Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная
Финансы
Финансы
| М.. КАРЛН. ДЕРЖАВН ФНАНСИ УКРАпНИ, 2008 | |
9.1. Галуз, форми види страхування |
|
|
Страхування - це досить розгалужена система вдносин. Воно структуруться за галузями, формами видами, може бути добровльним чи обов'язковим. Видами добровльного страхування можуть бути: страхування життя; страхування вд нещасних випадкв; медичне страхування (безперервне страхування здоров'я); страхування здоров'я на випадок хвороби; страхування залзничного транспорту; страхування наземного транспорту (крм залзничного); страхування повтряного транспорту; страхування водного транспорту; страхування вантажв та багажу (вантажобагажу); страхування вд вогневих ризикв та ризикв стихйних явищ; страхування майна (непередбаченого пунктами 5Ч9); страхування цивльно вдповдальност власникв наземного транспорту (включаючи вдповдальнсть пере-взника); страхування вдповдальност власникв повтряного транспорту (включаючи вдповдальнсть перевзника); страхування вдповдальност власникв водного транспорту (включаючи вдповдальнсть перевзника); страхування вдповдальност перед третми особами (непередбачено пунктами 12Ч14); страхування кредитв тощо. Об'ктом майнового страхування рухоме та нерухоме майно юридичних фзичних осб. Нин в Укран найпоширеншим серед фзичних осб страхування будвель, домашнього майна, транспортних засобв. Так, у 2005 р. в Укран почав дяти закон про обов'язкове страхування вд-повдальност власникв транспортних засобв (скорочено "автоцивл"). Прогнозувалося, що цей вид страхування не буде рентабельним, але результати 2005 р. показали дуже високу його прибутковсть (згдно з даними Асоцац страхувальникв Украни). Об'ктами особистого страхування життя та здоров'я громадян. У систем соцального страхування об'ктом страхування виступа працездатнсть працевлаштування. У медичному страхуванн об'ктом страхування здоров'я громадян. За страхування вдповдальност об'ктом зобов'язання застраховано особи виплатити вдшкодування за завдан збитки третм особам. Об'ктом страхування ризикв недоотриманий прибуток чи збитки пд час здйснення певних господарських фнан-сових операцй, яким притаманний вдчутний ризик. Статтею Закону Украни "Про страхування" врзначен так види особистого страхування: страхування життя, стра-хування вд нещасних випадкв, медичне страхування. Страхування життя - пдгалузь особистого страхування, в якй об'ктом страхових вдносин майнов нтереси, що не суперечать законодавству Украни, пов'язан з життям застрахованого, що здйснються на пдстав добровльно укладеного договору мж страховиком страхувальником. Як правило, договори страхування життя довгостроковими. Страхувальниками за цими договорами можуть бути виключно фзичн особи. Особливстю страхування життя те, що вс види, як входять до ц пд галу з страхування, провадяться тльки у добровльнй форм. Найбльше поширен т види страхування життя, як мають збергальну функцю: змшане страхування, страхування дтей, страхування до одруження, страхування додаткових пенсй. Змшаним страхуванням називають такий вид страхування життя, який об'дну в одному договор на одну особу клька самостйних видв страхування. Змшане страхування охоплю страхування на дожиття, на випадок смерт застрахованого, втрату страхувальником здоров'я вд нещасного випадку. Страхувальниками в цьому вид страхування тльки фзичн особи. Тому змшане страхування життя подну два ризики, як суперечать один одному: з одного боку - дожиття до певно дати або под, а з ншого - смерть. Страхування на дожиття означа, що особа, яка сплачувала страховий внесок дожила до певного попередньо встановленого вку, отриму вд страховика страхову суму; у раз смерт застрахованого в перод д договору страховик виплачу 100 % страхово суми спадкомцям. Тому страховик за таблицею смертност визнача ймоврнсть того, що особа (страхувальник) доживе до певного вку на основ цього розрахову страхову премю так, щоб, беручи до уваги прирст капталу, мати можливсть видати страхову суму. Достоврно побудована таблиця смертност ма важливе значення для кожно страхово компан, оскльки саме вд не залежить розмр та резерви прем. Страхування на випадок смерт передбача, що за стра-хову премю, яка вноситься страхувальником протягом усього його життя або до якогось певного часу, страховик зобов'язуться з настанням смерт, коли б вона не сталася, виплатити встановлену попередньо страхову суму. При страхуванн дтей страхувальниками батьки або нш родич дитини, як укладають договори страхування сплачують страхов внески, а застрахованим - дитина у вц до 15 рокв. Як правило, вк та стан здоров'я страхувальника не мають значення пд час укладання договору страхування, але в окремих випадках страхов компан можуть це обумовити. Крм того, договори страхування дтей можуть укладати юридичн особи - пдпримства, установи, органзац. При страхуванн до одруження або весльному страху-ванн страхувальниками батьки, бабус, ддус та нш родич дитини вком вд 18 до 80 рокв, як уклали договр на користь дтей - застрахованих осб. Договори страхування можуть укладатися стосовно дтей вком вд дня народження до 18 рокв на момент закнчення д договору страхування. На користь одн дитини можна укласти клька договорв страхування. Не укладаються договори страхування з нвалдами групи. Специфчною формою страхування на дожиття стра-хування ренти додатково пенс. Страхування ренти - це сукупнсть видв страхування, за умовами яких страховик зобов'язуться виплачувати застрахованй особ (особам) у раз дожиття до встановленого договором строку регулярне страхове забезпечення, довчно або тимчасово. У раз смерт застраховано особи можуть спадкомцям повернути за-страховану частину сплачених страхових внескв або виплатити передбачених договором суми рент за винятком вже отриманих застрахованим, якщо це передбачено договором. Страхування ренти може передбачати виплату страхового забезпечення двом чи кльком особам (голов см' та його утриманцям), а у випадку смерт застрахованого - овдовлому чоловков (дружин) або утриманцям. Страхування ренти передбача, що страхувальник вносить до страхово компан за один раз або розстроченими платежами певну суму, яку вона використову для цлей нвестування. Псля визначеного в договор страхування часу (вку) страхувальник одержу певн виплати сам (якщо живий) або х одержу особа, на користь яко був укладений договр страхування чи спадкомц. Страхування пенсй - це вид особистого страхування водночас рзновид ренти, коли страховик бере на себе зо-бов'язання виплачувати застрахованому в певному розмр та певною перодичнстю пенсю протягом життя або обу-мовленого строку, а страхувальник - сплачувати страхов внески. Страхування вд нещасних випадкв належить до ризи- кових видв страхування, метою якого страховий захист громадян на випадок втрати здоров'я або смерт внаслдок нещасного випадку. На вдмну вд накопичувального дов-гострокового страхування життя, страхування вд нещасних випадкв передбача виплату страхово суми лише у раз настання страхового випадку (у повному розмр або певно частини). Страхувальниками за цим видом страхування можуть бути юридичн особи або дздатн громадяни, як уклали з страховиком договр страхування. Договр страхування не укладаться з онкологчно хворими, хворими на тяжк форми захворювання серцево-судинно системи, ВЛ-нф- кованими, як перебувають на облку в наркологчних, психоневрологчних, туберкульозних, шкрно-венероло- гчних диспансерах. Передбачено клька видв страхування вд нещасних випадкв: з оплатою внескв за рахунок як страхувальникв (ндивдуальний вид страхування вд нещасних випадкв), так пдпримств органзацй (колективний вид). Колективний вид страхування вд нещасних випадкв здйснються за рахунок органзацй (працвники яких, пов'язан з небезпечними для здоров'я життя умовами прац - пожежники, плоти, рятувальники тощо, як застрахован на випадок смерт чи втрати здоров'я пд час виконання службових обов'язкв), з якими застрахован перебувають у трудових або нших, передбачених законом, вдносинах. Особливстю медичного страхування наявнсть довго- короткострокових видв страхування. До довгострокових видв належить безперервне страхування здоров'я, договр про яке страхувальник може укласти на невизначений перод. Проте "довгостроковсть" цього виду не да пдстав вднести його до пдгалуз страхування життя, оскльки вн не передбача повернення страхувальников внесених ним коштв псля закнченн термну д договору страхування (тобто при дожитт, що характерною ознакою договорв страхування життя). Основною особливстю медичного страхування його адреснсть, тобто фнансування медичних заходв не загалом, а спрямованих на конкретну особу. Крм того, страхова виплата може здйснюватися страховиком двома способами: по-перше, безпосередньо страхувальников (застрахованому) у вигляд повно страхово суми або частки; по- друге, у вигляд оплати медичнй установ вартост лкування застрахованого (у т. ч. плата за перебування в стацонар, фзотерапевтичн процедури, консультац провдних фахвцв, витрати на придбання лкв та н.). Медичне страхування об'дну вс види страхування, пов'язан з вдшкодуванням витрат страхувальника у зв'язку з захворюванням необхднстю лкування. Так само, як за страхування вд нещасних випадкв, страхувальниками можуть бути фзичн та юридичн особи. Страхувальник застрахований можуть бути одню або двома рзними особами. Медичне страхування за формами проведення подляться на обов'язкове добровльне. Провдна роль у зв'язц "страхова медицина" - "медичне страхування" належить обов'язковому медичному страхуванню. Його об'ктом пов'язан з здоров'ям працездатнстю майнов нтереси суспльства з вдшкодування витрат на органзацю, розвиток здйснення медично допомоги населенню в обсягах, передбачених вдповдними гарантованими державою страховими програмами. Обов'язкове медичне страхування базуться на систем договорв мж суб'ктами страхування, як вдображають права, обов'язки вдповдальнсть сторн. Кожному застрахованому чи страхувальнику страховою медичною органзацю видаться страховий медичний полс обов'язкового медичного страхування. Добровльне медичне страхування (ДМС) доповненням до обов'язкового подляться на ндивдуальне колективне. За ндивдуального ДМС страхувальниками окрем громадяни, як уклали договр з страховиком про страхування себе або третьо особи (дтей, батькв) за рахунок власних грошових засобв. За колективного ДМС страхувальником пдпримство, органзаця, установа, що уклада договр з страховиком про страхування свох працвникв або нших фзичних осб (членв смей працвникв, пенсонерв) за рахунок хнх грошових засобв. Добровльне медичне страхування ма на мет забезпе-чити страхувальников (застрахованому) гарант повно або частково компенсац страховиком додаткових витрат, пов'язаних з зверненням до лкувально-профлактично установи за послугою, яка надаться згдно з програмою добровльного медичного страхування. Прибутковсть страхово дяльност в Укран дуже висока - 261 компаня ма прибутковсть бльше нж 50 % . Це пояснюють низьким рвнем виплат, що становить основну статтю витрат у страхуванн. Ринок страхування життя досить концентрований. ндекс Герфндаля за перший квартал 2004 р. - 1388,9 % . Перш три компан контролюють 58 % ринку. У 2003 р. 50 981 млн гри отримано за договорами з громадянами. Сума страхових премй з страхування життя у 2003 р. порвняно з 2001 р. збльшилася у 4,6 раза. Темпи приросту суми страхових премй постйно зростали: за 2001 р. порвняно з 2000р. - 42 %, у 2002 р. порвняно з 2001 р. - 83,5, у 2003 р. порвняно з 2002 р. - 105,6 % (табл. 9.1). Таблиця 9.1. Страховий ринок Украни у 2001Ч2004 рр. Показник 2001 2002 2003 2004 Частка страхування, % ВВП 1,5 2,1 3,5 5,5 Кльксть страхових ком-панй 328 338 357 383 У тому числ: компан з страхування життя 14 17 ЗО 45 компан з ризикових видв страхування 314 321 327 338 Страхов прем на одного громадянина, вро 13,4 16,7 28,8 49,0 Страхов прем, млн вро 649,0 802,9 1 335,7 2 350,0 Прем з страхування життя, млн вро 3,4 4,3 10,9 23,7 Страхов виплати, млн вро 90,8 98,2 129,2 178,0 Страхов прем, передан у перестрахування, млн вро 306,1 380,4 809,5 1 443,0 3 них: перестраховикам-нере- зидентам, млн вро 168,2 236,5 476,8 300,0 Власний каптал, млн вро 413,3 574,2 1 026,1 1 637,0 3 них: статутн фонди, млн вро 222,0 280,2 547,3 760,0 Сформован страхов ре-зерви, млн вро 253,6 343,1 566,3 1 201,0 1. Джерело: Плиса В.Й. Страхування: Навч. посб. - К.: Каравела, 2005 - С. 83. У цлому в Укран застраховано лише до 10 % ризикв, тод як у бльшост розвинених кран цей показник сяга 90Ч95 %. Найбльша кльксть страхових компанй зосереджена в економчно розвинутих регонах (Кив - 50,8 %, Харкв - 6,8, Днпропетровськ Донецьк по 6,2 %). Водночас нервномрнсть клькост страхових компанй компенсуться наявнстю хнх вдокремлених структурних пдроздлв у всх регонах Украни (флй), практично в усх областях страховий захист надають через структурн пдроздли системних страховикв, зарестрованих в основному в Кив. Найбльший обсяг надходжень страхових премй припа-да на страхов компан у регонах з розвиненою фнансо-во-економчною нфраструктурою, зокрема компан Кива та област акумулюють 42,6 % вд загального обсягу надходжень страхових премй по Укран, 22,5 % - компан Харквсько та 14,1 % - Донецько областей. |
|
| << Предыдушая | Следующая >> |
| = К содержанию = | |
Похожие документы: "9.1. Галуз, форми види страхування" |
|
|