Дослiдження органiзацiйно-економiчного стану дiяльностi пiдприСФмства на зовнiшнiх ринках на прикладi вiдкритого акцiонерного товариства "Мiжнародний комерцiйний банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?iй додаткових комiсiйних за централiзовану заставу СЧх акцiй пiднiмаСФ iнвестицiйну привабливiсть акцiй ВАТ тАЬМКБтАЭ.
Висновки роздiлу 2
ДослiджуСФмий у дипломнiй роботi ВАТ тАЬМiжнародний комерцiйний банктАЭ (м. КиСЧв) у листопадi 2005 року завершив пiдписку на акцiСЧ восьмоСЧ емiсiСЧ в обсязi 9,06 млн. грн., що дозволило станом на 01.01.2006 року збiльшити статутний капiтал банку до 44,1 млн. грн.
Як показав аналiз рейтингових мiiь ВАТ тАЬМiжнародний комерцiйний банктАЭ у банкiвськiй системi УкраСЧни, станом на 01.01.2006 року банк маСФ наступнi характеристики:
1. Обсяг активiв балансу - 466,81 млн. грн. (62 мiiе), що становить 0,237% вiд сумарних активiв банкiвськоСЧ системи УкраСЧни.
2. Обсяг кредитно-iнвестицiйного портфелю - 348,13 млн. грн. (64 мiiе).
3. Обсяг власного капiталу - 57,517 млн. грн. (87 мiiе).
4. Обсяг депозитiв фiзичних осiб - 255,787 млн. грн. (40 мiiе).
5. Обсяг депозитiв юридичних осiб - 123,453 млн. грн. (76 мiiе).
6. Фiнансовий результат (прибуток 2005 року) - 2,794 млн. грн. (82 мiiе).
7. Обсяг статутного капiталу (капiтал 1 рiвня) - 7,385 млн. СФвро (87 мiiе), що перевищуСФ мiнiмальне нормативне значення загального регулятивного капiталу (капiтал 1+2 рiвня) - 7,0 млн. СФвро, встановлене НБУ станом на 01.01.2006 року.
8. Рентабельнiсть активiв - 0,339%, що в 2,5 рази нижче середнього рiвня (1,07%) рентабельностi активiв банкiв в банкiвськiй системi УкраСЧни.
9. Рентабельнiсть капiталу - 6,336%, що на 24% нижче середнього рiвня (8,43%) рентабельностi власного капiталу банкiв в банкiвськiй системi УкраСЧни.
За класифiкацiСФю Нацiонального банку УкраСЧни ВАТ тАЬМiжнародний комерцiйний банктАЭ вiдноситься до 4 групи банкiв, в якi входять банки з активами рейтинга вiд 55 до 156, тобто з обсягами активiв балансу, меншими 550 млн. грн. В 4 групi малих банкiв (в яку входять практично 100 банкiв УкраСЧни) ВАТ тАЬМiжнародний комерцiйний банктАЭ займаСФ 67 мiiя.
За класифiкацiСФю CAMEL Нацiонального банку УкраСЧни по показникам фiнансових результатiв дiяльностi у 2005 роцi ВАТ тАЬМiжнародний комерцiйний банктАЭ вiдноситься до низькорентабельних банкiв, у яких рентабельнiсть активiв ROA нижче порогу достатньоСЧ рентабельностi в 1% (фактично - 0,823% за 2005 рiк), а рентабельнiсть власного капiталу ROE нижче порогу достатньоСЧ рентабельностi у 10% (фактично - 6,336% за 2005 рiк). У 1 кварталi 2006 року показники ROA та ROE ще знизились, тобто у банка СФ проблеми з пiдвищенням фактичноСЧ рентабельностi роботи.
Для аналiза причин низькорентабельноСЧ роботи банку в дипломному проектi проведений порiвняльний аналiз його основних структурних характеристик з аналогами в банку - лiдерi ВАТ тАЬУкрексiмбанк" та усередненим банком банкiвськоСЧ системи УкраСЧни.
Як показали результати порiвняльного аналiзу ресурсна база ВАТ тАЮМКБтАЭ сформована переважно з тАЮдорогихтАЭ строкових депозитiв фiзичних та юридичних осiб (у сумi 67,3% пасивiв), в той час як ресурсна база лiдера АКБ тАЮУкрексiмбанкатАЭ маСФ тiльки 28,7% пасивiв, сформованих за рахунок тАЮдорогихтАЭ ресурсiв. В той же час основа ресурсноСЧ бази АКБ тАЮУкрексiмбанкатАЭ - мiжбанкiвськi кредити перемiнноСЧ ринковоСЧ вартостi (34,3% пасивiв) практично вiдсутня в ВАТ тАЮМКБтАЭ - 4,4%.
Як показали результати порiвняльного аналiзу доходiв та витрат, реалiзацiя полiтики пiдвищення процентноСЧ частки комiсiйних доходiв та доходiв вiд торгiвельноСЧ дiяльностi на фонi полiтики пiдвищеного рiвня витрат на розвиток iнфраструктури та стимулювання персоналу банку привела к низьким порiвняльним показникам рентабельностi роботи ВАТ тАЬМКБтАЭ:
рiвень рентабельностi активiв у 2005 роцi становить 0,8%, що нижче рiвня рентабельностi активiв в середньому банку банкiвськоСЧ системи УкраСЧни (1,35%) та значно нижче рiвня рентабельностi активiв в АКБ тАЬУкрексiмбанк" (4,26%);
рiвень рентабельностi статутного капiталу у 2005 роцi становить 6,3%, що нижче рiвня рентабельностi статутного капiталу в середньому банку банкiвськоСЧ системи УкраСЧни (13,4%) та значно нижче рiвня рентабельностi статутного капiталу в АКБ тАЬУкрексiмбанк" (48,0%);
Згiдно аналiзу структури доходностi окремих груп операцiй на зовнiшнiх ринках, для ВАТ "Мiжнародний комерцiйний банк" найбiльш привабливим СФ iнвестицiйне кредитування малих та середнiх пiдприСФмств по лiнiСЧ кредитiв Европейського банку реконструкцiСЧ та розвитку (ЕБРР). Також високий ступiнь привабливостi мають валютообмiннi операцiСЧ до яких доцiльно долучити операцiСЧ з банкiвськими металами. Середню ступiнь привабливостi маСФ кредитування торгiвельноСЧ експортно-iмпортноСЧ дiяльностi пiдприСФмств, а низьку - надання гарантiй платежiв при здiйсненнi ЗЕД пiдприСФмствами.
Проведене маркетингове дослiдження сильних та слабких позицiй ВАТ тАЮМiжнародного комерцiйного банку" показало:
1. Банк пiсля останньоСЧ додатковоСЧ емiсiСЧ акцiй ВАТ у 2005 роцi маСФ рiвень власного статутного капiталу в СФвро - 7,22 млн. СФвро та рiвень регулятивного капiтала в СФвро - 9,13 млн. грн., що на мiнiмальному рiвнi задовiльняСФ вимогам НБУ (рiвень регулятивного капiталу для роботи на зовнiшнiх ринках повинен бути на менше 8,0 млн. СФвро).
2. Весь обсяг статутний капiтал банку 44,1 млн. грн. iммобiлiзований (вкладений) в основнi засоби (залишкова балансова вартiсть яких дорiвнюСФ 43,68 млн. грн. станом на 01.01.2006 та 44,595 млн. грн. станом на 01.04.2006 року). Таким чином, рiвень власного оборотного капiталу банка за рахунок капiталiзованих фондiв прибутку минулих рокiв становить 17,68 млн. грн. станом на 01.01.2006 та 17,44 млн. грн. станом на 01.04.2006 року.
Але власний оборотний капiтал банку також iммобiлiзований в довгострокових державних