Geum.ru

Лицензию Национального Банка Республики Казахстан за №239 от 29 августа 1997 года. Всвязи с введением в действие закон

Вид материалаЗакон

Содержание


16. Кассовые и Переводные операции
Кассовое обслуживание текущих банковских счетов
17. Сейфовые операции
18. Основные средства и нематериальные активы
Земля и здания
Компьютерное оборудование
Незавершен-ное строительство
Тоо «эвбика»
Тоо eni boyu/эни бою
19. Товарно-материальные запасы
20. Общая информация по доходам и расходам
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9



Совокупная стоимость активов клиентов по состоянию за 31.12.2010г. составила 209.367 млн. тенге. По сравнению с 31.12.2009г. стоимость активов увеличилась на 47.329 млн. тенге (прирост 29%).


Текущая стоимость активов в разрезе групп клиентов за 31.12.2010г. составила:

Группа клиентов

Текущая стоимость, млн. тг.

Накопительные пенсионные фонды

186.508

Брокеры-дилеры

12.381

Инвестиционные фонды

7.632

Инвестиционные инвесторы

2.818

Клиенты на доверительном управлении

28

Итого

209.367


За 2010г. доход банка от оказания кастодиальных услуг составил 165 млн. тенге, уменьшившись по сравнению с 2009г. на 34 млн. тенге. (снижение – 17%).


16. Кассовые и Переводные операции


Платежи и переводные операции физических и юридических лиц блока Retail


2010 году Банк осуществлял активную деятельность по предоставлению клиентам услуг, по платежам и переводам по Казахстану и за его пределы, практически по всему миру. Разветвленная корреспондентская и филиальная сеть Банка позволяет клиентам оперативно осуществлять расчеты из любого филиала Банка в любую точку мира. Использование современных средств связи и высокоэффективной организации работы соответствующих подразделений Банка обеспечивают бесперебойное осуществление платежей по многим видам валют в течение одного – трех операционных дней. Внутренняя платежная система Банка активно используется для переводов собственных средств клиентов между филиалами, а также в пользу других физических и юридических лиц клиентов филиалов:
  • переводы (в тенге, в иностранной валюте) за приобретенные и поставленные товары, оборудование, произведенную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги,
  • пенсионные и социальные отчисления,
  • платежи в бюджет,
  • переводы внутри Банка по филиальной сети



Объем переводов (с учетом операций с карт-счетами) в национальной валюте имел тенденцию к увеличению объемов.

Годы
Количество
Объем, тыс. тенге

2009
206 514
58.321.430

2010
287 199
110.622.322

Рост +/Спад -
+ 80 685
+ 52.300.892




Отмечена динамика роста по объему переводов в иностранной валюте по сравнению с 2009 годом.




Банк в 2010 году принимал от физических лиц переводы:

- в национальной валюте

- в долларах США по системе «Western Union»

- в долларах США, евро и прочих валютах по системе «SWIFT»

В соответствии со стандартным соглашением от 03 сентября 1999 года, заключенным с АО «Банк Центркредит», Банк осуществляет денежные переводы по системе «Western Union» и является субагентом АО «Банк Центркредит». Переводы осуществляются без открытия счета, в течение 10-15 минут в любой из 335 000 пунктов системы более чем в 195 странах мира.


По результатам 2009 и 2010 годов объем переводов по данной системе составил:

В тыс.дол. США

Годы
Отправлено по WU

Выплачено по WU

2009
5.678
1.885

2010
16.631
5.805

Рост +/Спад -
+ 10.953
+ 3.920


Увеличение объемов переводов по системе Вестерн Юнион объясняется популярностью перевода, связанного с выдачей денег получателю в режиме «on line».


Сравнительные данные по «SWIFT» переводам: в тыс.дол.США
Отправлено по «SWIFT»
Выплачено «SWIFT»

2009
778.209
590.724

2010
850.010
29.740

Рост +/Спад -
+ 71.801
- 560.984

Наибольшие доходы Банк получил от международных переводов физических лиц, которые за 2010 год возросли относительно 2009 года на 14% и составили 498.110 тыс. тенге, в т.ч.:
2009
2010
Рост +/Спад -

SWIFT
247.760
336.412
+ 88.652

Western Union
30.235
33.485
+ 3.250

Contact
13.573
-



в национальной валюте
144.498
128.213
- 16.285

ВСЕГО в тыс. тенге.
436.066
498.110
+ 62.044


Незначительно снижение доходов по переводам в тенге объясняется тем, что в 2010 году Банком были отменены тарифы для клиентов, имеющих счета в разных филиалах Банка: по переводам внутри Банка, при осуществлении операций «из филиала в филиал» Банка: пополнение текущих счетов, операции с депозитами, кредитами.

Востребованными остаются операции на рынке наличной иностранной валюты.

Объем проданной наличной иностранной валюты в 2010 году составил, в тыс. ед. валюты:
Доллар США
Российский рубль
Евро

2009
275.069
17.492
44.568

2010
1.174.027
600.374
68.085

Рост +/Спад -
+ 898.958
+ 582.882
+23.517


Одним из видов розничного банкинга является продажа дорожных чеков American Express. По договоренности с American Express Company банк получает дорожные чеки в долларах США и евро на условиях консигнации.

Объемы продаж дорожных чеков American Express в 2010 году составили:


Год
Долларов США
Евро
Полученная комиссия (тыс. тенге)

2009
4.498.200
2.783.800
20.463

2010
4.529.050
1.975.050
7.311

Рост +/Спад -
+ 30.850
- 808.750
-13.152

Объемы продаж в 2010 году в абсолютном значении уменьшились по сравнению с 2009 годом: незначительное увеличение на 30.850 долларов США или на +0,69%, однако в ЕВРО уменьшение объемов составило 808.750 ЕВРО или на -29%.

Комиссионный доход от продажи дорожных чеков за 2010 год составил 7.311,1 тыс. тенге.

Помимо продажи дорожных чеков банк принимает на инкассо коммерческие чеки Thomas Cook, Master Card International Inc, CITICORP, VISA International Service Association и других эмитентов.


Кассовое обслуживание текущих банковских счетов

Кассовые операции в национальной валюте занимают второе место по рейтингу популярности банковских продуктов.

Общие объемы кассовых операций в целом по Банку за 2009 - 2010 гг. (в тыс. тенге)
Приход
Расход
Полученная комиссия

За 2009 год
2.841.310.601
2.833.638.807
314.633

За 2010 год
2.668.335.889
2.666.755.324
319.461

Рост +/Спад -
- 179 974 712
- 216 883 483
+ 4.828


В отчетном году наблюдается незначительное уменьшение оборотов кассовых операций в целом по Банку, как по приходным, так и по расходным операциям: - 179,9 млн. тенге или -6,09%; 216,9 млн. тенге или -7,52% соотвественно. Незначительные отклонения по полученным доходам объясняются изменениями в тарифах в течение года.


17. Сейфовые операции


АО “АТФБанк” предоставляет в аренду индивидуальные банковские сейфовые ячейки для хранения: ценных бумаг, документов, деловой корреспонденции, ювелирных изделий, произведений искусства и прочих ценностей. Исключение составляют: токсичные, радиоактивные, взрывоопасные, наркотические, легковоспламеняющиеся вещества, оружие и другие, исключенные из гражданского оборота предметы. Сейфы размещены в специально оборудованных хранилищах. Для удобства клиентов в банке используются сейфовые ячейки различных размеров (малые, средние, большие). Оплата сейфовых услуг производится согласно установленных тарифов банка за каждый полный или неполный месяц пользования сейфом или за весь срок аренды. Услуга по сейфовому хранению является одной из наиболее популярных и востребованных, так как Банк предоставляет ее своим клиентам много лет. За 2010 год отмечено увеличение доходов на 19,27% или на 12.956 тыс. тенге.
Малые ячейки
Средние ячейки
Большие ячейки
Доход,

тыс. тенге

2009
1664
909
554
54 431,0

2010
1664
909
554
67 456,6

Рост +/Спад -









+ 12 995,6



18. Основные средства и нематериальные активы


Основные средства банка отражаются в бухгалтерском учете по первоначальной стоимости, включающей затраты по их приобретению, производству, строительству, монтажу и установке, а также другие затраты, увеличивающие их стоимость, кроме затрат, по которым банк имеет право на вычеты, а также другие расходы, непосредственно связанные с приведением актива в рабочее состояние для его использования по назначению.


В связи с централизованным учетом основных средств начисление амортизационных отчислений производится ежемесячно в Головном банке АТФ Банка. Учетной политикой банка ежегодно утверждаются нормы амортизации и методы начисления амортизации основных средств. Износ рассчитывается по методу ускоренного списания по компьютерам ( с 1999года) и равномерного списания стоимости по остальным активам в течение следующих расчетных сроков службы активов:
  • здания и сооружения – 4% в год ( двадцать пять лет)
  • компьютерное оборудование – 20%
  • автотранспорт – 14,3% (семь лет)
  • хозяйственный инвентарь и мебель – 12,1% (восемь лет)
  • прочие основные средства – 9,7% (десять лет)

Начисление износа по объектам незавершенного строительства начинается с момента их готовности к эксплуатации.


Движение основных средств по Группе за 2010 год представлено следующим образом:

В тыс. тенге



Фактические затраты

Земля и здания

тыс. тенге



Транспортные средства

тыс. тенге



Компьютерное оборудование

тыс. тенге



Офисная мебель и принад-лежности

тыс. тенге



Незавершен-ное
строительство

тыс. тенге



Программное обеспечение

тыс. тенге



Итого

тыс. тенге

Остаток на 1 января 2010 года
20.776.453



677.507



3.547.262



4.078.653



1.436.426



2.614.912



33.131.213

Выбытие дочерней организации

-



(26.108)



(39.242)



(20.756)



-



(14.755)



(100.861)

Поступления

69.766



75.812



167.203



216.069



138.794



352.764



1.020.408

Выбытия

(51.358)



(28.592)



(161.989)



(145.613)



(113.520)



(139.172)



(640.244)

Переводы

137.518



-



60.455



268.192



(524.204)



58.039



-

Влияние изменения валютных курсов
(64.305)



(6.858)



(11.268)



(25.898)



(841)



(14.573)



(123.743)

Остаток на 31 декабря 2010 года
20.868.074



691.761



3.562.421



4.370.647



936.655



2.857.215



33.286.773

 







































 







































Износ, амортизация и убытки от обесценения







































Остаток на 1 января 2010 года
(1.873.734)



(331.295)



(1.403.863)



(1.964.526)



(667.078)



(1.325.840)



(7.566.336)

Выбытие дочерней организации
-



10.809



34.892



9.915



-



9.382



64.998

Начисленный износ и амортизация

(697.718)



(104.123)



(366.422)



(597.340)



-



(399.734)



(2.165.337)

Выбытия

11.133



25.207



160.171



139.482



-



130.875



466.868

Влияние изменения валютных курсов
4.035



3.357



6.645



12.205



-



5.922



32.164

Остаток на 31 декабря 2010 года
(2.556.284)



(396.045)



(1.568.577)



(2.400.264)



(667.078)



(1.579.395)



(9.167.643)

 







































Балансовая стоимость








































По состоянию на 31 декабря
2010 года
18.311.790



295.716



1.993.844



1.970.383



269.577



1.277.820



24.119.130










Фактически затраты
Земля и здания

тыс. тенге
Транспорт-ные средства

тыс. тенге
Компьютер-ное оборудова-ние

тыс. тенге
Офисная мебель и принад-лежности

тыс. тенге
Незавершенное строи-тельство

тыс. тенге
Програм-мное обес-печение

тыс. тенге
Итого

тыс. тенге

Остаток на 1 января 2009 года
19.263.555
823.563
3.537.261
3.921.774
2.611.724
2.155.074
32.312.951



Поступления
15.786
42.702
48.416
314.952
97.909
616.310
1.136.075



Выбытия
(37.310)
(202.644)
(61.364)
(187.858)
-
(176.716)
(665.892)



Переводы

1.273.207
-
1.392
(1.392)
(1.273.207)
-
-



Влияние изменения валютных курсов
261.215
13.886
21.557
31.177
-
20.244
348.079



Остаток на 31 декабря 2009 года
20.776.453
677.507
3.547.262
4.078.653
1.436.426
2.614.912
33.131.213



 
























 
























Износ, амортизация и убытки от обесценения
























Остаток на 1 января 2009 года
(1.225.244)
(362.871)
(1.083.518)
(1.497.797)
(667.078)
(1.142.261)
(5.978.769)



Начисленный износ и амортизация
(648.532)
(115.668)
(370.647)
(599.724)
-
(325.398)
(2.059.969)



Выбытия

4.858
151.483
59.170
145.123
-
144.457
505.091



Влияние изменения валютных курсов
(4.816)
(4.239)
(8.868)
(12.128)
-
(2.638)
(32.689)



Остаток на 31 декабря 2009 года
(1.873.734)
(331.295)
(1.403.863)
(1.964.526)
(667.078)
(1.325.840)
(7.566.336)



 
























Балансовая стоимость
























По состоянию на 31 декабря 2009 года
18.902.719
346.212
2.143.399
2.114.127
769.348
1.289.072
25.564.877



По состоянию на 1 января 2009 года
18.038.311
460.692
2.453.743
2.423.977
1.944.646
1.012.813
26.334.182




За истекший 2010 год общий оборот инвестиций в основные и нематериальные средства Группы по сравнению с 2009 годом снизился на 115.667 тыс. тенге.


Приобретение Группой здания и земли за 2010г. составило 69.766 тыс. тенге, стоимость приобретенного автотранспорта за 2010г. составила 75.812 тыс. тенге; компьютерного оборудования – 167.203 тыс.тенге; прочих основных средств и банковского оборудования – 216.069 тыс.тенге .


Стоимость нематериальных активов АО АТФ Банка на 01.01.2011г. составила 2.029.926 тыс.тенге, накопленного износа – 909.865 тыс.тенге. Списание нематериальных активов обусловлено истекшим сроком использования активов.


Расшифровка состава нематериальных активов Банка по состоянию на 01.01.2011 года

Тыс.тенге



N
Наименование статей НМА
Первоначальная стоимость
Износ
Остаточная стоимость

1
Программные обеспечения

57 648
54 701
2 947

2
Лицензионные соглашения

на право пользования ПО
1 936 705
825 217
1 111 488

3
Прочие нематериальные активы
35 573
29 947
5 626

ИТОГО



2 029 926
909 865
1 120 061



Нематериальные активы дочерних компаний по состоянию на 01.01.2011 года составляют 157.756 тыс.тенге ( первоначальная стоимость- 263.624 тыс.тенге, начисленный износ -105.868 тыс.тенге).

По состоянию на 01.01.2011 год у Банка были следующие крупные договора по незавершенному строительству :

Расшифровка незавершенного строительства по состоянию на 01.01.2010 года

В тыс.тенге

N
Наименование объекта и адрес
Наименование работ
Номер и дата основ-

ного договора
Наименование поставщиков
Суммы по

договорам

(подряд-

чиков и субподряд-

чиков)
Объем

выпо-

лнен

ных

работ
Сроки ввода в эксплуатацию

1
г.Алматы, ЖК Тау Самал,

ул.Навои южнее Джандосова
Долевое участие в

строительстве
2166/Н-2/О,

212168/Н2/О

от 22.08.2006
Корпорация

«Куат»
142.344
142.344
По завершению строительства

2
г.Алматы, м-нТастак-2, блок 5
Долевое участие в

строительстве
140/06_Ж

от 20.02.2006г.
ТОО «Серт»
86.962
86.962
По завершению строительства




Итого по Алматы












229.306



3
п.Коши, м-н Сосновка, д.2
Долевое участие в

строительстве
411-П/121

от 24.07.2007г.
ТОО «Альянс-

строй»
13.762
7.694
Инвестиции приостановлены в связи с решением о продаже объекта

4
п.Коши, м-н Сосновка, д.2
Ремонтно-строительные

работы
№ 186 от

22.10.2007г.
ИП Ахметжанов
3.878
3.878
После ввода в экспл.помещения

5
п.Коши, м-н Сосновка, д.2
Консультации

онные услуги

по управлению

затратами
№20.011 от

05.02.2009г.
ТОО Ка Фау

Эл Консалт
9.982
9.982
После ввода в экспл.помещения

6
п.Коши, м-н Сосновка, д.2
Монтаж

телекоммуникацион-

ных линий
№ 152/1 от

03.12.2007г.
ТОО Марка ЛТД
1.111
1.111
После ввода в экспл.помещения

7
п.Коши, м-н Сосновка, д.2
Изготовление

металлических

решеток
№9 от

04.02.2008г.
ТОО «Юнифест сервис»
72
72
После ввода в экспл.помещения

8
п.Коши, м-н Сосновка, д.2
Монтаж

охранно-пожарной

сигнализации
№7 от

29.01.2008г.
ТОО «ЭВБИКА»
808
808
После ввода в экспл.помещения

9
г.Астана ул.Манаса 30 ТЦ'Ажар'
Монтаж кабельной

сети
№ 49 от

23.07.2008г.
ТОО ENI BOYU/ЭНИ БОЮ
697
697
После ввода в экспл.помещения




Итого по Астане












24.242






Итого












253.548





19. Товарно-материальные запасы


Учет товарно-материальных ценностей на складе ведется по цене приобретения, плюс затраты на доставку, транспортно-заготовительные расходы, пошлины, комиссионные вознаграждения, уплаченные снабженческим, посредническим организациям и прочих затрат, произведенных в целях доведения запасов до их текущего состояния и места их текущего расположения.

Себестоимость запасов определяется методом средневзвешенной стоимости. При использовании способа средневзвешенной стоимости, стоимость каждого объекта определяется из средневзвешенной стоимости аналогичных объектов в начале периода и стоимости таких же объектов, приобретенных в течение периода. Списание стоимости запасов и все потери запасов признаются в качестве расходов в период осуществления списания или возникновения потерь.

Запасы банка в балансе классифицируются как прочие товарно-материальные запасы.

В свою очередь «прочие товарно-материальные ценности», находящиеся на складе, учитываются по группам однородных предметов, имеющих балансовую стоимость на конец года:
  • лимитируемые – 7.743 тыс. тенге
  • хозяйственные товары – 34.284 тыс. тенге
  • ТМЗ длительного использования – 21.853 тыс. тенге
  • пластиковые карточки – 85.156 тыс. тенге
  • запчасти – 1.345 тыс. тенге
  • ГСМ – 8.530 тыс. тенге
  • авторезина – 1.131 тыс. тенге
  • товары для представительских нужд – 3.184 тыс. тенге
  • строительные материалы – 3.624 тыс. тенге
  • компьютерные товары – 13.627 тыс.тенге


Остатки товарно-материальных запасов дочерних структур на конец года составили 92.904 тыс. тенге.


20. Общая информация по доходам и расходам