I. Теоретико-методологические аспекты организации системы банковского кредитования

Вид материала

Анализ

Содержание Полную версию можно недорого приобрести обратившись к ее автору (Александр Владимирович) на e-mail Это сокращенная версия дипломной работы. Это сокращенная версия дипломной работы.

Подобный материал:

• Современное состояние и развитие банковского кредитования в РФ введение Глава, 11.62kb.
• В. В. Крупица Теоретико-методологические основы менеджмента персонала организации Нижний, 4271.42kb.
• Теоретико-методологические, историографические и археографические аспекты что такое, 1101.54kb.
• «Медком-мп», 191.67kb.
• Выводы к разделу 1 раздел анализ применения правовых способов обеспечения исполнения, 487.36kb.
• Детско-юношеский центр «Вариант» Теоретико-методологические основы и практика организации, 1787.49kb.
• Вопросы для контрольной работы №1 по разделу «Теоретико-методологические основы регионоведения», 19.4kb.
• Заявка на участие в VI всеукраинской (V международной) научно-практической конференции, 9.19kb.
• Научные направления исследований кафедры банковского дела, 24.76kb.
• Теоретико-методологические основы модернизации системы внутривузовского мониторинга, 13.78kb.

Это сокращенная версия дипломной работы.

Полную версию можно недорого приобрести обратившись к ее автору (Александр Владимирович) на e-mail: lazar@sura.ru

Или отправив запрос с веб-сайта автора:

ссылка скрыта


Заключение


На основании проведенного исследования подведем итоги и сформулируем основные выводы. Система кредитования базируется на трех “китах”: субъектах кредита, обеспечении кредита и объектах кредитования. Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяет “лицо” кредитной операции, ее эффективность.

Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

Банковское кредитование юридических и физических лиц на производственные и социальные нужды осуществляется при сторогом соблюдении определенных принципов, которые являются главным элементом системы кредитования, поскольку отражает сущность и содержание кредита. К принципам кредитования относятся : качество заемщика, целевое испоьзование, срочность возврата, дифференцированность , обеспечение и платность.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим. В прибыли американских банков на доходы от кредитных операций приходится подавляющая часть — более 60%.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в централизованные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с размером ликвидных средств.

Существенным признаком современной системы кредитования является ее договорная основа. В сравнении с прежней системой декларация об этом не кажется столь примитивным и элементарным моментом. На одном из известных витков истории распределительного денежного хозяйства договоры банков с клиентами действительно появились. К сожалению, однако, они носили формальный характер, их экономическая значимость проявлялась слабо. Только тогда, когда возникли коммерческие стимулы, когда и банк, и его клиенты ощутили последствия нарушения соглашения, а между ними, кредитный договор становится той силой, которая укрепляет ответственность как кредитора, так и заемщика.

При всей своей доходности кредитная операция в условиях экономического кризиса, спада производства, банкротства предприятий является наиболее рискованной. В современных условиях, задержка возврата ссуд клиентами банка становится довольно частым явлением.

В целом за последние годы современная система кредитования, тем не менее, проделала значительный путь развития. По существу изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций.

Специфика современной практики кредитования состоит, однако, в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса, Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими операциями, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитные операции должны являться главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным процессом, что реализуется посредством разработки практических мероприятий по привлечению новых клиентов и анализа их кредитоспособности.

Рычаги управления кредитным процессом лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала банка.

Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на …………………………………………………………………..

……………………………………………………………………………..


Это сокращенная версия дипломной работы.

Полную версию можно недорого приобрести обратившись к ее автору (Александр Владимирович) на e-mail: lazar@sura.ru

Или отправив запрос с веб-сайта автора:

ссылка скрыта


Список литературы


Нормативно-правовые акты:

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. - М.: Инфра-М, 2001г.
   
2. Налоговый кодекс Российской Федерации, часть 2. М.: Маркетинг, 2003г.
   
3. Жилищный кодекс РФ от 29.12.2004 г. № 188-ФЗ. (вступил в силу 1 марта 2005 г.)
   
4. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г.)
   
5. Федеральный закон " О Центральном банке Российской федерации (банк России)", утв. 26 апреля 1995г./Деньги и кредит, 1995, №5
   
6. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996г. /Деньги и кредит,1996г., №2
   
7. Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)": изд.5-е. - М.:Ось-89, 2005.
   
8. Федеральный закон "О Центральном банке Российской федерации (банк России)", утв. 26 апреля 1995г./Деньги и кредит, 1995, №5
   
9. Закон РФ "О залоге". № 2872-1 от 29.05.1992 г.
   
10. Инструкция ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. №1 «О порядке регулирования деятельности банков».
    
11. Инструкция от 26 октября 1993 года 25-р "О кредитовании населения учреждениями Сбербанка РФ".
    
12. Инструкция от 26 октября 1993 года 26-р "О кредитовании юридических лиц учреждениями Сбербанка РФ".
    
13. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"
    
14. Положение ЦБ РФ от 24 сентября 1999 г. № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размеров рыночных рисков".
    
15. Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. №39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П)
    
16. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) №229-3-р от 30 мая 2003 г.
    

Учебная и научная литература:

17. Андрюшин С. А. Особенности эволюции банковской системы в России. - М., ИНФРА-М, 2002.
    
18. Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И. Т. – СПб.: Питер, 2001.
    
19. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. проф. Жукова Е.Ф., - М: ЮНИТИ, 1999.
    
20. Банковское дело / Под ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. – М.: Юнити-Дана, 2006.
    
21. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и кредит, 2001.
    
22. Банковское дело / Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2000.
    
23. Банковское дело: стратегическое руководство / Н. Бакстер, Т. Баррел, Г. Вэйнс и др.; под ред. В.Платонова. - М.:Консалт-банкинг, 2001.
    
24. Банковское законодательство/Под ред. Е. Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2001.
    
25. Банковский портфель - 2. Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста / Под ред. Ю.И. Коробова, Ю.Б. Рубина, В.И. Солдаткина. - М.: Соминтэк, 1994.
    
26. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2000.
    
27. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи, 1999.
    
28. Букато В.И., Львова Ю.Л. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 1999.
    
29. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 1999.
    
30. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. проф. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003.
    
31. Деньги. Кредит. Банки.:Учебник 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О. И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2000.
    
32. Долан Э.Дж. и др. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - СПб: Санкт-Петербург Оркестр, 1994.
    
33. Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2005.
    
34. Жуков Н.М. Банковский менеджмент и маркетинг. Учебное пособие. – М.: Олимп, 2003.
    
35. Ковалева А.М. Финансовый менеджмент. Учебник. – М., Инфра-М, 2003.
    
36. Кристофер А. Блюмфилд. Как взять кредит в банке. Пер. с англ. - М.: Инфра-М, 1996.
    
37. Крушвиц Л. Финансирование и инвестиции. Неоклассические основы теории финансов. – СПб: Питер, 2000.
    
38. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) – М.: Юристъ, 2003.
    
39. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. (Вторая редакция) - М.: Экономика, 2000.
    
40. Общая теория денег и кредита: Учебник. / Под ред. Жукова Е.Ф. - М.: ЮНИТИ, 1999.
    
41. Организация и планирование кредита. / Под ред.И.Д. Барковского – М.: Финансы и статистика, 2000.
    
42. Маркова О. М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: ЮНИТИ, 2002.
    
43. Опыт и проблемы развития ипотечного жилищного кредитования в регионах России / Под ред. Н. Рогожиной. – М.: Фонд «Институт экономики города», 2004.
    
44. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: Дис, 1999.
    
45. Питер С. Роуз. Банковский мненеджмент. - М.: Дело. 1995.
    
46. Попович В.М., Степаненко А.И. Управление кредитными рисками заемщика, кредитора, страховщика. Учебно-практическое пособие. – М.: Правовые источники, 2002.
    
47. Рад Э. и др. Коммерческие банки. 2-е изд. Пер, с англ. / Под ред. В. М. Усоскина. - М.: Прогресс 1983.
    
48. Старик Д.Э. Расчеты эффективности инвестиционных проектов. Учебное пособие. - М.: Финстатинформ, 2001.
    
49. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: Базар-Ферро, 1994.
    
50. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В. Методика финансового анализа: Учебное пособие. изд.3-е. – М.: Инфра М, 2002.
    
51. Экономическая теория. Трансформирующаяся экономика / Под ред. Николаевой И. П. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.
    

Опубликованные статьи:

………………………………………………………………………………….


Это сокращенная версия дипломной работы.

Полную версию можно недорого приобрести обратившись к ее автору (Александр Владимирович) на e-mail: lazar@sura.ru

Или отправив запрос с веб-сайта автора:

ссылка скрыта


ПРИЛОЖЕНИЯ