Банки как институты, обслуживающие развитие внешнеэкономической деятельности
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?ий.
Скорость убывания эффективности валютного регулирования определяется пологостью графика. Пологость зависит от значения коэффициента &, который можно назвать коэффициентом эффективности. Более пологий график 2 отображает эффективность с большим коэффициентом по сравнению с графиком 1. То есть, чем больше коэффициент эффективности, тем меньше скорость падения эффективности с течением времени. Коэффициент эффективности - это величина, определяющая степень влияния времени действия ограничений на эффективность валютных ограничений.
Влияние валютных ограничений на нейтральность экономики может быть оценено через отношение объема ограничений по экспорту товара (работ, услуг) и импорту капитала, с одной стороны, к импорту товара (работ, услуг) и экспорту капитала - с другой. Индекс нейтральности в этом случае:
N=(Se-Ft)/(Fm-Sm+ d) (4),
где N- индекс нейтральности;, Sm - экспортные и импортные субсидии;e, Fm - экспортные и импортные валютные ограничения;- разница между реальным и официальным валютными обменными курсами. Принимая во внимание, что в приведенных формулах все показатели, кроме валютных ограничений, - константы, и сравнивая количественные значения открытости, прозрачности и нейтральности в динамике, можно определить отрицательное (или положительное) влияние валютных ограничений на экономику.
Если рассматривать изменение валютных ограничений в сравнении с изменением других показателей, то можно определить долю влияния валютных ограничений на экономику по сравнению с другими регулирующими факторами. [18;333]
Эффективность валютного контроля можно оценить, используя затратный или результативный подход.
Затратный подход оценки эффективности предполагает оценку эффективности через отношение достигнутого результата к средствам, затраченным на его достижение.
В этом случае формула эффективности валютного контроля будет иметь вид:
(5)
К затратам на осуществление валютного контроля относятся издержки бизнеса, расходы, обусловленные отвлечение трудовых ресурсов банков, таможни и других агентов валютного контроля. Точно подсчитать затраты сложно - агентам валютного контроля, например коммерческим банкам, они частично компенсируются регулируемой комиссией за выполнение контрольных функций. Реальные издержки бизнеса государство обычно во внимание не принимает.
В качестве примера рассчитаем данный показатель по Ставропольскому краю за 2009 год. В затраты включим расходы на обеспечение деятельности налоговых, таможенных органов и органов финансово-бюджетного надзора министерства финансов Ставропольского края ( 654,7 млн.рублей). Объем предотвращенного нелегального движения капитала, по отчетным данным отдела валютного контроля Ставропольской таможни, составил 4 112 млн.рублей. [25;517]
Произведем расчет: 4112 млн.р. : 654,7 млн.р. = 6.
Расчеты коммерческих банков не были включены в расчет, поскольку за выполнение функций агента валютного контроля уполномоченные банки берут комиссию с участника ВЭД.
Таким образом, проведенные расчеты показывают, что объем предотвращенного нелегального движения капитала в 6 раз превышает затраты на осуществление валютного контроля в Ставропольском крае. Чем выше объемы предотвращенного нелегального движения капитала и чем ниже затраты, тем выше эффективность. Затраты (издержки) осуществления валютного контроля - это: а) рост издержек бизнеса; б) отвлечение трудовых ресурсов банков; в) переключение внимания Центрального банка с денежно-кредитной политики на валютный надзор.
Результативный подход оценки эффективности предполагает оценку эффективности через отношение поставленной цели к достигнутому результату.
Применительно к валютному контролю это выражается следующим образом. Поставленная цель - предотвратить нелегальное движение капитала (вывоз и ввоз), т. е все движение капитала сделать легальным. Достигнутый результат - общее движение капитала минус легальное, т. е. объем нелегального движения капитала. Таким образом, формула оценки эффективности валютного контроля результативным методом имеет вид:
(6)
Показатель эффективности валютного контроля рассчитываем по данным платежного баланса Российской Федерации за 2009 год. Данные представлены в таблице 2.3.
Таблица 2.3 - Чистый ввоз/вывоз капитала частным сектором в России в 2009 году, млрд.долл.
Чистый ввоз/вывоз капитала частным сектором (2+5)Чистый ввоз/вывоз капитала банками (3+4)В том числеЧистый ввоз/вывоз капитала прочими секторами (6+7+8)В том числеИностранные активыИностранные пассивыИностранные активыИностранные пассивыЧистые ошибки и пропуски платежного баланса12345678-57,2-31,411,9-43,3-25,8-59,435,2-1,6Источник: Платежный баланс РФ за 2009 гг. по данным ЦБ РФ.
Примечание: со знаком - в таблице показан вывоз капитала.
Для расчетов так же используем данные таблицы 5. Объем легального движения капитала составляет 57,2 млрд.долл., сюда включается сумма чистого ввоза/вывоза капитала банками (-31,4 млрд. долл.). Объем нелегального движения капитала, включающий своевременно не полученную экспортную выручку, не поступившие товары и услуги в счет переводов денежных средств по импортным контрактам, переводы по фиктивным операциям с ценными бумагами, составляет -26,6 млрд.долл. [25;518]
Таким образом, обобщив данные, получаем: 57,2 млрд.дол. : 26,6 млрд. дол. = 2,1, или 57,2 млрд.дол. : 28,2 млрд. дол. = 2,0 ( с учетом статьи Чистые ошибки и ?/p>