Совету Директоров Закрытого акционерного общества акб «Ист Бридж Банк» г. Москва, ул. Новопесчаная, д. 15-а. Нами проведен аудит прилагаемой финансовой отчет
| Вид материала | Отчет |
- Закончившийся 31 декабря 2009 года, 3196.02kb.
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «Ярославская транспортная компания», 257.85kb.
- Годовой отчет за 2008 год Закрытого акционерного общества «Ишимбайская чулочная фабрика», 368.97kb.
- Директорам Закрытого Акционерного Общества "Юнибанк": Заключение о финансовой отчет, 1625.25kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Трикотаж», 141.26kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красиндорпроект», 205.19kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету ОАО акб «стелла-банк» за 2011 год, 439.91kb.
16.Кредиты и дебиторская задолженность
-
Кредиты, выданные клиентам
2007 год тыс. рублей
2006 год тыс. рублей
Коммерческие кредиты:
Кредиты крупным предприятиям
0
5,000
Кредиты малым и средним предприятиям
360,720
390,767
Прочие коммерческие кредиты
491
23996
Итого коммерческих кредитов
361,211
419,763
Сделки "обратного РЕПО"
0
165,000
Векселя. Классифицированные как кредиты и дебиторская задолженность
0
50,900
Кредиты, выданные физическим лицам:
Потребительские кредиты
110,886
290,888
Прочие
95,742
57,890
Итого кредитов, выданных физическим лицам
206,628
348,778
Начисленный процентный доход
35,935
55,836
Кредиты, выданные клиентам до вычета резерва под обесценение
603,774
1,040,277
Резерв под обесценение
-271,094
-374,209
Кредиты, выданные клиентам за вычетом резерва под обесценение
332,680
666,068
Информация о движении резервов под обесценение по кредитам за годы, закончившиеся 31 декабря 2007 и 2006 гг., представлена в Комментарии 6.
Качеству кредитного портфеля отражено в следующих таблицах, однако необходимо отметить, что данные таблицы заполнялись по основным суммам кредитов, без учета процентов, числящихся на счете 91604 и выставленных на баланс. Резерв под обесценение кредитного портфеля создавался с учетом выставленных процентов.
Кредиты выданные, по состоянию на 31.12.2007 году
| | Кредиты до вычета разерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения (тыс. рублей) | Кредиты за вычетом резерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по отношению к сумме кредитов до вычета резерва под обесценение (%) | |
| Потребительские кредиты | | | |||
| Непросроченные Просроченные на срок менее 30 дней Просроченные на срок 30-89 дней Просроченные на срок 90-179 дней Просроченные на срок 180-360 дней Просроченные на срок более 360 дней | - | - | - | 0.00% | |
| - | - | - | 0.00% | ||
| - | - | - | 0.00% | ||
| 89 | 89 | - | 100.00% | ||
| 2,525 | 2,525 | - | 100.00% | ||
| 108,272 | 108,272 | - | 100.00% | ||
| Итого потребительских кредитов | 110,886 | 110,886 | - | | |
| Кредиты, физическим лицам кроме потребительского кредитования | Кредиты до вычета разерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по МСФО (тыс. рублей) | Кредиты за вычетом резерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по отношению к сумме кредитов до вычета резерва под обесценение (%) |
| Кредиты, по которым не было выявлено признаков обесценения: | | | | |
| -Стандартные кредиты | 1,351 | 27 | 1,324 | 2.00% |
| -Кредиты, за которыми ведется наблюдение | 86,928 | 1,776 | 85,152 | 2.04% |
| Итого кредитов, по которым не было выявлено признаков обесценения | 88,279 | 1,803 | 86,476 | |
| Обесцененные кредиты: | | | | |
| -Кредиты просроченные на срок менее 90 дней | 8 | - | 8 | 0.00% |
| Кредиты просроченные на срок более 90 дней, но менее 1 года | 6,163 | 6,163 | - | 100.00% |
| -Кредиты просроченные на срок более 1 года | 1,291 | 1,291 | - | 100.00% |
| Итого обесцененных кредитов | 7,462 | 7,454 | 8 | |
| Итого кредитов, выданных крупным корпоративным клиентам | 95,741 | 9,257 | 86,484 | |
| Кредиты, выданные мелкому и среднему бизнесу | Кредиты до вычета разерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по МСФО (тыс. рублей) | Кредиты за вычетом резерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по отношению к сумме кредитов до вычета резерва под обесценение (%) |
| Кредиты, по которым не было выявлено признаков обесценения: | | | | |
| -Стандартные кредиты | - | - | - | |
| -Кредиты, за которыми ведется наблюдение | 251,455 | 6,034 | 245,421 | 2.40% |
| Итого кредитов, по которым не было выявлено признаков обесценения | 251,455 | 6,034 | 245,421 | |
| Обесцененные кредиты: | | | | |
| -Кредиты просроченные на срок менее 90 дней | - | - | - | |
| Кредиты просроченные на срок более 90 дней, но менее 1 года | 85,000 | 85,000 | 0.00 | 100.00% |
| -Кредиты просроченные на срок более 1 года | 24,265 | 24,265 | 0.00 | 100.00% |
| Итого обесцененных кредитов | 109,265 | 109,265 | 0.00 | |
| Итого кредитов, выданных мелкому и среднему бизнесу | 360,720 | 115,299 | 245,421 | |
Кредиты выданные, по состоянию на 31.12.2006
| | Кредиты до вычета разерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения (тыс. рублей) | Кредиты за вычетом резерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по отношению к сумме кредитов до вычета резерва под обесценение (%) | |
| Потребительские кредиты | | ||||
| Непросроченные Просроченные на срок менее 30 дней Просроченные на срок 30-89 дней Просроченные на срок 90-179 дней Просроченные на срок 180-360 дней Просроченные на срок более 360 дней | 161,866 | 23,071 | 138795 | 14.25% | |
| 18,037 | 15,687 | 2350 | 86.97% | ||
| 11,867 | 11,867 | - | 100.00% | ||
| 21,213 | 21,213 | - | 100.00% | ||
| 34,948 | 34,948 | - | 100.00% | ||
| 42,956 | 42,956 | - | 100.00% | ||
| Итого потребительских кредитов | 290,887 | 149,742 | 141145 | | |
| Кредиты, физическим лицам кроме потребительского кредитования | Кредиты до вычета разерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по МСФО (тыс. рублей) | Кредиты за вычетом резерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по отношению к сумме кредитов до вычета резерва под обесценение (%) |
| Кредиты, по которым не было выявлено признаков обесценения: | | | | |
| -Стандартные кредиты | 3,112 | 27 | 3,085 | 0.87% |
| -Кредиты, за которыми ведется наблюдение | 8,903 | 423 | 8,480 | 4.75% |
| Итого кредитов, по которым не было выявлено признаков обесценения | 12,015 | 450 | 11,565 | |
| Обесцененные кредиты: | | | | |
| -Кредиты просроченные на срок менее 90 дней | - | - | - | |
| Кредиты просроченные на срок более 90 дней, но менее 1 года | 6,952 | 6,952 | 0.00 | 100.00% |
| -Кредиты просроченные на срок более 1 года | 45,100 | 45,100 | 0.00 | 100.00% |
| Итого обесцененных кредитов | 52,052 | 52,052 | 0.00 | |
| Итого кредитов, выданных крупным корпоративным клиентам | 64,067 | 52,502 | 11,565 | |
| Кредиты, выданные мелкому и среднему бизнесу | Кредиты до вычета разерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по МСФО (тыс. рублей) | Кредиты за вычетом резерва под обесценение (тыс. рублей) | Величина обесценения по отношению к сумме кредитов до вычета резерва под обесценение (%) |
| Кредиты, по которым не было выявлено признаков обесценения: | | | | |
| -Стандартные кредиты | 66,000 | 1,320 | 64,680 | 2.00% |
| -Кредиты, за которыми ведется наблюдение | 296,114 | 87,144 | 208,970 | 29.43% |
| Итого кредитов, по которым не было выявлено признаков обесценения | 362,114 | 88,464 | 273,650 | |
| Обесцененные кредиты: | | | | |
| -Кредиты просроченные на срок менее 90 дней | - | - | - | |
| Кредиты просроченные на срок более 90 дней, но менее 1 года | - | - | - | |
| -Кредиты просроченные на срок более 1 года | 50,946 | 28,826 | 22,120 | 56.58% |
| Итого обесцененных кредитов | 50,946 | 28,826 | 22,120 | |
| Итого кредитов, выданных мелкому и среднему бизнесу | 413,060 | 117,290 | 295,770 | |
Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по секторам экономики:
-
31 декабря
2007 года
тыс. руб.
31 декабря
2006 года
тыс. руб.
Анализ по секторам экономики:
Физические лица
206,629
354,956
Торговля
124,264
89,291
Прочие
122,955
96,505
Строительство
70,000
97,291
Начисленный процентный доход
35,935
55,836
Сельское хозяйство
33,500
-
Недвижимость
10,000
Финансовый сектор
491
215,898
Обрабатывающая промышленность
-
130,500
За вычетом резерва под обесценение
(271,094)
(374,209)
Всего кредитов и дебиторской задолженности, нетто
332,680
666,068
По состоянию на 31 декабря 2007г. ссуды, превышающие 10% суммы капитала Банка составили 280000 тыс.рублей , на 31 декабря 2006г такие ссуды отсутствовали.
На 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 332,680 тысяч рублей (2006 год – 666,068 тысяч рублей).
Географический анализ, а также анализ кредитов клиентам по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам представлены в Примечании 28. Соответствующая информация по связанным сторонам представлена в Примечании 27.