Geum.ru

Роль банківської системи у боротьбі з відмиванням коштів незаконного походження

Курсовой проект - Банковское дело

Другие курсовые по предмету Банковское дело

ься для цілей купівлі іноземної валюти (з переказом на користь нерезидента), цінних паперів на предявника;

  • відсутність звязку між характером і родом діяльності особи з послугами, за якими особа звертається до субєкта первинного фінансового моніторингу;
  • відсутність звязку між характером і родом діяльності особи з послугами, за якими особа звертається до субєкта первинного ФМ;
  • регулярне представлення чеків, емітованих банком-нерезидентом та індосованих нерезидентом, на інкасо, якщо така діяльність не відповідає діяльності особи, відомій субєкту первинного ФМ;
  • зарахування на рахунок особи значної кількості платежів від фізичних осіб на суму, що не перевищує суму, визначену базовим законом на рівні 80000 грн., у тому числі через касу субєкта первинного ФМ, якщо діяльність особи не повязана з наданням послуг населенню, збором обовязкових або добровільних платежів;
  • істотне збільшення частки готівки, що надходить на рахунок особи, якщо звичайними для основної діяльності особи є розрахунки в безготівковій формі;
  • розміщення на рахунку значної суми готівкових коштів особою, яка за рівнем доходу чи сферою діяльності не може здійснювати фінансову операцію на таку суму;
  • разовий продаж (купівля) особою великого пакета цінних паперів, що вільно не обертаються на організованому ринку, за умови, що особа не є професійним учасником ринку цінних паперів і цінні папери не передаються особі в погашення простроченої заборгованості контрагента перед особою;
  • виявлення неодноразового здійснення фінансових операцій, характер яких дає підстави вважати, що метою їх здійснення є уникнення процедур обовязкового ФМ, передбачених базовим законом, зокрема:
  • регулярне зарахування на рахунок особи (у випадку юридичної особи, якщо це не повязано з її основною діяльністю) коштів у готівковій формі з подальшим переказом усієї або більшої частини суми протягом одного операційного дня або наступного за ним дня на рахунок клієнта, відкритий в іншого субєкта первинного ФМ, або на користь третьої особи, у тому числі нерезидента;
  • передавання особою доручення про здійснення фінансової операції через представника (посередника), якщо представник (посередник) виконує доручення особи без встановлення прямого (особистого) контакту з субєктом первинного ФМ.

    • Що стосується операцій внутрішнього ФМ, то, з вищенаведеного можна зробити висновок, що операції описані в 12 статті базового закону носять рекомендаційний характер для виявлення банками спроб відмивання грошей, оскільки, немає чітко визначених подій при настанні яких банк повинен повідомити про це повноважний орган і при повідомленні ДКФМ про операції, що можуть мати підозру у відмиванні коштів, банки мають самостійно прийняти рішення про повідомлення чи неповідомлення про таку операцію. Ефективність такого підходу викликає сумніви, особливо серед категорії банків, що створюються для обслуговування невеликого кола клієнтів і, як правило, контролюються саме своїми основними клієнтами.

    В теперішній час банки, що здійснюють діяльність на території України досить активно розвивають методи протидії відмиванню грошей через банківську систему. Сприяє цьому прихід на український ринок банків з іноземним капіталом із високорозвинених країн, оскільки саме ці банки мають достатньо розвинену структуру і високі стандарти протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Контролюючим органом у сфері ФМ у банках виступає Національний банк і за перевірками, що здійснюються ним, фіксуються порушення.

    Так, для ДКФМ, інформація про підозрілі фінансові операції надходить від субєктів первинного ФМ, якими виступають [17]:

    1. банки;
    2. страхові та інші види фінансових установ;
    3. товарна, фондова та ін. біржі;
    4. ломбарди;
    5. казино;
    6. юридичні особи, які провадять будь-які лотереї;
    7. інвестиційні фонди;
    8. недержавні пенсійні фонди;
    9. поштові відділення;
    10. інші фінансові посередники.

    Інформація від субєктів первинного ФМ може надходити по високошвидкісному зєднанню, якщо відповідна установа підключена до загальної мережі ДКФМ, через Інтернет, використовуючи відповідні способи захисту інформації (брандмауери, антивіруси, обовязкове шифрування тощо), чи на носіях електронної інформації, як то: дискети, цифрові диски та інші поширені носії даних. Інформація про фінансові операції може надходити до Уповноваженого органу також у паперовому вигляді з послідуючим скануванням, розпізнаванням і занесенням даних до електронної бази даних. Наступним кроком, після розшифровки і занесення до оперативної бази даних, отримана інформація проходить початкову обробку: вправлення наявних помилок і підготовка до формату, що може бути підданий електронній перевірці. Після цього до субєкта первинного ФМ надсилається повідомлення про прийняття отриманої від нього інформації. Після початкової обробки інформація проходить фільтрацію, що базується на спеціальних критеріях для ФМ по виявленню субєктів підозрілих операцій.

    Після фільтрації інформації по фінансових операціях надходить до відділу звязків, де проходить початкову аналітичну обробку у ході якої, на основі відповідних критеріїв, проходить прийняття або неприйняття інформації, у другому випадку відсилається відповідний запит до субєкта первинного ФМ на додаткову або ж уточнюючу інформацію. До компетенції департаменту звязків ДКФМ також входит?/p>