Уголовно-правовая и криминологическая характеристика "грязных" денег
Дипломная работа - Разное
Другие дипломы по предмету Разное
?еятельности. Лица, виновные в легализации незаконно полученных доходов, не соблюдают принципы установленные Конституцией Российской Федерации. Так ст. 8 Конституции РФ закрепляет и провозглашает: единство экономического пространства РФ; свободу перемещения товаров, услуг и финансовых средств; поддержку конкуренции; свободу экономической деятельности.
Во-вторых, отмывание незаконно полученных доходов позволяет преступникам скрыть первоначальную незаконную деятельность, продуктом которой являются эти доходы, что усложняет задачу уголовного преследования за первоначальную преступную деятельность.
В третьих, успешная легализация способствует дальнейшему росту преступности, обеспечивая ее постоянно уже отмытыми финансами. Распространение незаконных сделок, которые практически всегда намного более выгодны по сравнению с правомерными, влечет укоренение в сознании граждан мысли о том, что так должно быть и нормальная доходная коммерческая деятельность возможна только с привлечением преступно полученного капитала. А это привносит в предпринимательскую среду нравы и обычаи преступного мира, облегчает доступ организованным преступным группировкам в большую политику, что отрицательно сказывается как на экономическом, политическом, так и на социальном климате в государстве.
Приведенный анализ позволяет сделать вывод, что рассматриваемое преступление обладает более высокой степенью общественной опасности по сравнению со многими другими экономическими преступлениями.
Степень общественной опасности легализации, нашла свое отражение в санкции уголовно-правовой нормы, предусматривающей ответственность за данное преступление. Анализ ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ показывает, что законодатель установил срок лишения свободы до четырех лет по статье 174 и до пяти лет по статье 174.1, в случае наличия квалифицирующих признаков - срок лишения свободы увеличивается до восьми лет по статье 174 и 174.1 УК РФ. При наличии особо квалифицирующих признаков - до десяти лет по ст. 174 и до пятнадцати по ст. 174.1 УК РФ (является преступлением средней тяжести).
3. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытого незаконным путем
3.1. Проблемы субъекта и места преступления
Следует признать, что хотя за время действия ст. 174 УК РФ оперативно-следственная практика накопила определенный опыт выявления, пресечения и раскрытия соответствующих преступлений, имеющаяся эмпирическая база все же недостаточна для обобщения и создания полной криминалистической характеристики этих деяний, научные работники и практики к единому мнению пока не пришли. Тем не менее, анализ содержания уголовно-правовой нормы и некоторой практики ее применения позволяют дать описание основного компонента предмета доказывания.
Незаконными являются любые действия, противоречащие требованиям законов Российской Федерации, законов субъектов Российской Федерации или иных нормативных правовых актов Российской Федерации, влекущих уголовную, административную или гражданско-правовую и иную юридическую ответственность.
В некоторых публикациях высказывается мнение о том, что, хотя такое понимание незаконности соответствует закону, оно нуждается в ограничительном толковании и должно охватывать лишь случаи нарушения уголовно-правового запрета1.
Практика показывает, что неправомерные доходы приобретаются в результате преступлений, гражданско-правовых сделок, не соответствующих требованиям закона или иных правовых актов или совершенных с целью, заведомо противной основам правопорядка и нравственности, и административных правонарушений. В числе конкретных действий можно назвать: хищение, злоупотребление должностными полномочиями, получение взятки, контрабанду, незаконный сбыт запрещенных к обороту предметов, товаров, веществ и продукции, незаконную предпринимательскую и банковскую деятельность, незаконные операции с ценными бумагами, незаконное пользование природными ресурсами, незаконную страховую деятельность и т.д. Особо отметим то обстоятельство, что денежные средства, полученные в результате уклонения от уплаты налогов, таможенных и иных обязательных платежей, являются незаконно полученными и образуют предмет преступления, ответственность за которое не предусмотрена ст. 174 УК РФ.
Полагаем, что приобретение денежных средств, иных объектов гражданских прав, уклонение от уплаты налогов и т.п. на территории иностранного государства с нарушением законодательства этого государства в нашей стране будет признаваться незаконным в том случае, если законодательством России такое деяние признается противоправным.
При уголовно-правовой оценке таких действий с позиций уголовного законодательства Российской Федерации следует учитывать принципиальные положения о действии уголовного закона в пространстве, так как действие закона всегда ограничено определенной территорией. В соответствии со ст. 11 и 12 УК РФ применение уголовного законодательства России в отношении легализации незаконно полученных доходов, совершенных гражданами России, иностранцами и лицами без гражданства на российской территории и за ее пределами в зависимости от отношения лица к гражданству Российской Федерации, места совершения преступления, статуса лица, совершившего преступление, наличия или отсутствия международного договора и других указанных в законодательстве обстоятельств строится на основании с?/p>