Программа дисциплины «Оценка и мониторинг инвестиционной привлекательности нефтегазовых активов. Оценка стоимости и аудит запасов нефти и газа» для слушателей программы повышения квалификации и профессиональной переподготовки специалистов Автор: Phd б.
| Вид материала | Программа дисциплины |
- Программа дисциплины «Налогообложение в энергетическом и сырьевом секторах» для слушателей, 82.63kb.
- Программа дисциплины «Инновационный менеджмент энергетической и сырьевой компании», 108.21kb.
- Программа дисциплины «Основы современной экономики недропользования» для слушателей, 126.05kb.
- Анализ и оценка инвестиционной составляющей развития инновационных процессов в реальном, 438.36kb.
- Программа профессиональной переподготовки «Оценка стоимости производства (бизнеса)», 393.82kb.
- Методы формирования инвестиционной привлекательности предприятий-заемщиков, 321.35kb.
- Моделирование и прогнозирование инвестиционной привлекательности предприятий промышленности, 301.7kb.
- Учебной дисциплины «Общий и стратегический менеджмент» для слушателей программ профессиональной, 137.8kb.
- Аннотация программы учебной дисциплины «Оценка бизнеса», 21.01kb.
- Программа профессиональной переподготовки, 232.49kb.
Правительство Российской Федерации
Государственное образовательное бюджетное учреждение
высшего профессионального образования
«Национальный исследовательский университет Высшая школа экономики»
Факультет мировой экономики и мировой политики
Программа дисциплины
«Оценка и мониторинг инвестиционной привлекательности нефтегазовых активов. Оценка стоимости и аудит запасов нефти и газа»
для слушателей программы повышения квалификации и профессиональной переподготовки специалистов
Автор: PhD Б.Н. Аронштейн (boris_aronstein@techinput.com)
Москва 2011
I. Аннотация программы
Данная дисциплина изучается в рамках программы повышения квалификации и профессиональной переподготовки специалистов.
В настоящее время перед государственными органами исполнительной власти и ведущими организациями России поставлена задача обеспечить проведение ежегодного аудита запасов углеводородного сырья согласно мировым стандартам, т.е. оценку объемов извлекаемых запасов осуществлять исходя из возможности их рентабельной разработки. (Протокол совещания у Председателя Правительства Российской федерации "О проекте Генеральной схемы развития нефтяной отрасли до 2020 года" от 28 октября 2010г. № ВП-П9-57пр).
Использование экономических критериев в процессе оценки ресурсной базы страны позволит выявить реальные возможности нефтегазового комплекса с учетом ситуации на мировом и отечественном рынках и вероятности достижения ожидаемых результатов, спрогнозировать временной интервал освоения запасов различной степени разведанности и освоенности и необходимые финансовые средства для реализации инвестиционных проектов.
Оценка возможностей нефтегазового комплекса с рыночных позиций будет способствовать повышению качества текущего и перспективного планирования как развития топливно-энергетического комплекса, так и экономики страны в целом.
Научно-практический семинар должен подготовить слушателей к использованию в практической деятельности как принципов международной оценки активов компаний, так и новой российской классификации для осуществления внутрикорпоративного мониторинга за движением запасов и их стоимостью.
II. Тематический план учебной дисциплины
| № п/п | Название темы | Всего часов | В том числе аудиторных часов | ||
| Всего аудиторных часов | лекционных | семинарских и практических | |||
| | Оценка запасов и ресурсов нефти и газа по классификации SPE | 6 | 6 | 2 | 4 |
| | Оценка технологических показателей разработки. Прогноз добычи углеводородов | 4 | 4 | 2 | 2 |
| | Оценка нефтегазовых активов с позиции SPE. Оценка справедливой рыночной стоимости активов компании | 6 | 6 | 4 | 2 |
| | Зарубежная практикой организации работ по управлению нефтегазовыми ресурсами (Законодательство, роль государства, исполнительные органы, формы отчетности, контроль над исполнением) | 2 | 2 | 2 | |
| | Международный аудит запасов. Основные принципы геолого-экономической оценки запасов в процессе аудита | 4 | 4 | 2 | 2 |
| | Внутренний аудит запасов как основа для внутрикорпоративного управления активами компании | 4 | 4 | 2 | 2 |
| | Расчетная модель для проведения аудита запасов. Особенности подготовки исходной геолого-экономической информации при аудите запасов | 4 | 4 | 2 | 2 |
| | Программные продукты для проведения аудита запасов. | 2 | 2 | 2 | |
| | Знакомство с программным продуктом Continuum. Способы расчета уровней добычи, капитальных и эксплуатационных затрат, налогов, цены, движения денежной наличности, заложенных в Continuum | 4 | 4 | 2 | 2 |
| | Практические занятия по программному обеспечению Continuum | 4 | 4 | | 4 |
| Итого: | 40 | 40 | 20 | 20 | |
Формы контроля:
Тестирование. Написание итоговой работы по курсу и ее публичная защита.
III. Содержание программы
Модуль 1 - Оценка запасов и ресурсов по классификации SPE.
- Оценка геологических и извлекаемых запасов нефти и газа
- Общий сравнительный анализ основных международных систем классификаций запасов нефти и газа.
- Принципиальное отличие основных международных систем классификаций от российских классификаций запасов нефти и газа.
- Перечень геолого-промысловых материалов для проведения аудита или оценки запасов и ресурсов.
- Схема классификации запасов и ресурсов по SPE.
- Подробная характеристика каждой из категорий запасов и ресурсов по классификации SPE.
- Особенности отнесения запасов и ресурсов к той или иной категории по классификации SPE.
- Последовательность операций при оценке запасов и ресурсов по классификации SPE.
- Методы оценки начальных геологических и извлекаемых запасов нефти и газа по классификации SPE.
- Принципиальные отличия результатов оценки запасов и ресурсов по классификации SPE и российской классификации.
- Оценка технологических показателей разработки, прогноз добычи.
- Определение основных факторов, влияющих на оценку месторождений: объем и категорийность запасов, их качество и горно-геологические условия (глубина залегания, давление, вязкость, и.т.д., условия добычи) и добыча.
- Определение рисков, связанных с вовлечением запасов в разработку.
- Обоснование промышленной значимости объекта, определение стадии разработки объекта.
- Определение нефтеотдачи пластов по корреляционным зависимостям.
- Влияние геологических и технологических факторов на коэффициент извлечения нефти.
- Прогноз добычи по каждой категории запасов с учетом исторических данных по добыче с использованием существующего стабильного тренда и по аналогии с другими пластами и месторождениями сходных характеристик, в случае недостатка данных или их отсутствия.
- Методика оценки извлекаемых запасов методом материального баланса.
Модуль 2 - Оценка стоимости активов компании и аудит запасов
- Экономика нефтегазовых активов с позиции SPE.
- Особенности подходов к оценке стоимости запасов нефти и газа в зарубежной и отечественной практике.
- Значение экономических критериев в международной классификации запасов и ресурсов нефти и газа.
- Инвестиционный проект и его значение в процессе классификации запасов.
- Оценка возможного диапазона величины запасов – на базе оценки инвестиционной привлекательности проектов их освоения.
- Принятие управленческих решений на основе информации об ожидаемой величине прибыли и рисках, присущих проектам освоения запасов различной классности.
- Влияние экономических факторов на результаты оценки нефтегазовых активов, выполненной на основе принципов мировой и отечественной классификации (Методика расчета и оценка результатов демонстрируется на конкретном примере).
- Управление нефтегазовыми ресурсами
- Знакомство с зарубежной практикой организации работ по управлению нефтегазовыми ресурсами на примере нефтедобывающей промышленности Норвегии (Законодательство, роль государства, исполнительные органы, формы отчетности, контроль за исполнением).
- Международный аудит запасов нефти и газа
- Аудит запасов, назначение аудита.
- Основные зарубежные аудиторские компании, работающие на российском рынке.
- Основные принципы оценки запасов в процессе аудита.
- Отчет о проведенном аудите запасов: форма, содержание, основные результирующие показатели, анализ и оценка результатов.
- Понижение категории запасов, ранее установленной в соответствие с геологической изученностью и промышленной освоенностью, по результатам экономической оценки.
- Внутренний аудит запасов нефти и газа
- Внутренний аудит запасов (для компаний, не ставящих задачи выхода на мировые рынки) – как основа для внутрикорпоративного управления активами компании
- оценка будущих доходов и расходов, оценка рисков, оценка вероятности достижения полученных результатов, формирования эффективного инвестиционного портфеля.
- Расчетная модель для проведения аудита запасов
- Особенности подготовки исходной информации при аудите запасов.
- Экономические параметры для проведения аудита: цена продукции, капитальные вложения, эксплуатационные затраты, транспортные расходы, налоги и платежи государству, движение денежной наличности.
Модуль 3. Программное обеспечение аудита запасов
3.1. Сравнительная характеристика программных продуктов для аудита запасов
- Краткая характеристика зарубежных программных продуктов и CONTINUUM. Преимущества и недостатки.
- CONTINUUM, программный продукт, разработанный американской фирмой OGRE.
- Характеристика основных функциональных блоков CONTINUUM. Назначение и область применения.
- Расширение возможностей использования программы.
- Изучение интерфейса программного продукта CONTINUUM и правил пользования
- Обзор основных расчетных блоков: основной, геологический, результаты, транспорт и цены.
- Правила пользования, создание древовидной иерархической структуры.
- Работы с исследованием, работа с активами.
- Правила подготовки и ввода исходных данных.
- Способы и особенности расчета уровней добычи, капитальных и эксплуатационных затрат, налогов, цены, движения денежной наличности, заложенных в CONTINUUM.
- Практические занятия по программному обеспечению Continuum
- Формирование исходных данных для экономической оценки.
- Основные принципы экономической оценки.
- Основные экономические показатели инвестиционного проекта и методы их расчета.
- Варианты ввода исходных данных в программное обеспечение. Начало работы.
- Расчет на основе подсчетных параметров геологических запасов объемным методом.
- Расчет профиля добычи существующих скважин на основе исторической добычи. Расчет профиля добычи новых скважин на основе начального дебита и темпов падения.
- Проведение экономической оценки.
- Вывод результатов оценки. Обзор вариантов формирования отчета.
- Анализ полученных данных. Проведение анализа чувствительности.
Автор программы: PhD Б.Н. Аронштейн