Формирования доходов и расходов организации в аналитических регистрах налогового учета
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
рь-----11961,11131572,21143533,33Декабрь -----11961,11143533,33143533,33Итого 11961,11143533,33143533,33
Регистр по учету расходов формирования резерва на оплату отпусков
МесяцВид персоналаДата формирования записейФактические расходы на оплату трудаПроцент отчислений в резерв, утвержденный учетной политикойЕжемесячная сумма отчислений в резервОбщая сумма резерваСумма резерва, израсходованная на выплату отпускныхСписанная сумма резерваОстаток резерва12345678910ЯнварьАУП31.01.201181204,0097308,367308,36----------7308,36ЯнварьМОП31.01.20116968,009627,12627,12----------627,12ЯнварьПП31.01.201174772,0096729,486729,48----------6729,48Итого162944,0014664,9614664,96----------14664,96Регистр учета расходов по оплате труда
№ п\пЛицо, в пользу которого произведено начислениеВид персоналаДата осуществления /начисления расхода/Наименование расходаСумма расходаВид расхода (прямой, косвенный)Итого по видам персоналаПримечание 123456781Петров НПАУП31.01.2011з/п30200,00Косвенный ------2Иванова АНАУП31.01.2011 з/п20200,00Косвенный------3Семенова МВАУП31.01.2011з/п10200,00Косвенный------4Лунева МСМОП31.01.2011з/п5200,00Косвенный------Итого (без страх. взносов)АУП, МОП31.01.2011з/п65800,00Косвенный65800,00---Страх. Взносы(34%) АУП, МОП31.01.2011Страх. взносы22372,00Косвенный22372,00---Итого по страх. взносамАУП, МОП31.01.2011з/п, страх. взносы88172,00Косвенный88172,00---Резерв на оплату отпусковАУП, МОП31.01.2011резерв7935,48Косвенный7935,48---Всего расходов на оплату труда(без страх. взносов)АУП, МОП31.01.2011ФОТ73735,48Косвенный73735,48---Всего расходов на оплату труда (со страх. взносами)АУП, МОП31.01.2011ФОТ96107,48Косвенный96107,48---5Смирнов ТНПП31.01.2011з/п15200,00Прямой ------6Борисов МКПП31.01.2011з/п15200,00Прямой------7Медведев ОГПП31.01.2011з/п15200,00Прямой------8Соколова ДНПП31.01.2011з/п10200,00Прямой------Итого (без страх. взносов)ПП31.01.2011з/п55800,00Прямой55800,00---Страх. взносы (34%)ПП31.01.2011Страх. взносы18972,00Прямой18972,00---Итого (со страх. взносами)ПП31.01.2011з/п, страх. взносы74772,00Прямой74772,00---Резерв на оплату отпусковПП31.01.2011резерв6729,48Прямой6729,00---Всего расходов на оплату труда(без страх. взносов)ПП31.01.2011ФОТ62529,48Прямой62529,48---Всего расходов на оплату труда (со страх. взносами)ПП31.01.2011ФОТ81501,48Прямой81501,48---
Регистр-расчет учета расходов по страхованию работников текущего периода
Дата формирования записиСумма расхода на оплату труда текущего периодаВид персоналаСумма платежа (взноса) по договорам долгосрочного страх-я жизни, пенсионного страх-я и (или) негосударственного пенсионного обеспечения в пределах норм (п.2*12%)Факт-я сумма платежа (взноса) по договорам долгосрочного страх-я жизни, пенсионного страх-я и (или) негосударственного пенсионного обеспеченияСумма платежа по страхованию, предусматривающего оплату страховщиками медицинских расходов в пределах норм (п.2*3%)Факт-я сумма платежа (взноса) по страхованию, предусматривающего оплату страховщиками медицинских расходовФакт-я сумма взноса по дог. страх-я, заключаемым исключительно на случай наступления смерти или утраты т\способностиСумма платежа (взноса) по договорам долгосрочного страх-я жизни работников, пен-го страх-я и (или) негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемого для целей налогообложенияСумма платежа (взноса) по страх-ю, предусматривающего оплату страховщиками мед. расходовСумма платежа (взноса) по договорам, заключаемым исключительно на случай наступления смерти или утраты т\способностиИтого по страхованию (п. 9 + п. 10 + п.11)12345678910111231.01.11121600,00ПП14592,002516,673648,00836,67-----2516,67836,67-----3353,34
Регистр учета договоров на добровольное страхование работников
№ п\пДата формирования записиВид страхованияЛицо, в пользу которого произведена выплатаВид персоналаДата прекращения действия договора по страхованию (срок действия договора)Кол-во месяцев действия договораСумма платежа по договору12345678103.01.2011Мед.Смирнов ТНПП03.01.20111230200,00203.01.2011Долгосрочное страх-ие жизниСоколова ДНПП03.01.20116050200,00
Регистр учета расходов по добровольному страхованию работников
№ п\пДата формирования записиЛицо, в пользу которого произведена выплатаВид персоналаФакт-я сумма платежа(взноса) по договорам долгосрочного страх-я жизни, пенсионного страх-я и (или) негосударственного пенсионного обеспеченияФакт-я сумма платежа (взноса) по страхованию, предусматривающему оплату страховщикам медицинских расходовФакт-я сумма платежа (взноса) по договорам страх-я, заключаемым на случай наступления смерти или утраты тр\способностиИтого сумма платежа (взноса) по виду страх-я принимается в целях расчета налоговой базы12345678103.01.2011Смирнов ТНПП------2516,67-----2516,67203.01.2011Соколова ДНПП836,67----------836,67итого 836,672516,67-----3353,34
Регистр информации о движении приобретенных сырья\материалов, учитываемых по методу средней себестоимости
№ п\пНаименование сырья\материаловДата операцииОснование операцииОстаток на начало дня проведения операции (в натур-х измерителях)Остаток на начало дня проведения операции (в стоимостных измерителя)Приход (в натур-х изм-х)Приход (в стоимостных изм-х)Возвраты поставщикам (в нат-х показ-х)Возвраты поставщикам (в стоимостных показателях)Списание (в натур-х изм.)Цена единицы списанияСписание (в стоим-х изм.)Остаток на конец дня проведения операции (в натур. изм.)Остаток на конец дня проведения операции (в стоим. изм.)123456789101112131415Сырье, материалы, комплектующие1Плиты НДФ02.01.11Накл. №10 от 01.01.11----------200 м3401400,00-----------------------------------04.01.11ЛЗК №1 от 04.01.11------------------------------100м32007,002007,00----------Итого --------------------200м3401400,00----------100м32007,002007,00100м32007,002Декор.-отдел. фанера02.01.11Накл. №25 от 02.01.11----------150м3450200,00-----------------------------------04.01.11ЛЗК №1 от 04.01.11------------------------------50м33001,33150066,50----------20.11.11Накл. №6 от 20.11.11------------------------------20м33001,3360026,60----------Итого ----------150м3450200,00----------70м33001,33210093,1080м3240106,903Лак марки НЦ-202.01.11Накл. №32 от 01.01.11----------200кг10200,00--------