Коммерческие банки и основные условия их деятельности в РК
Методическое пособие - Банковское дело
Другие методички по предмету Банковское дело
едит - кредит с задержкой платежей по возврату основного долга или процентов до 30 дней.
Неудовлетворительным кредитом признается кредит при наличии одного из следующих оснований:
задержка платежей по возврату основного долга или процентов от 30 до 60 дней;
пролонгация не более одного раза;
незначительное или потенциальное ухудшение финансового положения заемщика вследствие спада производства, связанное с изменениями конъюнктуры рынка;
Сомнительным кредитом признается кредит при наличии одного из следующих оснований:
задержка платежей по возврату основного долга или процентов от 60 до 90 дней;
систематическая недостаточность средств, получаемых заемщиком из основного источника получения доходов, для покрытия основного долга и процентов;
форс-мажорные обстоятельства, нанесшие заемщику материальный ущерб, но не повлекшие прекращения его деятельности;
Безнадежным кредитом признается кредит при наличии одного из следующих оснований:
задержка платежей по возврату основного долга или процентов свыше 90 дней;
пролонгация более одного раза;
объявление должника банкротом;
форс-мажорные, а также иные обстоятельства нанесшие заемщику материальный ущерб и / или не позволяющие ему продолжать свою деятельность.
Внебалансовые требования классифицируются, так же как и кредиты.
Под системой банковского кредитования понимаются совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса, и его регулирование в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов она включает в себя:
порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции;
целевое назначение кредита: методы кредитования; формы ссудных счетов;
формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.
Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозорганы, население, государство и сами банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заемщики. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок.
Особенности современной системы кредитования:
1)схема кредитования более либеральна;
2)унификация схемы кредитования, основой которого является кредитование укрупненного объекта;
)кредитование осуществляется на договорной основе и носит коммерческий характер;
)зависимость системы кредитования от ресурсов банков и пруденциальных нормативов;
Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.
В банковской практике используются два метода кредитования. Сущность первого метода состоит в том, что вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке.
При втором методе ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение определенного периода.
Такая форма предоставления кредита называется открытием кредитной линии. Кредитная линия открывается, как правило, клиентам с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией. По просьбе клиента лимит кредитования может пересматриваться.
Для осуществления операции по кредитованию заемщиков учреждения коммерческих банков открывают им ссудные счета: обычные (простые) и специальные.
Специальные ссудные счета, как правило, открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платежного оборота хозорганов.
Предприятию может быть открыт только один специальный ссудный счет, но это не исключает возможности открытия ему параллельно простых ссудных счетов, если банк сочтет необходимым прокредитовать отдельно какие-либо товары, затраты, мероприятия для него.
Простые ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по ним осуществляется в согласованные с заемщиком сроки на основании срочных обязательств поручений.
Кредитование первоклассных платеже- и кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета, называемого в банковской практике контокоррентом.
Кредитовое сальдо счета свидетельствует о наличии у предприятия в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.
Одним из принципов кредитования является платность. К числу факторов, от которых зависит уровень банковского процента, относятся:
соотношение спроса и предложения заемных средств;
регулирующая направленность политики Нац. банка (путем маневрирования ставки рефинансирования, нормой обязательных резервов, стимулируют повышение и понижение процентных ставок за банковский кредит);
срок и объем предоставляемого кредита (чем больше объем и длиннее срок пользования, тем выше процентная ставка);
кредитоспособность заемщика;
характер обеспечения (степень ликвидности заложенн