Разработка стратегии развития предприятия на примере ООО "Лазурит"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
вления шнекомшт. 15100051000157650,0Итого1250000176320
Для определения эффективности проекта по созданию производства газобетона необходимо определить финансовый результат от реализации данного вида продукции, который в свою очередь зависит от суммы затрат, связанных с ее производством и реализацией.
Для производства 1 куб. м газобетона плотностью 500 кг понадобится следующее сырье (табл.3.6).
Для производства 1 куб. м газобетона необходимы следующие ингредиенты: песок - 292 кг, цемент - 99 кг, известь - 63 кг, ангидрита - 17 кг, алюминиевой пудры - 0,46 кг, воды - 382 л, масла - 0,15 кг.
Таблица 3.6
Сырье для производства 1 куб. м газобетона
МатериалыЕд. изм. Потребность Песок кг292Цемент ПЦ500ДОкг99Известькг63Ангидриткг17Алюминиевая пудракг0,46Водал382Масло кг0,15
Рассмотрим потребность предприятия в сырье, идущего на технологические нужды в табл.3.7.
Таблица 3.7
Расчет потребности предприятия в основных материалах, вспомогательных материалах, идущих на технологические нужды
Вырабатываемая продукция и перечень материаловВырабатываемая продукция по плануПотребность в материалахЕд. изм. Удельная норма на 1 куб. мРасход за год123451. Газобетон4224куб. мПесоккг2921233408Цемент ПЦ500ДОкг99418176Известькг63266112Ангидрит (гипс) кг1771808Алюминиевая пудракг0,461943,04Водал3821613568Масло кг0,15633,6
Рассчитаем планово-заготовительную стоимость основных материалов, вспомогательных материалов, идущих на технологические нужды (табл.3.8).
Планово-заготовительная стоимость сырья, идущего на технологические нужды составит 7710202,37 руб. (табл.3.8).
Таблица 3.8
Расчет планово-заготовительной стоимости основных материалов,
вспомогательных материалов, идущих на технологические нужды
Перечень материаловЕд. изм. Потребность по плануЦена (без НДС), руб. Всего (без НДС), руб. Песоккг12334082,83453542,4Цемент ПЦ500ДОкг4181766,52718144,0Известькг2661121,7452390,4Ангидрит (гипс) кг718083,6258508,8Алюминиевая пудракг1943,044,28160,77Водал16135680,5806784,0Масло кг633,620,012672,0Итого7710202,37
Рассчитаем потребность в машинах, необходимых для перевозки цемента и песка. Автотранспортные средства планируется арендовать.
Для перевозки цемента и песка необходимо 2 КамАЗа 5511, грузоподъемностью 10 т (табл.3.9).
Таблица 3.9
Ведомость потребности машин
НаименованиеГрузоподъемность, тКоличество элементов, перевозимых за один рейс, куб. мКоличество автотранспортных единиц, шт. КамАЗ 55111062
Рассмотрим стоимость перевозок в табл.3.10.
Таблица 3.10
Стоимость перевозок
НаименованиеКамАЗ 5511груз-песокгруз-цементСтоимость маш. - ч (без НДС), руб. 520,0520,0Продолжительность цикла, ч36Стоимость рейса (без НДС), руб. 1560,03120,0Количество рейсов за месяц, шт. 176Стоимость в месяц, руб. 26520,018720,0Стоимость за год, руб. 318240,0224640,0
Стоимость перевозок цемента за год составит 224640,0 руб., песка 318240,0 руб. Общие расходы составят 542880,0 руб. (табл.3.10).
Расход электроэнергии за смену составляет 120 кВт*ч. Текущий тариф за 1 кВт*ч составляет 2,40 руб. Количество рабочих дней в месяце 22. Расход электроэнергии в месяц 120 * 22 = 2640 кВт*ч, за год расход электроэнергии составит 31680 кВт*ч. Затраты за электроэнергию (технологическую) за год составят 31680*2,4=76032 руб. Затраты на электроэнергию бытовую составят 20100 руб.
Затраты на вневедомственную охрану составят: подключение 2000 руб.; обслуживание 1500 руб. в месяц. За год составит 20,0 тыс. руб.
Стоимость запасных частей к оборудованию составят 3% от стоимости оборудования, т.е.1250000*3/100 = 37,5 тыс. руб.
Конторские и представительские расходы составят в месяц 2,0 тыс. руб., за год 24,0 тыс. руб.
Следующей статьей затрат на производство и реализацию продукции является оплата труда (табл.3.11).
За месяц расходы на заработную плату составят 124,0 тыс. руб., начисления на заработную плату составят 32,24 тыс. руб. За год расходы на заработную плату составят 1488,0 тыс. руб., начисления на заработную плату составят 386,9 тыс. руб.
Таблица 3.11
ДолжностьОклад в месяц, руб. Северные, 30%Районный к-т, 30%Итого в месяц, руб. Численность, чел. Расходы на з/пл в месяц, руб. Начисления на з/пл в месяц, руб. Инженер900027002700144001144003744Начальник цеха700021002100112001112002912Технолог-оператор700021002100112001112002912Рабочие60001800180096004384009984Формовщик60001800180096002192004992Оператор резательного комплекса650019501950104201104002704Стропальщик60001800180096002192004992Итого1212400032240
Анализ численности персонала и заработной платы
Для приобретения специальной одежды необходимо:
чел. *12 мес. *420 руб. =55,4 тыс. руб.
Рассмотрим какую величину составляет полная себестоимость производимой продукции в табл.3.12.
Таблица 3.12
Затраты на производство продукции
Элементы затратПлановый годтыс. руб. 3Материальные затраты, всего7823,785,24 - сырье и материалы7710,284,0 - электроэнергия технологическая76,00,83 - запасные части37,50,41Затраты на оплату труда124,01,35Отчисления на социальные нужды32,240,35Амортизация176,321,92Прочие затраты, всего1022,411,14в т. ч.: - аренда помещений360,03,92 - вспомогательные материалы79,40,87 - аренда автотранспорта542,95,91 - вневедомственная охрана20,00,21 - электроэнергия нетехнологическая20,10,23Итого9178,66100
По данным табл.3.12 видно, что себестоимость продукции (производство газобетона) составит 9178,66 тыс. руб. Наибольший удельный вес в структуре себестоимости занимают материальные затраты (85,24%).
Таблица 3.13
Расчет потребности в инвестициях
Наименованиетыс. руб. Затраты на приобретение оборудования1300,0Лицензия на производство301,0Первоначальные запасы материалов643,0Выплата заработной платы156,0Итого2400
Для реализации проекта необходи