Потребительское кредитование коммерческого банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
В»уживания долговых обязательств любой кредит, просроченная задолженность, по которому составляет более 100/0 от общей суммы, классифицируется как неудовлетворительный. Если уровень просроченной задолженности превышает 20% от общей суммы, выполнение кредитных обязательств оценивается как плохое.
Хозяйственный риск/финансовая эффективность. При оценке хозяйственного риска/финансовой эффективности используется пять категорий:
А - клиент явно может выполнять обязательства, как по выплате основной суммы долга, так и процентов за iет собственных оборотных средств, и высокая финансовая эффективность будет поддерживаться в будущем.
Б - клиент имеет стабильное финансовое положение, но существует возможность возникновения ряда негативных тенденций.
В - очевидно наличие определенных неудовлетворительных аспектов финансовой деятельности, что влияет на способность клиента выполнять кредитные обязательства.
Д - финансовая эффективность настолько низка, что выполнение долговых обязательств в будущем маловероятно.
Оценка финансовой эффективности клиентов банка основывается на финансовых данных, полученных из форм анализа кредитов, и другой информации, обсужденной со специалистами кредитного отдела банка.
Классификация каждой ссуды производится согласно индивидуальным характеристикам заемщика независимо от значимости заемщика в экономике Казахстана. В целях этого анализа потенциальная поддержка правительства не учитывается, если только им не была представлена специальная гарантия.
Формирование провизии для покрытия убытков от кредитной деятельности. Следующим этапом после присвоения каждой отдельной ссуде определенной классификации является составление специальной таблицы для начисления провизии по выданным ссудам.
В таблице проставляется сумма фактической задолженности по кредитам на отчетную дату, указываются вид (товары, недвижимость и т.д.) И сумма предоставленного обеспечения согласно заключенным договорам залога (недвижимости, товаров, депозитных средств, ценных бумаг, поступающих в будущем, имущества и др.) или предоставленных гарантами и поручителями обязательств.
Оценка полученного обеспечения определяется в зависимости от суммы полученного обеспечения и от его вида следующим образом:
Наименование залогаПроцент от суммы обеспеченияГКО, депозитные средства, гарантии надежных банков Недвижимость Товары Другие ценные бумаги (кроме ГКО) и гарантии сторонних организаций100 % 80 % 70 % 50 %
Для определения кредитной позиции необходимо вычислить разницу между суммой фактической задолженности по кредиту и оценкой полученного обеспечения. В том случае, когда оценка обеспечения превышает фактическую ссудную задолженность настолько, что полученная разница между ними имеет отрицательное значение, кредитная позиция обнуляется.
Сумма начисленных позиций заполняется в таблице согласно вышеприведенной матрице классификации и кредитной позиции в следующем порядке:
. Формирование провизии по надежным и потенциально надежным ссудам осуществляется соответственно по ставкам 2% и 5% от суммы фактической задолженности по кредитам независимо от кредитной позиции.
. Формирование провизии по недостаточным, сомнительным ссудам осуществляется соответственно по ставкам 20% и 50% от кредитной позиции.
В случае, когда значение кредитной позиции по недостаточным и сомнительным ссудам равно нулю, провизии начисляются в размере 2% и 5% соответственно от фактической задолженности по кредитам.
З. Формирование провизии по убыточным ссудам осуществляется по ставке 100% от суммы фактической задолженности по кредитам независимо от кредитной позиции.
Необходимо учитывать, что данная методика применяется и при формировании провизии по выданным гарантиям и непокрытым аккредитивам.
Таким образом, рассмотренные инструменты, формы и методы управления кредитом призваны снизить кредитный риск, повысить эффективность кредитных операций, контролировать целевое и рациональное использование кредитных ресурсов, обеспечить своевременное погашение ссуды и предотвращение безнадежных и невозвратных кредитов.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итоги дипломной работы, особенно отметим, следующие результаты проведенного исследования:
Основной целью всякой коммерческой деятельности является получение прибыли, поэтому разработка и внедрение новых банковских продуктов является важной для максимизации прибыли. Немаловажное значение для максимизации прибыли занимает и дифференциация банковских продуктов.
Поэтому широкое распространение потребительского кредитования позволяет банкам повысить прибыль предложить потребителям новый вид продукта.
Кроме того, потребительский кредит позволяет увеличить прибыль не только кредитных организаций, но и повысить оборот, а соответственно и сбыт торговых компаний. Так, например, предоставление кредита на покупку компьютера дает возможность банку получить ссудный процент, а компании торгующей компьютерами увеличить сбыт на одну единицу.
Главный отличительный признак потребительского кредита - целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора смогу выступать как специальные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В денежной форме потребительский кредит выглядит как банковская ссуда физическому лицу на приобретение дорого