О утверждении Положения о применении Национальным банком Украины мероприятий влияния за нарушение банковского законодательства

Вид материала

Закон

Содержание Глава 9. Передача активов и/или обязательств банка в время временной администрации Глава 10. Осуществление финансового оздоровления банка путем привлечения инвесторов

Подобный материал:

•  решение Печерского районного суда г. Киева  от 8 февраля 2005 года n 2-296/5, 4803.2kb.
• Казахская Государственная Академия Управления Учебно-научный комплекс «Финансы и кредит», 1779.74kb.
• Бюджетный кодекс украины, 11052.11kb.
• Тарифы «рфи банк» зао за совершение операций по банковскому счету физического лица, 83.54kb.
• Влияния разработан во исполнение требований Закона Украины «Об основах государственной, 42.76kb.
• Конституции Республики Беларусь Совет Республики Национального собрания Республики, 15.41kb.
• «Правовое регулирование банковских и валютных операций», 25.66kb.
• Финансово-правовое регулирование ответственности за нарушение банковского законодательства, 418.5kb.
• Об утверждении Правил, 1216.38kb.
• Бюджетный кодекс украины, 1352.49kb.

Глава 9. Передача активов и/или обязательств банка в время временной администрации

9.1. Временный администратор имеет право осуществлять передачу активов и/или обязательств к другому банку (в том числе санационного) в соответствии с программой финансового оздоровления банка с учетом требований статьи 80 Закона о банках. Банк, к которому передаются активы и/или обязательство, определяется путем проведения конкурса в порядке, определенном главою 8 этого раздела.

9.2. Передача активов и/или обязательств банка, в котором внедрена временная администрация, осуществляется согласно договору, заключенному между временным администратором и банком - победителем конкурса, а также актом о передаваемости-принятии.

В время передачи активов банка к акту о передаваемости-принятии должны добавляться:

перечень активов с указанием их наименования, стоимости (балансовой и рыночной, которая определена за результатами независимой оценки в соответствии с законодательством Украины о оценке имущества) и тому подобное;

документы, которые подтверждают право собственности на активы и обеспечения за ними;

выписки из счетов, которые подтверждают сумму остатка средств на счете;

электронная база данных и архив;

другие документы при согласии сторон.

В время передачи обязательств банка к акту о передаваемости-принятии должны добавляться:

перечень обязательств банка с указанием наименования кредиторов (вкладчиков), вида и суммы задолженности, реквизитов договоров и тому подобное;

договоры, которые подтверждают возникновение обязательств банка;

выписки из счетов, которые подтверждают сумму задолженности;

электронная база данных и архив;

другие документы при согласии сторон.

9.3. Обязательство банка, в котором внедрена временная администрация, переводятся к другому банку по их балансовой стоимости одновременно с переводом к этому банку активов.

Если объем обязательств, которые передаются, превышает объем активов банка, то разница между их стоимостью возмещается банку - победителю конкурса в соответствии с требованиями законодательства.

9.4. Временный администратор в время принятия решения о одновременном отчуждении активов и обязательств банка обязан обеспечить удовлетворение требований кредиторов в очередности, определенной статьей 96 Закона о банках.

Обязательства каждой очереди передаются в полном объеме.

(глава 9 раздела V в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 29.09.2009 г. N 569)

Глава 10. Осуществление финансового оздоровления банка путем привлечения инвесторов

10.1. По предложению временного администратора для финансового оздоровления банка могут быть привлечены юридические и физические лица, которые не являются его участниками (дальше - инвесторы).

Привлечение инвесторов предусматривает увеличение уставного капитала банка и приобретения ими участию в банке путем выкупа акций (частей, паев) банка.

Выкуп лицами, которые не являются участниками банка, 50 и больше процентов уставного капитала банка являются продажей банка.

Продажа банка инвесторам осуществляется при условии принятия ими обязательств относительно финансового оздоровления банка.

10.2. Временный администратор имеет право предоставить Национальному банку предложения относительно финансового оздоровления банка путем привлечения инвесторов, если банк нарушает норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) или норматив (коэффициент) соотношения регулятивного капитала к суммарным активам (Н3), но при наличии хотя бы одного из таких условий:

(пункт 10.2 глави 10 раздела V с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 06.08.2008 г. N 228)

есть неудовлетворенные требования кредиторов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете банка;

значение норматива мгновенной ликвидности (Н4) составляет менее 10 процентов и поступлений средств недостаточно для повышения ликвидности до нормативного уровня.

Такие предложения подаются временным администратором Национальному банку в составе предыдущего отчета.

10.3. Финансовое оздоровление банка путем привлечения инвесторов осуществляется в соответствии с Программой финансового оздоровления (дальше - Программа), которая складывается по предложениям инвесторов и одобряется Комиссией Национального банка.

10.4. Временный администратор в случае отсутствия предложений от лиц, которые желают принять участие в финансовом оздоровлении банка, с целью поиска инвесторов обеспечивает опубликование в одном из официальных печатных изданий Верховной Рады Украины, Кабинета Министров Украины или Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, а также при необходимости в журнале "Вестник Национального банка Украины" но региональных печатных средствах массовой информации объявления о привлечении инвесторов с целью финансового оздоровления банка.

Объявление должно содержать:

название банка, дату и номер банковской лицензии и письменного разрешения Национального банка;

ориентировочный размер средств, необходимых для финансового оздоровления банка;

контактные данные временного администратора;

срок представления заявления о намерении взять участие в финансовом оздоровлении банка. Отмеченный срок должен быть не больше 30 дней.

10.5. Инвестор должен иметь средства, активы в размере, достаточном для выполнения мероприятий Программы, выполнение которых на него возлагается, в том числе собственные средства для формирования уставного капитала.

Лицо, которое намеревается стать инвестором, обязано подать временному администратору:

заявление о намерении взять участие в финансовом оздоровлении банка;

нотариально засвидетельствованную копию учредительных документов или копию паспорта (для физического лица);

копию свидетельства о государственной регистрации, засвидетельствованной органом, который его выдал, или нотариально;

предыдущие предложения относительно финансового оздоровления банка с указанием размера средств, которые могут быть использованы лицом для внесения в уставный капитал и финансовое оздоровление банка;

информацию о своем финансовом состоянии и документах, которые подтверждают наличие у него средств в размере, достаточном для реализации предложенных им мероприятий финансового оздоровления банка в соответствии с нормативно правового акта Национального банка, который устанавливает требования к участникам банка в время создания банка.

10.6. Лицо, которое по решению временного администратора может быть инвестором, имеет право на ознакомление с информацией относительно банка и его финансового состояния, в частности о:

состав участников банка;

размер регулятивного капитала;

состояние соблюдения обязательных экономических нормативов;

стоимость активов банка за результатами их классификации, в том числе негативно классифицированных;

объем обязательств банка перед кредиторами, в том числе срочных и просроченных;

состояние корреспондентских счетов.

Информация предоставляется временным администратором на основании соответствующего договора с лицом, которое по решению временного администратора может быть инвестором. Договор должен предусматривать ответственность за разглашение предоставленной информации и возмещение убытков, нанесенных ее разглашением.

10.7. После ознакомления с информацией относительно банка и его финансового состояния лицо, которое намеревается стать инвестором, подает временному администратору предложения относительно конкретных мера, которые предлагается употребить с целью оздоровления банка перечень юридических лиц, которые могут быть привлечены к их выполнению (дальше - исполнители Программы), и информацию относительно активов, которые предлагаются для обмена на активы банка.

Вместе с предложениями временному администратору подаются определенные им документы, которые подтверждают соответствие исполнителей Программы требованиям, установленным пунктом 10.8 этой главы.

Банк - исполнитель Программы, который привлекается для взятия на себя обязательств банка, которые являются объектом финансового оздоровления, обязательно подает временному администратору финансовую отчетность (годовую за последний год и квартальную, составленную в проходящем отчетном году).

Небанковское финансовое учреждение - исполнитель Программы, которая привлекается для взятия на себя обязательств банка, которые являются объектом финансового оздоровления, обязательно подает временному администратору:

копию учредительных документов;

финансовую отчетность (годовую за последний год, подтвержденную аудитором, и квартальную, составленную в проходящем отчетном году);

копию лицензии на право осуществления операций, осуществление которых полагается на нее в соответствии с Программой;

информацию о неприменении к ней в течение последних 12 месяцев мероприятий влияния, подтвержденную Государственной комиссией по регуляции рынков финансовых услуг Украины;

документ, который подтверждает отсутствие задолженности перед Государственным бюджетом Украины и местными бюджетами.

10.8. Исполнители Программы должны иметь средства, активы в размере, необходимому для выполнения мероприятий, выполнение которых возлагается на них согласно Программе.

Банк может быть привлечен к выполнению Программы для взятия на себя обязательств банка, которые являются объектом финансового оздоровления, при условии соблюдения таких требований:

прибыльная деятельность за последний отчетный год и в течение проходящего года;

неприменение к нему мероприятий влияния за нарушение банковского законодательства в течение последних шести месяцев;

соблюдения в течение последних шести месяцев экономических нормативов, норматива обязательного резервирования, порядка формирования резервов под активные операции, установленного Национальным банком.

Небанковское финансовое учреждение может быть привлечено к выполнению Программы для взятия на себя обязательств банка, которые являются объектом финансового оздоровления, при условии соблюдения обязательных нормативов достаточности капитала и других показателей и требований, которые ограничивают риски за операциями с финансовыми активами.

10.9. Временный администратор в время анализа предложений относительно финансового оздоровления банка обязан ознакомиться с активами, которые предлагаются для обмена на активы банка, которые являются объектом финансового оздоровления, и имеет право требовать проведения их независимой оценки.

10.10. Временный администратор обязан обратиться к соответствующему территориальному управлению Национального банка (подразделу центрального аппарата, который осуществляет функции банковской регуляции и присмотра) для получения информации о показателях деятельности банка, который является инвестором или исполнителем Программы, если Программа предусматривает перевод на такой банк обязательств.

Временный администратор принимает решение о привлечении небанковского финансового учреждения для взятия на себя обязательств банка, которые являются объектом финансового оздоровления, после проведения консультаций с Национальным банком.

10.11. Временный администратор за результатами анализа предоставленных предложений относительно финансового оздоровления банка, документов и проведенных консультаций определяет инвесторов и исполнителей Программы.

Инвесторами при участии временного администратора и с учетом позиции кредиторов относительно реструктуризации задолженности банка складывается Программа. До составления и выполнения Программы могут быть привлечены также участники банка.

Банк, который является инвестором или исполнителем Программы, предоставляет временному администратору бизнес-план, который содержит мероприятия по его участию в Программе и прогнозные показатели деятельности после ее завершения. Банк-инвестор к бизнес-плану добавляет прогнозный консолидированный баланс на первую отчетную (годовую) дату его деятельности вместе с другими участниками консолидированной группы после завершения Программы и расчет экономических нормативов на основании консолидированной финансовой отчетности.

Небанковское финансовое учреждение - исполнитель Программы, должен предоставить временному администратору решения ее исполнительного органа о участии в Программе.

10.12. В Программе должны быть определенные мероприятия финансового оздоровления банка (в том числе реструктуризация капитала, активов и обязательств банка), сроки и условия их выполнения, инвесторы, исполнители Программы, а также другие мероприятия, которые обеспечат приведение деятельности банка в соответствие с требованиями Закону о банках но нормативно правовых актов Национального банка.

Если инвесторы намереваются стать участниками другого банка или небанковского финансового учреждения - исполнителей Программы, то в Программе отмечаются размер их участия в уставном капитале и сроки приобретения.

Составной частью Программы являются прогнозные показатели деятельности банка, который является объектом финансового оздоровления, банка-инвестора за результатами консолидированной финансовой отчетности, а также банка - исполнителя Программы. Отмеченные показатели на момент завершения Программы должны отвечать установленным Национальным банком экономическим нормативам.

Срок реализации Программы, кроме случая продажи банка, не должен превышать срок полномочий временной администрации.

Программу подписывают временный администратор, инвесторы и исполнители Программы.

10.13. Реструктуризация капитала банка предусматривает выполнения мероприятий, которые обеспечивают увеличение регулятивного капитала до размера нормативных значений капитала [минимального размера регулятивного капитала (Н1), норматива адекватности регулятивного капитала (Н2) нормативу (коэффициент) соотношения регулятивного капитала к суммарным активам (Н3)] с запасом его стойкости не менее 20 процентов.

Реструктуризация капитала банка может осуществляться таким путем:

увеличение уставного капитала банка;

выкупу инвесторами акций (частей, паев), надлежащих банку или участникам банка, за их согласием;

увеличение регулятивного капитала путем переоформления кредиторской задолженности за вкладом/депозитом в субординований долг;

увеличение регулятивного капитала за счет внутренних источников.

В Программе отмечаются размер участия каждого из инвесторов в общей сумме уставного капитала банка и их совокупное участие в результате реструктуризации его уставного капитала.

10.14. Реструктуризация активов банка предусматривает выполнение мероприятий по управлению негативно классифицированными активами с целью уменьшения их объема, улучшения качества, повышения ликвидности и дохідності.

Управление негативно классифицированными активами с целью уменьшения их объема может осуществляться путем:

реструктуризации задолженности должников банка;

взыскание задолженности из должников банка;

нарушение процедуры банкротства должников банка;

другое.

Для реализации отмеченных мероприятий в банке может быть создано подраздел из управления негативно классифицированными активами.

Для взыскания задолженности из должников банка временный администратор может привлечь юридическое лицо, которое осуществляет деятельность из управления негативно классифицированными активами. Отмеченному юридическому лицу может быть переданное право требования на выполнение обязательств должниками банка.

Улучшение качества активов и уменьшения объема негативно классифицированных активов может осуществляться таким образом:

продажа негативно классифицированных активов, активов, которые не приносят прибыль, или основных средств, которые не используются в деятельности банка и не имеют спроса на рынке;

продажа отделенных подразделов банка или их частей;

обмен негативно классифицированных активов банка на активы, которые не являются негативно классифицированными;

другое.

Мероприятия по улучшению ликвидности активов банка могут осуществляться путем:

диверсификации активов и обязательств за сроками;

обмену низьколіквідних активов, которые не принадлежат к негативно классифицированным, на ликвидные активы;

размещение средств в безрисковые активы (государственные ценные бумаги или депозитные сертификаты Национального банка);

другое.

Повышение дохідності активов может осуществляться путем обмену низькодохідних активов банка на более доходные активы, но с меньшей ликвидностью или с более длинным сроком выполнения обязательств и тому подобное.

10.15. Реструктуризация обязательств банка может осуществляться путем:

отсрочка/рассрочка кредиторской задолженности и/или пересмотру сроков уплаты процентов/комиссий;

переоформление кредиторской задолженности в долговые ценные бумаги (облигации, депозитные сертификаты, векселя и тому подобное);

перевод обязательств к инвестору, исполнителю Программы, в том числе с отсрочкой/рассрочкой долгов;

переоформление долга банка перед кредиторами за вкладом/депозитом на участие в уставном капитале банка путем продажи акций (частей, паев), выкупленных банком или дополнительно выпущенных в связи с увеличением уставного капитала;

переоформление кредиторской задолженности за вкладом/депозитом в субординований долг;

прощение кредитором долга (его части) банка.

В Программе указывается очередность и конечные сроки выплаты обязательств банку, в том числе реструктуризированных.

10.16. Мероприятия финансового оздоровления банка могут предусматривать также такое:

предоставление банком - исполнителем Программы кредита (в частности, на условиях субординованого долга) банка, который является объектом финансового оздоровления;

предоставление инвестором, банком - исполнителем Программы банка, который является объектом финансового оздоровления, гарантий, поруки, имущественного поручительства для получения кредитов в других банках;

размещение инвесторами, исполнителями Программы депозитов (вкладов) в банке на льготных для него условиях;

отказ от выплаты дивидендов и направления соответствующих средств на увеличение уставного капитала;

определение источников погашения долга перед кредиторами;

привлечение к работе в банке лиц, предложенных инвесторами;

реструктуризацию структурных подразделений банка;

сокращение численности работников банка;

назначение новых руководителей банка.

10.17. Лицо (инвестор, участник, кредитор), которое намеревается приобрести существенное участие в банке или увеличить к размерам, предусмотренным статьей 34 Закона о банках, обязанная получить соответствующее разрешение в порядке, предусмотренном нормативно правовыми актами Национального банка.

Документы, необходимые для получения соответствующего разрешения, подаются Национальному банку сразу после принятия временным администратором решения о признании лица инвестором.

10.18. Временный администратор обязан обеспечить составление Программы в соответствии с требованиями этой главы.

На рассмотрение Национального банка вместе с Программой временный администратор подает:

бизнес-план банка-инвестора;

бизнес-план банка - исполнителя Программы;

решение исполнительного органа небанковского финансового учреждения - исполнителя Программы о участии в Программе;

документы о небанковском финансовом учреждении - исполнителя Программы, которые предоставлялись временному администратору в соответствии с пунктом 10.7 этой главы;

документы о инвесторах, которые предоставлялись временному администратору в соответствии с пунктом 10.5 этой главы;

договоры (проекты договоров), нужные для реализации Программы;

документы для получения разрешения Национального банка на учет привлеченных средств на условиях субординованого долга к капиталу банка (в случае переоформления задолженности банка перед кредиторами как субординований долг);

справку-характеристику относительно активов банка, которые в соответствии с Программой предусматривается продать, обменять с учетом их классификации, а также относительно активов, которые банк должен получить в результате обмена, составленную временным администратором;

выводы субъектов оценочной деятельности относительно оценки отдельных активов или отделенных подразделов банка (их частей), относительно которых временный администратор принял решение о независимой оценке;

обоснованный вывод временного администратора относительно получения экономического эффекта от реализации Программы.

10.19. Решение о одобрении Программы принимается на основании вывода подраздела центрального аппарата Национального банка, который осуществляет функции банковской регуляции и присмотра, о возможности финансового оздоровления банка по Программе и поданных временным администратором документов. Решение принимается в срок не позже 15 рабочих дней с дня представления временным администратором документов в соответствии с пунктом 10.18 этой главы.

В течение срока действия выполнения Программы к ней могут быть внесенные изменения по согласованию с Национальным банком.

Если Программа предусматривает продажу банка, то одобрение Программы Национальным банком означает также согласие на продажу.

10.20. После одобрения Программы Национальным банком временный администратор выдает приказ о увеличении уставного капитала банка, организует дополнительную эмиссию акций банка и их размещения среди инвесторов в соответствии с законодательством о ценных бумагах и фондовом рынке.

Договор относительно приобретения инвестором акций (частей, паев) банка должен включать условие о выполнении соответствующих мероприятий Программы и ответственности за невыполнение положенных на него обязательств.

10.21. После завершения продажи банка, осуществления мероприятий Программы относительно изменения руководителей банка и заключения договоров, которые обеспечивают реструктуризацию активов и обязательств банка, Национальный банк может принять решение о прекращении временной администрации.

(глава 10 раздела V в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 17.04.2008 г. N 99)