Коммерческие банки и основные условия их деятельности в РК
Методическое пособие - Банковское дело
Другие методички по предмету Банковское дело
содержаться в письме Базельского комитета по банковскому регулированию Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью.
Базовые принципы составляют основу для создания надлежащей системы надзора.
Н/р, 1 принцип гласит:
Каждый орган, осуществляющий надзор за банковской деятельностью, должен иметь четко сформулированные задачи и обязанности, располагать оперативной самостоятельностью и соответствующей материальной базой. Органы надзора должны огранчивать степень рисков, которые необоснованно принимают на себя банки. Для этого они должны устанавливать минимальные пруденциальные стандарты, обеспечивающие надлежащее проведение банковских операций. Пруденциальные требования должны периодически пересматриваться органами надзора.
принцип:
Органы надзора должны определять соответствие всех банков требованиям о достаточности капитала.
принцип:
Органы надзора должны установить допустимые пределы, ограничивающие риск потенциальных убытков от кредитования отдельных заемщиков или групп связанных между собой заемщиков. и т.д.
Большинство принципов эффективного надзора за банковской деятельностью реализовано в РК в той или иной степени.Согласно Закона РК О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций пруденциальными нормативами являются экономические ограничения, устанавливаемые уполномоченным органом для финансовых организаций в целях обеспечения их финансовой устойчивости и защиты интересов потребителей финансовых услуг.
Согласно Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня в систему пруденциальных нормативов в РК входят следующие показатели:
минимальный размер уставного капитала банка;
коэффициент достаточности собственного капитала;
максимальный размер риска на одного заемщика;
коэффициент ликвидности;
лимиты открытой валютной позиции;
коэффициент максимального размера инвестиций банка в основные средства и другие нефинансовые активы.
Цели банковского надзора
-защита клиентов банка от всевозможных рисков
-защита вкладчиков от плохого управления и мошенничества
защита страхового фонда от потерь в тех странах, которые имеют национальные системы страхования депозитов или осуществляют другие меры по защите банковских вкладчиков.
Задачи банковского надзора:
-обеспечение соблюдения законов и установленных правил в банковской деятельности, в интересах страны, населения, клиентов, учредителей банка;
-обеспечение соответствия деятельности банков денежно-кредитной, валютной и финансовой политики государства;
обеспечение укрепления и совершенствования работы отдельных банков и банковской системы в целом, повышение уровня банковского дела в стране;
Формы банковского надзора:
-межгосударственный контроль; - государственный контроль; - аудиторский контроль; - учредительский контроль.
Методы банковского надзора:
)регулирующий - является самым распространенным, осуществляется по данным отчетности, представляемой в уполномоченный орган по надзору.
К процессам регулирования деятельности банков со стороны уполномоченного органа относятся:
раскрытие информации
установление определенных требований к ликвидности баланса
установление требований к достаточности капитала
лимитирование рисков
регулирование кредитных ресурсов
) ревизионный - осуществляется через ревизионные проверки банков с целью выявления недостатков в их финансово-хозяйственной деятельности, нарушения законодательства и нормативов.
Уполномоченным органом по регулированию и надзору за банковской деятельностью в РК является Агенство по гос. регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН РК).
Агенство по финансовому надзору:
определяет порядок выдачи и отказа в выдаче разрешения на приобретение физ. и юр. лицами статуса крупного участника банка и банковского холдинга, на создание и приобретение банками дочерней организации, выдает либо отказывает в выдаче указанных разрешений;
устанавливает минимальные размеры собственного капитала банков
устанавливает требования по формированию резервного капитала банков;
утверждает пруденциальные нормативы
устанавливает порядок обязательного коллективного гарантирования вкладов;
устанавливает порядок классификации активов и условных обязательств и создания против них провизий и т.д.
Источники формирования банковских ресурсов. Управление собственным капиталом банка
1. Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка.
К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов для получения дохода.
К собственным средствам банков относятся уставный и резервный фонды, а также другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, и нераспределенная в течение года прибыль.
Уставный фонд (капитал) банка является отправной точкой в организации банковского дела. Уставный капитал формируется полностью за счет вкладов участников - юридических и физических лиц и служит обеспечением их обязательств. Он может созд