Geum.ru

Совету Директоров Закрытого акционерного общества акб «Ист Бридж Банк» г. Москва, ул. Новопесчаная, д. 15-а. Нами проведен аудит прилагаемой финансовой отчет

Вид материалаОтчет

Содержание


Всего активы
Итого обязательств
Географическая концентрация
Итого активы
Итого обязательств
Чистая позиция
Итого активы
Итого обязательств
Чистая позиция
29.События после отчетной даты
Подобный материал:
1   ...   12   13   14   15   16   17   18   19   20







До 1 мес.


тыс. руб.



1 – 3 мес.


тыс. руб.



3 мес. – 1 год


тыс. руб.



1 год – 5 лет


тыс. руб.



Более 5 лет


тыс. руб.



Просро­ченные


тыс. руб.



Срок пога­шения не установлен (включая резерв на потери)

тыс. руб.



31 декабря 2006 года

Итого


тыс. руб.






















































АКТИВЫ
















































Денежные средства и их эквиваленты
200,000



-



-



-



-



-



-



200,000



Средства в других банках
294,283



-



-



-



-



-



-



294,283



Финансовые активы, удерживаемые до погашения
-



15,108



-



-



-



-



-



15,108



Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
89,140



226,617



228,164



-



-



-



-



543,921



Кредиты и дебиторская задолженность
409,888



93,201



176,943



18,871



70,000



215,011



(374,209)



609,705



Итого активы, по которым начисляются проценты
993,311



334,926



405,107



18,871



70,000



215,011



(374,209)



1,663,017






















































Денежные средства и их эквиваленты

715,690



-



-



-



-



-



17,834



733,524



Средства в других банках
25,929



-



-



-



-



-



-



25,929



Кредиты и дебиторская задолженность
527



-



-



-



-



-



-



527



Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
-



-



-



-



-



-



144



144



Основные средства

-



-



-



62,325



72,450



-



-



134,775



Налоговый актив
-



-



-



-



-



-



13,681



13.681



Прочие активы
15,492



2,493



884



583



91



-



-



19,543



Накопленный процентный доход по активам, по которым начисляются проценты
5,040



5,602



11,814









163



35,216









57,835







































































































ВСЕГО АКТИВЫ
1,755,989



343,021



417,805



81,779



142,704



250,227



(342,550)



2,648,975









































































































ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
















































Средства других банков
25,000



-



-



-



-



-



-



25,000



Средства клиентов
32,428



20,424



83,640



3,112



-



-



-



139604



Выпущенные долговые ценные бумаги
-



-



-



-



-



-



-



-



Всего пассивы, по которым начисляются проценты
57,428



20,424



83,640



3,112



-



-



-



164,604






















































Средства других банков
1,267



-



-



-



-



-



-



1,267



Средства клиентов
1,257,099



-



-



-



-



-



-



1,257,099



Выпущенные долговые ценные бумаги
9,645



-



-



-



-



-



-



9,645



Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль (убыток)
10



-



-



-



-



-



-



10



Налоговое обязательство
-



-



-



-



-



-



14,174



14,174



Прочие обязательства
17,411



536



24



-



-



-



-



17,971



Накопленные процентные расходы по пассивам, по которым начисляются проценты
1,375



1,092



2,029



71



-



-



-



4567






















































ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
1,344235



22,052



85,693



3,183



-



-



14,174



1,469,337






















































Разница между активами и обязательствами
411,754



320,969



332,112



78,596



142,704





















Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты
935,883



314,502



321,467



15,759



70,000





















Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом
935,883



1,250,385



1,571,852



1,587,611



1,657,611





















Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты, в процентах к общей сумме активов, нарастающим итогом
35,33%



47,20%



59,34%



59,93%



62,58%






















Совпадение или контролируемое несовпадение сроков погашения и процентных ставок по активам и обязательствам является основополагающим вопросом управления Банком. Как правило, не происходит полного совпадения по указанным позициям в банках, так как операции часто имеют неопределенные сроки погашения и различный характер. Несовпадение данных позиций потенциально повышает прибыльность, но вместе с этим повышается риск понесения убытков. Сроки погашения активов и обязательств и возможность замещения процентных обязательств по приемлемой стоимости, по мере наступления сроков их погашения, являются важными факторами для оценки ликвидности Банка и его рисков в случае изменения процентных ставок и валютообменных курсов.

Географическая концентрация



Информация о географической концентрации активов и пассивов представлена в следующей таблице:
Россия


тыс. руб.



Другие страны не ОЭСР

тыс. руб.



Страны ОЭСР


тыс. руб.



Резерв на потери


тыс. руб.



31 декабря

2007 года

Всего

тыс. руб.

АКТИВЫ



























Денежные средства и их эквиваленты
259,182



-



-



-



259,182

Ссуды и средства в других банках
456,633



-



15,838



-



472,471

Кредиты и дебиторская задолженность
603,278









496



(271,094)



332,680

Финансовые активы, удерживаемые до погашения
75,023





















75,023

Финансовые активы, имеющиеся в наличии

для продажи












149









149

Основные средства
107,866





















107,866

Налоговый актив
3,263





















3,263

Прочие активы
35,198









569



(32,390)



3,377































ИТОГО АКТИВЫ
1,540,443









17,052



(303,484)



1,254,011































ОБЯЗАТЕЛЬСТВА



























Средства других банков
113



-



-



-



113

Средства клиентов
786,571



5,172



327









792,070

Выпущенные долговые ценные бумаги
32,807



-



-



-



32,807

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль (убыток)






-



-



-






Налоговое обязательство
4,069



-



-



-



4,069

Прочие обязательства
5,321



6



-



-



5,327































ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
828,881



5,178



327









834,386

ЧИСТАЯ ПОЗИЦИЯ
712,150



(5,178)



16,725


















Россия


тыс. руб.



Другие страны не ОЭСР

тыс. руб.



Страны ОЭСР


тыс. руб.



Резерв на потери


тыс. руб.



31 декабря

2006 года

Всего

тыс. руб.

АКТИВЫ



























Денежные средства и их эквиваленты
933,524



-



-



-



933,524

Средства в других банках
295,403



700



24,283



-



320,386

Кредиты и дебиторская задолженность
1,039,890



387



-



(374,209)



666,068

Финансовые активы, удерживаемые до погашения
15,430



-



-



-



15,430

Финансовые активы, имеющиеся в наличии

для продажи
545,424



-



144



-



545,568

Основные средства
134,775



-



-



-



134,775

Налоговый актив
13,681



-



-



-



13,681

Прочие активы
19,543



-



-



-



19,543































ИТОГО АКТИВЫ
2,997,670



1,087



24,427



(374,209)



2,648,975































ОБЯЗАТЕЛЬСТВА



























Средства других банков
26,268



-



-



-



26,268

Средства клиентов
1,383,553



17,175



541









1,401,269

Выпущенные долговые ценные бумаги
9,645



-



-



-



9,645

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль (убыток)
10



-



-



-



10

Налоговое обязательство
14,174



-



-



-



14,174

Прочие обязательства
17,971



-



-



-



17,971































ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
1,451,621



17,175



541



-



1,469,337

ЧИСТАЯ ПОЗИЦИЯ
1,546,049



(16,088)



23,886














29.События после отчетной даты



В связи с вступлением в силу с 01.01.08 Положения Банка России от 26.03.2007г. №302-П, руководствуясь письмом Банка России от 07.09.2007 №142-Т, Банк отразил в бухгалтерском учете в качестве СПОД фактически неполученные и не уплаченные суммы доходов и расходов, относящиеся к периоду до 1 января 2008г.

При этом, руководствуясь принципами осторожности, обеспечивая большую готовность к признанию в бухгалтерском учете расходов и обязательств, чем возможных доходов и требований, Банк принял решение на переходный момент не начислять следующие доходы:
  1. по комиссиям за расчетно-кассовое обслуживание, числящимся на картотеках к внебалансовым счетам 90901, 90902 исходя из следующих критериев:

- отсутствие движения средств по счету клиента в течение 1 года,
  • отсутствие движения средств по счету клиента в течение трех и более месяцев
        • при наличии инкассовых поручений и первоочередных платежей по счету клиента на суммы, не сопоставимые с суммами требований Банка к клиенту,
  • с момента получения Банком решения о приостановлении операций по банковскому счету клиента со стороны налогового или иного уполномоченного органа;
  1. по просроченным кредитам, включая потребительские (в случаях списания кредитов за балансовый учет, либо наличии актов судебных приставов о невозможности взыскания задолженности, признанной судом).


На данный момент закрыты следующие филиалы:

Калужский филиал АКБ «Ист Бридж Банк»(ЗАО) закрыт 04.03.08

Тульский филиал АКБ «Ист Бридж Банк»(ЗАО) закрыт 27.03.08

Йошкар-Олинский филиал АКБ «Ист Бридж Банк»(ЗАО) закрыт 14.04.08

Ростовский филиал АКБ «Ист Бридж Банк»(ЗАО) закрыт 22.04.08

Рязанский филиал АКБ «Ист Бридж Банк»(ЗАО) закрыт 28.12.07

Санкт-Петербургский филиал АКБ «Ист Бридж Банк»(ЗАО) закрыт 30.05.08.


От имени Правления Банка:


__________________________________ __________________________________

И.о. Председателя Правления А.А. Катышев Главный бухгалтер Г.Г. Марусова