Бухгалтерский учет денежных средств на ОАО ВМП "Авитек"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
Вµ запасы и затраты Налог на добавленную стоимость поприобретенным ценностям 220 169 21365 558Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230 260 9384 409в том числе покупатели и заказчики62 4022 113Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240 72 560483 968в том числе покупатели и заказчики9 953331 742Краткосрочные финансовые вложения 250 0447 169Денежные средства 260 427 030196 929Прочие оборотные активы 270 00ИТОГО по разделу II2901483 8851689 156БАЛАНС 300 1923 7461988 341
ПАССИВКод
пока-
зателяНа начало
отчетного
периодаНа конец
отчетного
периода1234III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
410 162 140162 140Собственные акции, выкупленные у акционеров ( )( )Добавочный капитал 420 49 743168 620Резервный капитал 430 08 107в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством 08 107резервы, образованные в соответствии с учредительными
документами 00Целевое финансирование0636 975Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 957 684571 667ИТОГО по разделу III 490 1169 5671547 509IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
510 00Отложенные налоговые обязательства 515 00Прочие долгосрочные обязательства 520 00ИТОГО по разделу IV 590 00V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
610 30 0000Кредиторская задолженность 620 714 120440 441в том числе:
поставщики и подрядчики 191 25256 266задолженность перед персоналом организации 6 3997 564задолженность перед государственными внебюджетными
фондами 3 5683 489задолженность по налогам и сборам 5 3304 547прочие кредиторы 17 204203 117Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов 630 00Доходы будущих периодов 640 56388Резервы предстоящих расходов 650 33Прочие краткосрочные обязательства 660 00ИТОГО по разделу V 690 744 179440 832БАЛАНС 700 1913 7461988 341
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых iетах
Арендованные основные средства в том числе по лизингу Товарно-материальные ценности,
принятые на ответственное хранение 021Товары, принятые на комиссию Списанная в убыток задолженность
неплатежеспособных дебиторов 12 540711Обеспечения обязательств и платежей
полученные 27 71722 808Обеспечения обязательств и платежей
выданные Износ жилищного фонда 50 38473 114Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов 1 1841 474Нематериальные активы, полученные в
пользование
Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
АктивКодНа началоНа конец стр.отчетного периодаотчетного периода1234 1.Внеоборотные активыНематериальные активы ( 04,05 ):1101 8992 575Основные средства ( 01, 02, )120501 902418 787земельные участки1210 недвижимые основные средства122401 522355 969 движимые основные средства123100 38062 818Незавершенное строительство1308 22313 597Вложения во внеоборотные активы 1318 22313 597Авансы, выданные поставщикам внеоборотных активов (60)13200Долгосрочные финансовые вложения1405 8384 902инвестиции в дочерние и зависимые общества1416851 080инвестиции в другие организации1425 1533 822займы14300Прочие внеоборотные активы15000 Итого по разделу 1190517 862439 861 2. Оборотные активыЗапасы:2101 008 761544 144 сырье, материалы (10,15,16 )211514 438397 283 в т.ч. Комплектующие Материалы затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,44)213128 64284 117 в т.ч. основное незавершенное производство готовая продукция и товары для перепродажи (41,43)214334 97536 991 товары отгруженные ( 45 )21529 23524 378 расходы будущих периодов ( 97 )2161 4711 375 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)220123 895169 213Долгосрочная дебиторская задолженность:23040 389260 938 покупатели и заказчики ( 62 )23110 14362 402 поставщики и подрядчики ( 60 )2340 прочие дебиторы 23530 246198 536Краткосрочная дебиторская задолженность:24032 24672 560 покупатели и заказчики ( 62,63 )2418 6129 953 поставщики и подрядчики ( 60 )24529514 290 прочие дебиторы 24623 33948 317Краткосрочные финансовые вложения (ценные бумаги)25000Денежные средства:260479 922427 030 касса ( 50 )261173287 денежные документы (50)26222095 раiетные iета ( 51 )2633 4614 973 валютные iета ( 52 )264453 468328 840 прочие денежные средства ( 55,57 )26522 60092 835Прочие оборотные активы27000 Итого по разделу 2 2901 685 2131473 885Баланс ( сумма строк 190,290 )3992 203 0751913 746ПассивКодНа началоНа конец стр.отчетного периодаотчетного периода1234 3. Капиталы и резервыУставный капитал ( 80 )410162 140162 140Добавочный капитал ( 83 )42048 82849 743Резервный капитал (82)43000Целевое финансирование и поступление450Нераспределенная прибыль прошлых лет ( 84 )460836 640336 476Непокрытый убыток прошлых лет ( 84)46500 Нераспределенная прибыль отчетного года ( 99)47000Непокрытый убыток отчетного года ( 99)4750621 208 Итого по разделу 34901 047 6081 169 567 4. Долгосрочные обязательстваЗаймы и кредиты ( 67 )51000Прочие долгосрочные обязательства52000 Итого по разделу 459000 5. Краткосрочные обязательстваЗаймы и кредиты ( 66)6108 18130 000Кредиторская задолженность:6201 147 181714 120 поставщики и подрядчики ( 60, )621207 445191 252 задолженность перед персоналом организации ( 70 )6248 4736 399 задолженность перед гос.внебюджетными фондами ( 69 )62512 8143 568 задолженность перед бюджетом ( 68 )62627 5095 330 авансы от покупателей и заказчиков (62)627225 318490 367 прочие кредиторы 628665 62217 204 в т.ч. раiеты по отложенным налогамЗадолженность участников по выплате доходов630Доходы будущих периодов ( 98 )6409556Резервы пр