.7kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов очной и заочной форм обучения направления, 633.05kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов специальности «Финансы и кредит» специализации, 801.23kb.
• Учебно-методический комплекс дисциплины мировая экономика направления подготовки бакалавров, 1335.13kb.

2. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
   

2.1 Для преподавателя: при реализации различных видов учебной работы (лекций, семинарских и практических занятий) используются следующие образовательные технологии: круглые столы, технологии развития критического мышления, проектное обучение, дискуссии, разбор практических задач.

2.2 Для студентов: Настоящий учебно-методический комплекс дает возможность студентам углубить и расширить теоретические знания по дисциплине «Банковское дело», полученные в ходе лекционных занятий. Для разностороннего, комплексного и эффективного изучения дисциплины, прежде всего, необходимо обратиться к содержанию курса. В данном разделе содержится тематика и содержание лекционных, практических и методических рекомендаций по изучению дисциплины.

В процессе изучения дисциплины и подготовки к семинарским занятиям, студенты должны познакомиться с кредитной системой и банковским сектором, кредитными организациями, деятельностью Центрального банка, его правовым статусом, целями и денежно-кредитными инструментами, банковским регулированием и надзором. Студенты так же должны изучить показатели кредитной организации таких как структура доходов и расходов банка, источники финансовых ресурсов банка и структуру пассивов, собственный капитал банка, его структуру и функции, заемные ресурсы, кредитные операции , операции банков с ценными бумагами, основы финансового менеджмента в банке.

В ходе практических занятий студенты должны производить расчет средневзвешенной процентной ставки, аннуитета и дифференцированного платежа, ключевых банковских нормативов. Вместе с преподавателем проводить анализ проведенных расчетов, который позволит студенту формировать правильные выводы. А так же давать оценку концентрации активов в банковском секторе, уметь делать расчеты показателей собственного капитала банков; иметь анализировать структуру фондового и кредитного портфеля банка, анализировать условия потребительского кредита и уметь оценивать заемщиков - физических лиц.

Для более детального рассмотрения отдельных вопросов по дисциплине студентам предлагается выполнить домашнее задание.


3. МАТЕРИАЛЫ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ

Раздел 1. РОЛЬ И МЕСТО БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ

Тема 1. Денежное обращение — основа банковской деятельности:

1.1. Сущность, функции и виды денег.

1.2. Денежное обращение и его элементы. Денежная масса.

1.3. Кредитные деньги. Банковский мультипликатор.


Тема 2. Сущность и функции банков:

2.1. Роль банков в рыночной экономике.

2.2. Функции банков и задачи банковской деятельности.

2.1. Место и роль банков на фондовом рынке.

2.4. Банковские операции и банковские услуги.

Изучив темы 1, 2, студент должен:

• четко представлять в чем сущность банков и каково их место в экономической жизни общества;
  
• знать функции банков;
  
• иметь представление о сути пассивных и активных операций банков, определять их природу и значения, уметь различать понятия: «операции банка», «услуга», «банковский продукт».
  

При изучении тем 1, 2 необходимо использовать:

• учебник «Банковское дело» / Под ред. Лаврушина О.И. — М.: 1999.
  
• Костерина Т.М. Учебно-практическое пособие «Банковское дело» / —М.: 2004.
  

Выполнить задание:

• cобрать информацию о норме резервных требований и о денежных агрегатах па период выполнения задания;
  

• определить ссудный потенциал банковской системы (Д), если:
  

— норма резервных требований (R) равна 10%, а денежная база (Е) — 1200 млрд. руб. (по формуле m = l : R b D = E * m), где m - мультипликатор;

— по методике ЦБ РФ — денежная база — 1200 млрд. руб., банковский мультипликатор - 3.

Акцентировать внимание на следующих понятиях: кредитные деньги, функции банка, банковские операции, банковский продукт, банковская услуга.

Для выполнения задания №1 необходимо: просмотреть информационные издания по финансовым проблемам, использовать информационные ресурсы Интернет.

Для самооценки знаний по темам 1, 2 необходимо ответить на вопросы:

1. Что такое кредитные деньги? Какую роль играют банки в их образовании?
   
2. В чем состоит специфика кредитной сферы?
   
3. Назовите основные функции банков.
   
4. Перечислите основные банковские операции, укажите их виды.
   
5. Дайте определение Банковского продукта и банковской услуги. Выполните тестовое заявление по теме 1 (Практикум)
   

План семинарских занятий по темам 1, 2:

1. Кредитный потенциал банковской системы.
   
2. Функции банков и задачи банковской деятельности.
   

3. Место и роль банков на финансовых рынках.*

4. Специфика активных и пассивных операций банков.

5. Банковская услуга и банковский продукт.


Тема 3. Зарождение и развитие банковского дела.*

3.1 Происхождение банков.

3.2 Развитие банковского дела. Формирование банковской системы.

3.3 Концентрация и централизация банковского капитала.

3.4 Современные зарубежные банковские система.


Изучив тему 3, студент должен:

• Знать причины возникновения банков, основные этапы формирования банковских систем, признаки банковской системы, виды банковских систем.
  
• Иметь представление об общих чертах всех банковских систем и их национальных особенностях.
  
• Уметь анализировать различные банковские системы, выявлять преимущества и недостатки каждой.
  

При изучении темы 3 необходимо:

• «Деньги, кредит, банки» (ч. III) и «Банковское дело» (ч. I) / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: 2003;
  
• «Банки и банковские операции» / Под ред. Е.Ф. Жукова (ч. I). — М.: 2003;
  
• Банковский портфель, т. 1 / Под. Ред. Коробов Ю. И., Рубин Ю. Б., Солдаткин В. И. -М.: 1994.
  

Выполните задание:

• Подготовить сообщения по темам:
  

Возникновение и развитие банковского дела. Банковская система США. Банковская система Германии, Японии, Англии, Швейцарии и т.д.


Акцентировать внимание на понятиях: «банковская система», «кредитная организация», универсальный банк», коммерческий банк», «специализированные банки», небанковские кредитные организации, банковская конкуренция, концентрация и централизация банковского капитала.


Для выполнения задания №3 необходимо составить таблицу по следующей схеме:

Страна

Период становления БД

Создание ЦБ год, статус

Особенности банковской системы современный период

Ведущая кредитная организация

Основные этапы становления

Для самооценки знаний по теме 3 необходимо:

• заполнить таблицу на семинарском занятии по материалам выступлений студентов с докладами;
  
• ответить на вопрос:
  

Какая из зарубежных банковских систем в наибольшей степени, с вашей точки зрения, соответствует потребностям реформирования банковской системы России и почему?

Семинарское занятие по теме «Зарубежные банковские системы» — доклады, заполнение таблицы, анализ.


Тема 3 изучается самостоятельно.


Тема 4. Развитие банковского дела в России.

4.1. Зарождение и развитие банковского дела в царской России. 4.2. Банковская система советского периода.

4.3. Банковская реформа 1987-х — 1990-х годов.


Изучив данную тему, студент должен:

• Знать особенности развития банковского дела в России, этапы становления банковской системы, сущность и содержание банковских реформ.
  
• Уметь анализировать условия развития банковского дела в России.
  

При изучении темы 4 необходимо:

Читать учебники, указанные для темы 3, соответствующие разделы.

Выполнить задание:

• Подготовить сообщения по темам:
  

Развитие банковского дела в царской России.

Банковская система в СССР.

Российские банкиры.

Банковские реформы 1987 — 1982 гг.

Акцентировать внимание на следующем: причины отстаивания процесса формирования банковской системы России от европейских банковских систем, специфика банковской системы царской России и советского периода, необходимость ее реформирования в связи с переходом к рынку.

Для выполнения задания необходимо изучить рекомендуемую литературу и специальную литературу по темам докладов.

Для самооценки знаний по этой теме ответить на вопросы:

1. Когда возникло банковское дело в России?
   
2. Чем процесс развития банковского дела в России отличался от других стран (Западная Европа и США)?
   
3. Сущность и этапы становления банковской системы советского периода.
   
4. Каковы причины реформирования банковской системы советского типа?
   
5. Семинарское занятие по плану лекции
   

Тема 5. Современная банковская система России.

5.1. Банковское законодательство России. ФЗ «О банках и банковской деятельности».

5.2. Банковская система России. Основные характеристики

5.3. Кризис банковской системы 1998 года.

5.4. Реструктуризация банковской системы. Проблема банкротства кредитных организаций.

5.5. Основные направления развития банковской системы России на современном этапе.


Изучив эту тему, студент должен:

• Знать общие закономерности и тенденции развития банковского дела в России на современном этапе; законодательные основы функционирования банков; иметь представление о структуре современной банковской системы, о концепциях ее совершенствования.
  
• Уметь анализировать проблемы современной банковской системы России.
  

При изучении темы 5 необходимо:

Читать:

• Учебник «Банковское дело» (Гл II) / Под ред. Лаврушина О.И. — М: 2002.
  
• Учебно-практическое пособие «Банковское дело» (Р. 1.4.) / Под ред. Костериной Т.М. - М.: 2004
  
• Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996.
  
• ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций от 25 1999.
  
• ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999.
  
• ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» от 8 июля 1999.
  
• Стратегии развития банковского сектора РФ. — Деньги и кредит, 2002, № 1
  

Выполнить задание:

• Подобрать статистический материал о количестве действующих кредитных организаций на 01.01.95, 01.01.98, 01.01.2000 и на текущий период, построить график, проанализировать динамику.
  
• Подготовиться к обсуждению стратегии развития банковского сектора РФ.
  

Акцентировать внимание на следующих понятиях: реформа банковской системы, институциональная структура банковского сектора, фактора кризиса августа 1998 года, причины кризиса, последствия кризиса, реструктуризация банковской системы, АРКО, «прозрачность» банковской деятельности.

Для выполнения задания необходимо: подобрать статистический материал по банковской системы России (текущая периодика, ресурсы Интернет); изучить специальную литературу для подготовки докладов.

Для самооценки знаний по темам 5 необходимо ответить на вопросы:

1. Каковы причины кризиса банковской системы России в августе 1998 года и каковы результаты его преодоления?
   
2. Что такое АРКО: цели создания, функции, механизм действия.
   
3. Каково количество ныне действующих кредитных организаций и их филиалов?
   
4. Выделить основные проблемы современной банковской системы России.
   

Семинарское занятие по плану лекции: рассмотрение банковского законодательства, доклады, проверка выполнения задания.


Раздел 2. БАНК РОССИИ - ЦЕНТРАЛЬНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ


Тема 6. Цели, функции и организационная структура Банка России.

1. Статус, функции и задачи ЦБ России.
   
2. Принципы организации и организационное построение Банка России.
   
3. Операции Банка России.
   
4. Баланс Банка России.
   

Тема 7. Денежно-кредитная политика Банка России.

1. Роль Банка России в проведении единой государственной денежно-кредитной политики. Цели основные направления денежно-кредитной политики.
   
2. Инструменты и методы денежно-кредитной политики.
   
3. Основные ориентиры денежно-кредитной политики на текущей период.
   

Тема 8. Банковское регулирование и надзор.

1. Методы регулирования банковской деятельности.
   
2. Контроль и надзор в банковской практике.
   
3. Современные проблемы регулирования банковской деятельности в России.
   

Изучив тему 6, студент должен знать:

• об особом статусе ЦБ РФ, об основных задачах его деятельности;
  
• организационную структуру Банка России.
  

При изучении тем 6, 7, 8 необходимо:

Читать:

• учебник Деньги, кредит, банки / Под ред. Лаврушина О.И. — М.: 2002, стр. 378-385;
  
• Костерина Т. М. «Банковское дело», раздел 1.2;
  
• ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (часть 1) от 10 июля 2002 г.;
  
• Основные направления единой денежно-кредитной политики Б. Р. — Журнал «Деньги и кредит» №12 за текущий год.
  

Выполнить задание:

• подготовить доклады по темам: История развития Банка России; Проблема статуса и функций Центрального банка РФ;
  
• дать характеристику основных направлений денежно-кредитной политики на текущий год;
  
• акцентировать внимание на следующих понятиях: функции БР, операции БР, денежно-кредитная политика, эмиссия денег, резервные требования, ставка рефинансирования, операции на открытом рынке, валютное регулирование. Для выполнения задания по теме 6, 7 необходимо по предложенным в списке основной и дополнительной литературы источникам подготовить доклады, изучить ФЗ «О Центральном банке...».
  

Для самооценки знаний необходимо ответить на вопросы:

• Перечислите основные цели деятельности Банка России.
  
• Назовите основные операции Банка России.
  
• Перечислите основные функции ЦБ РФ.
  
• Назовите инструменты проведения денежно-кредитной политики.
  

План семинарского занятия по темам 6, 7:

1. Рассмотрение закона «О Центральном Банке (Банке России)».
   
2. Денежно-кредитная политика Банка России на современном этапе:
   
   • цели и основные направления ДКП;
     
   • инструменты и методы ДКП.
     

Тема 8. Банковское регулирование и надзор.

8.1. Методы регулирования банковской деятельности.

8.2. Контроль и надзор в банковской практике.

8.3. Современные проблемы регулирования банковской деятельности в России.

Изучив тему 8, студент должен:

• Знать о мировой практике регулирования банковской деятельности, об институтах регулирующих банковскую деятельность.

• О формах и методах банковского контроля и надзора.

• О регулировании банковской деятельности в России.

Уметь сравнивать формы регулирования банковской деятельности в различных странах.


При изучении темы 8 необходимо:

Читать учебник Деньги, кредит, банки / Под ред. Лаврушина О.И. — М.: 2002 -стр. 378 — 385; Костерина Т.М. Банковское дело. Учебно-методическое пособие / МЭСИ -М., 2004. - стр. 22 - 24; Костерина Т.М. Банковское дело. - 2003, Р. II.


Выполнить задание:

• подготовить доклады по темам:
  

Базельские принципы эффективного банковского надзора. Банковский надзор в России.

• подобрать примеры использования Банком России административных и экономических мер регулирования и надзора за банковской деятельностью.
  

Акцентировать внимание на следующих понятиях: прямой надзор, защитное регулирование, методы надзора, цели банковского надзора.

Для выполнения задания по теме 8 необходимо по предложенным в списке основной и дополнительной литературы источникам подготовить доклады и подобрать примеры.

Для самооценки знаний по теме необходимо ответить на вопросы:

• Перечислите основные цели и задачи банковского надзора.
  
• Назовите четыре способа организации банковского регулирования.
  
• Перечислите основные регулирующие методы надзора.
  
• Надзор за банками может осуществляться в следующих формах: ........?
  
• Выполнить тестовые задания по теме 2 (Практикум).
  

План семинарских занятий по теме 8:

Прослушивание докладов на предложенные темы и закрепления основных понятий и определений. Рассмотрение законов «О Центральном Банке (Банке России)», «О банках и банковской деятельности».


Раздел 3. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ


Тема 9. Организационно-правовые основы создания и функционирования коммерческих банков.

1. Коммерческий банк. Функции и операции коммерческих банков. ФЗ «О банках и банковской деятельности».
   
2. Порядок учреждения коммерческих банков. Устав банка.
   
3. Организационная структура коммерческого банка. Филиалы и представительства кредитной организации. Банковские объединения.
   
4. Внутренний контроль в банках.
   

Тема 10. Ресурсы КБ. Формирование и использование собственного капитала банка.

1. Структура ресурсов банка.
   
2. Источники формирования собственного капитала.
   
3. Выпуск и использование акций банка.
   
4. Структура капитала банка. Достаточность капитала.
   

Темя 11. Привлеченные и другие ресурсы.

1. Депозиты до востребования.
   
2. Срочные депозиты.
   
3. Недепозитные источники формирования ресурсов. Выпуск векселей.
   
4. Начисление процентов по вкладам и другим долговым обязательствам банка.
   

Тема 12. Баланс банка.

1. Экономическая характеристика баланса банка. Типы счетов.
   
2. Аналитический и синтетический учет.
   
3. Особенности учета активных и пассивных операций.
   

Тема 13. Основные показатели деятельности банков.

1. Ликвидность и платежеспособность банка.
   
2. Экономические нормативы.
   
3. Финансовые результаты деятельности банка.
   

Тема 14. Рейтинг коммерческих банков.

1. Понятие и виды рейтинговой оценки банков.
   
2. Методики оценки надежности коммерческих банков.
   
3. Сравнительная характеристика коммерческих банков России.
   

Изучив тему 9, студент должен:

• знать основные требования и порядок учреждения банка, основные пункты устава банка. Иметь представление об основных типах организационной структуры банка и основных его подразделениях, о системе организации внутреннего контроля.
  

При изучении темы 9 необходимо:

Читать:

• учебник Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. — М.: 2002. —стр. 8 — 33;
  
• Костерина Т.М. Банковское дело, раздел 1.3;
  
• ФЗ "О банках и банковской деятельности»;
  
• Положение Банка России об организации внутреннего контроля в банках от 28.08.97 №509 (последняя редакция) — использовать информационные ресурсы Интернет.
  

Выполнить задание:

• подготовить доклады но темам:

Проблемы реализации функций КБ на современном этапе. Многофункциональные банки и филиальная политика коммерческого банка.

Провести сравнительный анализ различных организационных структур КБ (не ме-нее 2-х, желательно АО и ООО).

Акцентировать внимание на следующих понятиях: банковская лицензия, аппа-рат управления банка, линейная и штабная организационные структуры, подразделение коммерческого банка, филиал и представительство банка, банковское объединение внутренний контроль.

Для выполнения задания по теме 9 необходимо по предложенным в списке основной и дополнительной литературы источникам подготовить доклады, найти в СМИ данные об организационно-правовых формах конкретных КБ.

Для самооценки знаний необходимо ответить на вопросы:

• Перечислите основные элементы устава банка.
  
• Назовите основные этапы создания банков.
  
• Перечислите основные банковские подразделения и их функции.
  
• Назовите основное отличие банковской группы от банковского холдинга,
  
• приведите примеры банковских объединений.
  

План семинарских занятий по теме 9:

1. Анализ ФЗ «О банках и банковской деятельности» гл. 1, 2.
   
2. Организационная структура коммерческого банка. Банковские объединения.
   

Внутренний контроль в коммерческом банке: цели, задачи, принципы организации


Раздел 4. РЕСУРСЫ БАНКА


Тема 10. Формирование и использование собственных средств банка.

Изучив тему 10, студент должен:

• знать: ресурсную базу коммерческих банков, роль ресурсов в деятельности банка, источники формирования и структуру капитала банка его функции.
  
• уметь определять по балансу банка размер капитала банка и норматив достаточности Н1.
  

При изучении темы 10 необходимо:

Читать:

• Учебник Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. —М.: 2002. — стр. 68 — 75;
  
• Учебник Костерина Т.М. Банковское дело. — М.: 2003. Р. 5.
  
• Костерина Т.М. Учебно-методическое пособие: Банковское дело, Раздел 1.З., Сборник задач по банковскому делу / Под ред. Валенцевой Н.И. — М.: 1999;
  
• Инструкция ЦБ №1110-И от 16.01.2004 г. «Об обязательных нормативах банков» (посл. ред.);
  
• Положение Банка России «О методике расчета собственных средств кредитной организации» от 10.02.03 №215-П (посл. ред.).
  

Выполнить задание:

• Решить задачи 1.1 — 1.5 из Сборника задач по Банковскому делу // Под ред. Н.И. Валенцевой.- М.: 1999.
  
• По балансу конкретного банка определить размер основного и дополнительного капитала.
  

Акцентировать внимание на следующих понятиях: ресурсы банка, капитал банка и его функции, основной капитал, дополнительный капитал.

Для выполнения задания по теме 10 необходимо по предложенным в списке основной и дополнительной литературы источникам подготовить доклады, использовать инструкцию ЦБ РФ №1.

Для самооценки знаний по теме необходимо ответить на вопросы:

• Перечислите основные пассивные операции коммерческого банка.
  
• Дайте определение кредитному потенциалу банка
  
• Перечислите функции капитала банка.
  
• Охарактеризуйте структуру капитала банка.
  
• Назовите минимальный размер капитала банка на текущий год.
  

План семинарских занятий по теме 10:

Цель: закрепление основных понятий и определений, решение задач.

Тема 11. Привлеченные и другие ресурсы коммерческого банка.

Изучив тему, студент должен:

• Знать о депозитных ресурсах банка, их структуре, различать такие источники как средства на счетах до востребования, сберегательные вклады и срочные депозиты. Знать о заемных недепозитных ресурсах банка, способах начисления процентов по вкладам.
  
• Уметь начислять проценты по вкладам различными способами.
  

При изучении темы 11 необходимо:

Читать:

• учебник Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. — М.: 2003. — cтp. 82 - 99, 192 — 198, 550 — 564; Костерина Т.М. Учебно-практическое пособие Банковские дело, раздел 1.3.3; Костерина T.M. Банковское дело. — М.: 2003.
  
• Положение Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98 г. №39-11.
  

Выполнить задание:

1. собрать данные но коммерческим банкам о видах депозитов и процентных cта-вок, составить аналитическую таблицу и сделать выводы о наиболее привлекательных для клиентов вкладах (См.: Практикум по курсу «Банковское дело» );
   
2. подготовить доклады по темам:
   
• Деятельность коммерческих банков по привлечению денежных средств населения;
  
• Новые виды депозитных услуг,
  

3. Решить задачи 1.11-1.13, 1.1.9, 1.20 из сборника задач.
   

Акцентировать внимание на следующих понятиях: Депозит, вклад, межбанковский кредит, банковский вексель, вклад до востребования, срочный вклад, ломбардный кредит, процентная ставка по вкладам.

Для выполнения задания по теме 11 необходимо по указанным в списке основной и дополнительной литературы источникам подготовить доклады, посетить 2-3 коммерческих банка, приобрести буклеты, открыть счет в любом банке.

Для самооценки знаний необходимо ответить на вопросы:

• Каковы основные элементы недепозитных ресурсов коммерческого банка?
  
• Какие существуют виды банковских вкладов?
  
• В каких формах могут существовать депозиты до востребования?
  
• В каких случаях целесообразно начисление простого процента по вкладу, а и каких сложного?
  

Раздел 5. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Тема 12. Баланс банка. Структура и принципы построения баланса.

Изучив данную тему, студент должен:

• знать, что собой представляет баланс коммерческого банка, каково его назначение и структура;
  
• уметь читать агрегированный баланс, различать виды счетов Плана счетов бухгалтерского учета;
  
• приобрести начальные навыки работы с документами финансовой отчетности (с учетом того, что по учебному плану эта тема будет развита в спецкурсе «Бухгалтерский учет в банке»).
  
• При изучении темы 12 необходимо:
  
• кроме учебников (соответствующий раздел), ознакомиться с Планом счетов бухгалтерского учета (введенного с 1.01.98 г.) и Инструкцией Банка России от 1.10.97 №17 (с изменениями и дополнениями);
  
• выполнить задание — в СМИ найти баланс и форму №2 любого коммерческого банка, проанализировать эти документы;
  
• акцентировать внимание на следующих понятиях: баланс, принципы построения баланса, План счетов бухгалтерского учёта, синтетические счета, внебалансовые счета.
  

Для выполнения задания следует изучить структуру активных и пассивных статей баланса, определить соотношение собственных и привлеченных средств в валюте баланса, долю депозитных и недепозитных источников средств. Сделать письменное заключение.

По этой теме не предусматривается семинарского занятия.


Тема 13. Ликвидность и платежеспособность банка. Экономические нормативы деятельности банков.

Изучив тему 13, студент должен:

• Знать: понятие ликвидности коммерческого банка, роль и значение экономических нормативов, структуру доходов и расходов коммерческого банка, проблемы формирования прибыли банка.
  
• Уметь: проводить сравнительную характеристику коммерческих банков по предложенным критериям.
  

При изучении темы 13 необходимо:

Читать учебник Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. — М.: 2002., стр. 104 -154, 265 — 363; Костерина Т.М. Учебно-практическое пособие. Банковское дело, раздел 1.3. - Инструкция Банка России №1110-И от 16.01.2004г. Костерина Т.М. Банковское дело.— М.: 2003, Р.4.

Выполнить задание:

По имеющимся балансам рассчитать экономические нормативы — №1, 2, 3, 4, 5, и определить рентабельность активов и капитала банка.

Акцентировать внимание на следующих понятиях: Ликвидность банка, ликвидность баланса, платежеспособность, доходы банка, расходы банка, надежность банка, рентабельность.

Для выполнения задания по теме 13 необходимо поработать с балансом конкретного коммерческого банка.


Для самооценки знаний по теме необходимо ответить на вопросы:

• В чем состоит различие между ликвидностью и платежеспособностью баланс коммерческого банка?
  
• Какие активы относятся к высоко ликвидным активам, к низко ликвидных неликвидным?
  
• Как классифицируются доходы и расходы банка?
  
• Какие функции выполняют экономические нормативы, в каком документе установлены их значения? Перечислите все нормативы.
  

План семинарских занятий по теме 13:

Практическое занятие — работа с балансом банка.


Тема 14. Рейтинг коммерческих банков.

Изучив тему 14, студент должен:

• Знать, что такое «рейтинг банков» и с какой целью он проводиться, иметь представление о зарубежной и отечественных методиках оценки надежности банков;
  
• Уметь ориентироваться в публикуемых в СМИ рейтингах;
  
• Приобрести навыки оценки надежности банка.
  

При изучении темы №14, студент должен:

• Знать, что такое «рейтинг банков» и с какой целью он проводится, иметь представление о зарубежных и отечественных методиках оценки надежности банков;
  
• Уметь ориентироваться в публикуемых в СМИ рейтингах;
  
• Приобрести навыки оценки надежности банка.
  

При изучении темы №14 необходимо:

Читать вышеуказанные учебники.

Найти в СМИ рейтинги на разные даты или разных агентств, провести анализ и привести пример банков высшей, средней и низшей категории с обоснованием степени их надежности.

Для выполнения задания необходимо выяснить, чем список кредитных организаций отличается от рейтинга надежности и по каким показателям определяется последний.

Для самооценки знаний по теме ответить на вопросы:

• По каким показателям проводится рейтинг по системе «CAMAL»?
  
• Кто и с какой целью проводит рейтинг банков?
  
• Какие вы знаете методики проведения рейтинга?
  
• Можно ли доверять рейтингам российских банков? — Вывод обосновать.
  

Семинар не проводится, а сдается письменное заключение по заданию.


Раздел 6. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ, РАСЧЕТНЫЕ И КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ


Тема 15. Платежная система России и виды расчетов.

1.1. Структура платежного оборота.

1.2. Сущность и формы безналичных расчетов.

1.3. Вексельное обращение.

1.4 Система межбанковских расчетов.

Изучив данную тему, студент должен:

• Знать: структуру платежного оборота, принципы организации безналичных расчетов, основные формы безналичных расчетов (платежное поручение, аккредитив, чек, вексель и т.д.).
  
• Уметь оформлять платежные документы.
  
• Приобрести навыки осуществления электронных расчетов (в процессе работы на учебной фирме и на производственной практике).
  
• Иметь представление о сущности, функциях и системе организации межбанковских расчетов в России.
  

При изучении темы 15 необходимо:

Читать: Учебник Деньги, кредит, банки / Под ред. Лаврушина О.И. - М: 2002., стр. 66- 77; Учебник Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. — М.: 2002., стр. 330 — 371; Гражданский Кодекс РФ ч. II, гл. 46; Положение БР «О безналичных расчетов в РФ» от 03 10 2002 №2-П.

Выполнить задание:

а) приобрести бланки платежных документов и заполнить их (как минимум 1 платежное поручение и 1 платежное требование);

б) построить цепочку расчетов для клиентов банка с использованием векселей;

в) решить задачи №11.3, 11.4 (стр. 246).

Акцентировать внимание на следующих понятиях: платежная система, платежный оборот, платежное поручение, чек, аккредитив, расчетный счет, картотека, валютный счет, бюджетный счет.

Для выполнения задания по теме 15 необходимо посетить коммерческий банк и приобрести доступные физическому лицу бланки расчетных документов, уточнить порядок их заполнения.

Для самооценки знаний по теме на вопросы:

1. Каковы основные элементы платежного оборота?
   
2. Назовите основные формы безналичных расчетов, какие из них наиболее широко применяется и почему? 3 Какую роль в платежном обороте выполняют векселя?
   
3. Какие виды счетов открываются: коммерческим организациям, учреждениям коммерческих организаций, нерезидентам, а кто кредитового перевода?
   
4. Кто является инициатором дебетового, а кто кредитового перевода?
   
5. Что такое ЭПД?
   
6. Что такое банковская карточка? Ее сущность, функции и виды.
   
7. Каков порядок осуществления расчетных операций через расчетную сеть Банка России?
   
8. Каков порядок осуществления расчетных операций по корреспондентским счетам КО, открытием в других организациях (филиалах), и по счетам МФР в одной КО? План семинарных занятиях по теме 15. Анализ положения Банка России «О безналичных расчетах в РФ» №2-П от 3.10.02.
   

Тема 16. Кассовые операции банков.

• Экономическое содержание кассовых операций.
  
• Эмиссионно-кассовое регулирование ЦБРФ.
  
• Организация налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.
  

Изучив данную тему, студент должен:

• Знать каковы роль и место кассовых операций в структуре активов банка, механизм регулирования кассовых операций в структуре активов банка, механизм регулирования кассовых операций, правовую основу, порядок организации кассовой работы в банке.
  
• Уметь оформлять платежные документы и бухгалтерские проводки по кассовым операциям.
  

При изучении темы 16 необходимо:

Читать учебник Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. -М.: 1995.стр. 111 — 116.; Костерина Т.М. Учебно-практическое пособие: Банковское дело , МЭСИ. - М.: 2004. — стр. 58 — 61; Положение Банка России «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 05.01.98 №14-П. Положение Банка России «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях РФ» №199-11 от 11.12.02.

Выполнить задание:

• подготовить доклады по темам: Эмиссионно-кассовое регулирование ЦБ РФ. Роль кассовых активов в обеспечении ликвидности банка.
  

Акцентировать внимание на следующих понятиях: касса; резервный фонд; оборот-ная касса; кассовая заявка; кассы: приходные расходные, вечерние; кассовая дисциплина.

Для выполнения задания по теме 16 необходимо по предложенным в списке основной и дополнительной литературы источникам изучить схемы осуществления кассовых операций.

Для самооценки знаний по темы 16 необходимо:

• Перечислить основные принципы организации денежного обращения.
  
• Назвать основные виды операционных касс.
  
• Перечислить основные кассовые операции ЦБ РФ.
  
• Лимит кассовых остатков это .......?
  

Семинарское занятие

ПЛАН:

1. Организация кассовой работы в банке.

2. Рассмотрение выполнения по пункту.


Раздел 7. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ


Тема 17. Сущность и формы кредита.

1. Место и роль кредитных отношений в деятельности банка.
   
2. Законодательные основы кредитных операций. Субъект и объекты кредитных отношений.
   
3. Формы кредита и их классификация.
   

При изучении темы 17 студент должен:

• Знать: что включает в себя понятия: «кредит», «ссуда», «кредитные отношения»; на каких принципах строятся кредитные отношения, каковы субъекты и объекты кредитных отношений, определение «ссудного фонда» и «кредитного потенциала банка»; каковы правовые основы кредитных отношений в РФ и в каких формах они проявляются.
  
• Уметь: разграничивать принципы и функции кредита, рассчитывать кредитный потенциал банка, ориентироваться в кредитном законодательстве, классифицировать кредиты по видам и формам.
  

При изучении данной темы необходимо:

Читать следующую литературу: Учебники по банковскому делу, глава — Кредитные операции банков; Костерина Т.М. Учебно-практическое пособие: Банковское дело. – М.: 2003, Р. 7.

Выполнить задание:

• Изучить Гражданский кодекс, глава 42.
  
• На базе изученной литературы и банковской рекламы составить собственную
  

классификацию кредитов, предоставляемых конкретным банкам заемщикам. Для выполнения задания необходимо собрать сведения о предоставляемых кредитах но 2-3 банкам, используя материалы СМИ или посетив банки. Ответить на следующие вопросы:

• Чем кредит отличается от финансов?
  
• Что такое ссудный фонд и чем механизм его формирования в современных условиях отличается от механизма формирования ссудного фонда в дореформенный период?
  
• Каковы особенности кредитных отношений РФ в современный период?
  

Семинарское занятие по теме 17

ПЛАН:

1. Сущность кредита и его особенности в современных условиях России.
   
2. Место и роль кредитных операций в деятельности банка.
   
3. Классификация ссуд.
   

Тема 18. Методы кредитования и виды ссудных счетов.

1. Виды ссудных счетов.
   
2. Методы кредитования.
   
3. Особенности кредитования с использованием векселей.
   

При изучении темы 18 студенты должны:

• Знать: каков порядок учета кредитных операций, что такое «просроченная ссудная задолженность», по какому разделу Плана счетов бухгалтерского учета отражаются кредитные операции, какие методы используют российские банки при кредитовании, каковы преимущества каждого метод: в чем специфика вексельного кредитования и как эта форма отражается в банковском учете.
  
• Уметь: ориентироваться в бухгалтерских проводах и методах кредитования, оформлять овердрафт и кредитную линию, оформить учет векселя.
  

При изучении темы 18 необходимо: Читать соответствующие разделы в учебниках по банковскому делу, кроме того, читать:

• Положение Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата» №54-П от 31.08.98.
  
• Антонов Н.Г., Пессель М.А. «Денежное обращение, кредит и банки» - М: 1995 (раздел — Кредит).
  
• Ширинская З.Г., Соколинская Н.Э., Нестеров Т.Н. «Бухгалтерский учет и операционная техника в банках» — М.: 1997 (глава 5, 6).
  

Выполнить задания — решить задачи (раздел 5) №5.6, №5.10 по сборнику задач под редакцией Валенцевой Н.И.

Изучить соответствующий материал по указанным литературным источникам. Ответить на следующие вопросы:

• В чем состоит специфика краткосрочного кредитования?
  
• В чем отличие простого ссудного счета от специального — «овердрафт»?
  
• Что означает контокоррентный кредит и используется ли он в практике отечественных банков?
  
• Кому и на каких условиях открывается кредитная линия?
  
• Каковы преимущества кредитования векселем бланка для кредитования и заемщика?
  
• Каковы особенности межбанковского кредитования?
  

Семинарское занятие не предусмотрено, вопросы по этой теме будут рассматриваться совместно с темой 17.


Тема 19. Условия кредитной сделки.

1. Сумма и срок кредита.
   
2. Цена кредита. Виды процентных ставок.
   
3. Обеспечение кредита.
   
4. 
   

Тема 20. Процедура кредитования заемщика.

1. Порядок приема и оформления заявки на получение кредита.
   
2. Оценка кредитоспособности заемщика.
   
3. Подготовка и подписание кредитного договора.
   
4. Обслуживание кредита.
   

При изучении тем 19, 20 студент должен:

• Уметь оформлять кредитный договор и рассчитывать процент по ссуде.
  
• Знать юридические основы заключения кредитного договора, порядок его оформления, механизм определения условий кредитования.
  

При изучении тем 19 и 20 необходимо:

Читать указанную учебную литературу, Положение Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещениям денежных средств банками, и отражении указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98 №39-П; Гражданский кодекс РФ (4.1, гл. 23).

Выполнить задание:

• Решить задачи №5.1. (стр. 158-159); №5.3. (стр. 160) по сборнику задач под ред. Валенцевой Н.И.
  
• Оформить кредит на реальном или условном примере.
  

Для выполнения задания необходимо ознакомиться с формой кредитного договора (Костерина Т.М. «Банковское дело» — Приложение №2.), изучить Положение Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражении указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98 №39-П. Ответить на следующие вопросы:

• Кто может быть участником кредитной сделки, существует ли ограничение по заемщикам?
  
• Какие условия экономического характера обязательно должны включаться в кредитный договор?
  
• Какая дата считается датой выдачи кредита и какая считается датой прекращения действия договора?
  
• От чего зависит сумма кредита, указанная в договоре?
  
• Какие вы знаете процентные ставки по ссудам и какие факторы их определяют?
  
• Перечислите основные формы обеспечения по ссуде, дайте им характеристику.
  
• Какие требования предъявляет банк к залоговому обеспечению?
  
• Какие виды обеспечения ссуд наиболее распространены в отечественной практике на сегодняшний день?
  
• Какие документы должен представить заемщик для получения кредита? Семинарское занятие по темам 19, 20. ПЛАН
  
  1. Рассмотрение заявок на получение ссуды и оформленных кредитных договоров.
     
  2. Открытие ссудного счета под заключенный кредитный договор.
     
  3. Решение задач.
     

Тема 21. Особые формы кредитных отношений.

1. Ипотека.
   
2. Факторинг.
   
3. Лизинг.
   
4. Международные кредиты.
   

При изучении темы 21 студент должен:

• Знать в чем состоит специфика: долгосрочного кредитования, лизинговых и факторинговых операций, ипотечного кредитования и международных кредитов; иметь представление о проблемах развития этих форм кредитных отношений в современных российских условиях.
  
• Уметь различать виды долгосрочного кредитования, схематически представлять содержание факторинговой, лизинговой и ипотечной операции. При изучении темы 21 необходимо:
  

Читать указанную учебную литературу соответствующие разделы, кроме того, ознакомиться с Федеральными Законами «О лизинге» от 29.10.98, «Об ипотеке» от 16.07.98.


Выполнить задание:

• Решить задачи №5.20 (стр. 175), №5.22 (стр. 176), №7.1 (стр. 198) из сборника задач по Банковскому делу // Под ред. Валенцевой. - М.: 1999.
  
• Собрать информацию о банках, предоставляющих клиентам данные виды услуг
  
• Подготовить сообщения.
  

Для выполнения задания по теме 21 необходимо изучить указанную литературу, посетить коммерческие банки с целью сбора информации. Ответить на следующие вопросы:

• Каковы цели и объекты долгосрочного кредитования?
  
• Каковы составляющие проектного анализа и условия принятия решения о кредитовании проекта?
  
• Что такое лизинг? В чем его отличие от кредита? Можно ли считать лизинг
  
• формой проявления кредитных отношений?
  
• Что такое ипотека? Что является предметом ипотеки? Каковы особенности деятельности ипотечных банков? Что такое закладной лист в чем состоит специфика «рынка закладных»? Что тормозит развитие ипотечной деятельности отечественных банков?
  
• Перечислить виды и формы международных кредитов.
  

Семинарское занятие по теме 21.

ПЛАН:

1. Кредит и финансовые услуги банков: общее и особенное.
   
2. Долгосрочное кредитование: практика отечественных банков, проблемы формирования ресурсной базы.
   
3. Лизинг, факторинг, ипотека, форфейтинг — доклады.
   

Тема 22. Кредитная политика банка.*

ПЛАН:

1. Сущность кредитной политики и кредитного портфеля банка.
   
2. Кредитные риски и способы их снижения.
   
3. Оценка кредитоспособности заемщика.
   

При изучении темы 22 студент должен:

• Знать о сущности и содержании кредитной политики банка; иметь представление о требованиях к формированию кредитного портфеля; знать, что такое кредитный риск и каковы основные способы его снижения, а также требования банка к оценке кредитоспособности заемщика.
  
• Уметь в общих чертах определять кредитную политику банка и оценивай кредитоспособность заемщика.
  

При изучении темы 22 необходимо: Читать:

• Костерина Г.М. Учебно-практическое пособие «Банковское дело» — раздел 7.7.
  
• Костерина Т.М. Материалы к курсу «Кредит и кредитная политика» ч. II. -МЭСИ, 2000.
  
• Панова Т.С. «Кредитная политика коммерческого банка» - М.: 1997.
  
• Инструкция ЦБ РФ №62^а от 30.06.97 г. «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (с изменениями и дополнениями).
  

* В развитие данной темы предполагается изучение спецкурса «Кредитная политика и кредитные риски»


Выполнить задание:

• Подобрать примеры, характеризующие кредитную политику российских банков до кризиса августа 1998 г. и в наше время.
  
• Составить перечень основных показателей финансово-хозяйственной деятельности заемщика — юридического лица, на базе которых можно сделать заключение о его кредитоспособности.
  
• Подготовить реферат по теме «Кредитные риски в практике отечественных
  

банков».

Для выполнения задания студенту следует ознакомиться с банковской статистикой и аналитическими материалами в специальных изданиях:

• Бюллетень ЦБ РФ;
  
• Журналы: «Деньги и кредит», «Банковское дело» и др.
  
• Газеты: «Бизнес и банки» и др.
  

По заданию целесообразно изучить формы №1 (баланс), №2 (отчет о финансовых результатах) предприятий и организаций. Отчет о выполнении задания и реферат сдать в письменном ведет.

Ответить на следующие вопросы:

1. Что такое кредитная политика и какие факторы ее определяют?
   
2. В чем отличие риска по отдельной ссуде от риска портфеля банка?
   
3. Перечислите способы снижения кредитного риска.
   
4. Что входит и понятие «кредитоспособность заемщика» и каковы составляющие ее оценки?
   

Семинарское занятие не предусмотрено.


Раздел 8. ОПЕРАЦИИ БАНКА С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ (4 часа)

Тема 23. Виды операций банка с ценными бумагами.

1. Правовое регулирование работы банков с ценными бумагами.
   
2. Эмиссия ценных бумаг. Банк как эмитент.
   
3. Посреднические операции банков с ценными бумагами.
   
4. Собственные сделки с ценными бумагами.
   
5. Инвестиционная деятельность банка.
   

Для изучения темы 23 студент должен:

• Знать, что такое ценная бумага и рынок ценных бумаг, основные критерии их классификации, порядок лицензирования деятельности банков на РЦБ, особенности активных и пассивных операций с ценными бумагами, общие требования к отражению этих операций в бухгалтерском учете, знать также, что относиться к инвестиционной деятельности банков.
  
• Уметь различать виды профессиональной деятельности на РЦБ, оформлять некоторые договора с клиентами по сделкам с ценными бумагами. При изучении темы 23 необходимо:
  
• Читать соответствующие разделы учебника, ознакомиться с Инструкцией Банка России №102-4 от 22.07.02 г. и с федеральными законами — «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 г. и «О переводном и простом векселе» от 21.01.97 г.
  

Выполнить задание:

• Составить список наиболее крупных российских банков, ценные бумаги которых котируются на Фондовой бирже, указывать котировку на период выполнения задания.
  
• Проанализировать операции банков с ценными бумагами клиентов путем заполнения таблицы (учебник «Банковское дело» — раздел 1.6 стр. 130).
  
• Определите рентабельность операций с ценными бумагами по конкретному балансу коммерческого банка и отчету о прибылях и убытках.
  

Акцентировать внимание на понятиях: ценная бумага, рынок ценных бумаг (РЦБ), эмиссия, профессиональные виды деятельности РЦБ, инвестиции.

Для выполнения задания необходимо изучить соответствующий учебный материал и ознакомиться с текущей информацией о финансовых рынках (см. газета «Коммерсант», «Финансы», «Финансовые известия» — приложения к газете «Известия», а также информационные ресурсы Интернет).


Ответить на вопросы:

1. Какие виды профессиональной деятельности на РЦБ могут осуществлять коммерческие банки, и при каких условиях? 2 Что такое собственная эмиссия ценных бумаг, какими правовыми актами и нормативными документами она регулируется и какие требования к ней предъявляются?
   
2. Перечислите виды активных операций банков с ценными бумагами, какие из них являются преобладающими в настоящее время?
   
3. Какие операции банков с ценными бумагами относятся к инвестиционным?
   
4. В каких формах выражаются доходы банков от операций с ценными бумагами?
   
5. Какие операции с векселями осуществляют банки, в чем состоят особенности их учета? Семинарское занятие совместно по т.23, 24.
   

Тема 24. Трастовые и депозитные операции

1. Трастовые операции банков. Сущность и виды. Трастовые услуги за рубежом и в России.
   
2. Депозитарная деятельность банков: Функции депозитария. Субъекты депозитарной деятельности.
   
3. Операции депозитария. Депозитарный договор.
   
4. Ведении реестра владельцев ценных бумаг.
   

При изучении темы 24 студент должен:

• Знать цели, задачи, функции указанных видов деятельности, какими правовыми актами они регулируются, насколько привлекательны для коммерческого банка, какие проблемы существуют в настоящее время в этой сфере.
  
• Уметь оформить договор доверительного управления, определить доходность по ценным бумагам.
  

При изучении темы 24 необходимо:

Читать учебную литературу, указанную ранее, а также федеральный закон «О рынке ценных бумаг», Положение о депозитной деятельности.


Выполнить задание:

Подготовить сообщения по темам: «Депозитарий в России: проблемы становления», «Трастовые операции банков: российская практика».

• Оформить договор доверительного управления по типовой форме.
  

Акцентировать внимание на следующих понятиях: траст, депозитарий, реестр.


Для выполнения задания по теме 24 необходимо:

• См. журнал «Рынок ценных бумаг».
  
• Приобрести форму договора. Ответить на вопросы:
  

1. Что может быть объектом доверительного управления? Как оно оформляется? Чем доверительное управление по российскому законодательству отличается от траста?
   
2. Что такое депозитарная деятельность? Кто и в каких формах ее осуществляет? С каким видом профессиональной деятельности она несовместима в соответствии с законодательством?
   

Семинарское занятие по темам 23, 24.

1. Правовое регулирование банковской деятельности с ценными бумагами.
   
2. Рассмотрение выполнения задания по теме 23.
   
3. Рассмотрение выполнения задания по теме 24.
   
4. 
   

Раздел 9. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ^*


Тема 25. Валютные операции банков (4 часа)

I

1. Валюта и валютный рынок России.

2. Регулирование валютных операций коммерческих банков.

3. Классификация валютных операций.

II

1. Операции по международным расчетам.

2. Депозитные и кредитные операции в иностранной валюте.

3. Спекулятивные операции на валютном рынке. Валютные риски.

4. Работа с филиалами и отделениями за рубежом.


Изучив тему 25, студент должен:

• Знать что такое валюта, валютный рынок, валютный курс, валютное регулирование и валютный контроль, валютная позиция. Какие существуют виды валютных операций банков. С какой целью и в каких формах банки осуществляют внешнеэкономическую деятельность, какие при этом используются способы платежа и инструменты расчетов.

• Уметь различать виды валютных операций банков, определять вид валютной

позиции, определять преимущества того или иного способа платежа. При изучении темы 25 необходимо:

Читать соответствующий раздел учебной литературы, Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 26.11.03.

Выполнить задание:

• Решить задачи №9.1, 9.2, 9.3 стр. 209 (Сборник задач).

• Определить размер открытой валютной позиции — см. Костерина Т.М. Учебно-методическое пособие «Банковское дело» — стр. 121.

Для выполнения задания изучить указанную литературу.

Для самооценки знаний по теме 25 необходимо ответить на вопросы:

1. При каком условии банки могут стать участниками валютного рынка и являются ли они агентами валютного контроля?

2. Кто такие резиденты и нерезиденты?

3. Какие принципы осуществления валютных операций определены в Законе «О валютном регулировании и валютном контроле»?

4. Что такое валютная позиция и каковы ее виды?

5. По каким критериям можно классифицировать валютные операции?

6. Какие виды услуг могут предложить банки клиентам — предприятиям экспортерам / импортерам?

План семинарский и практических занятий по теме 25.

1. Роль и место банков на валютных рынках.

2. Проблемы валютного регулирования и валютного контроля на современном этапе.

3. Рассмотрение выполнения задания.