Планирование выпуска новой продукции на ООО ПФ "Приозерск-Лес"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
ность (долгосрочная)2300000,000,000,000,00Дебиторская задолженность (краткосрочная)240+220+215-244107116149265633855402359,9323,4547,1123,6665,46Краткосрочные финансовые вложения2500000,000,000,000,00Денежные средства2601823511741-6494-35,610,400,11-0,29-0,11Итого по разделу II134499665692205224224388,4229,4462,8133,3888,71Итог баланса (стоимость имущества)4568770104581845889414128,911001000100
Окончание таблицы И.5 - Сравнительный аналитический баланс ООО ПФ Приозерск-Лесза 2005 год
Статьи бухгалтерского балансаКод строки по балансуАбсолютные величины, руб.Относительные величины, %К изменению валюты баланса (+,-)начало годаконец годаизменение (+,-)изменение к началу года (+,-)в структуре балансаначало годаконец годаизменение (+,-)III. Капитал и резервыУставный капитал41050000050000000,0010,944,78-6,160,00Добавочный и резервный капитал420+4300000,000,000,000,000,00Фонд социальной сферы4400000,000,000,000,000,00Нераспределенная прибыль прошлых лет460-465-4351960110103629-238,12-0,950,571,531,76Нераспределенная прибыль отчетного года470-47500000,000,000,000,00Итого по разделу III49045648156011010362922,709,995,36-4,641,76IV. Долгосрочные обязательства5900000,000,000,000,000,00V. Краткосрочные обязательстваЗаймы и кредиты610070684887068488100,000,0067,5967,59120,02Кредиторская задолженность62041122892829586-1282703-31,1990,0127,06-62,95-21,78Итого по разделу V411228998980745785785140,6990,0194,644,6498,24Итог баланса4568770104581845889414128,911001000100
Таблица И.6 Абсолютные показатели финансовой устойчивости ООО ПФ Приозерск-Лес
ПоказателиУсловные обозначенияНомер строки2003 годИзменение за период2004 годИзменение за период2005 годИзменение за периодначало годаконец годаконец годаконец годаИсточники формирования собственных оборотных средствСИ4908252878-237823-8490701456481694304560110103629Внеоборотные активыВА190258649726222263572932237746015483888964665190Наличие собственных оборотных средствСОС5666381-2860049-8526430-276729392756-3328854-561561Долгосрочные пассивыДП5900000000Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования средствСД5666381-2860049-8526430-276729392756-3328854-561561Краткосрочные заемные средстваКЗС69058310294448466-13825634112289-33617798980745785785Величина источников формирования запасовОИ114974101588417-99089931344996-24342165692205224224Общая величина запасов З2101864459556598-1307861255600-30099816309161375316Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств?СОС3801922-3416647-7218569-3022893393754-4959770-1936877Излишек (+), недостаток(-) общей величины основных источников формирования запасов?СД3801922-3416647-7218569-3022893393754-4959770-1936877Излишек (+), недостаток (-) собственных и долгосрочных заёмных источников формирования запаса?ОИ96329511031819-860113210893965757749383043848908Трёхкомпонентный показатель типа финансовой устойчивостиS={?СОС, ?СД, ?ОИ}{1,1,1}{0,0,1}{0,0,1}{0,0,1}Таблица И.7 Относительные показатели финансовой устойчивости ООО ПФ Приозерск-Лес
Показатели2003 годИзменение за период2004 годИзменение за период2005 годИзменение за периодНорманачало годаконец годаконец годаконец годаКоэффициент автономии (независимости)0,59-0,06-0,640,100,160,05-0,05?0,5Коэффициент финансовой зависимости0,411,060,640,90-0,160,950,05?1Коэффициент соотношения собственных и заемных средств0,71-18,70-19,419,0127,7117,678,660,5Коэффициент обеспеченности материальных запасов собственными средствами3,04-5,14-8,18-10,83-5,69-2,048,790,6-0,8Индекс постоянного актива0,31-11,03-11,347,0618,096,94-0,12-Таблица И.8 Структура активов по классу ликвидности
Состав активовОбозначение группы2003 год2004 год2005 годСостав пассивовОбозначение группы2003 год2004 год2005 годначало годаконец годаконец годаконец годаначало годаконец годаконец годаконец годаБыстрореализуемые активыА189472948591823511741Наиболее срочные платежиП15331029414846641122892829586Среднереализуемые активыА2954347993696010711614926563Краткосрочные платежиП250000030000007068488в т.ч. дебиторская задолженность90544994400456301844588161Медленнореализуемые активыА318644595565982556001630916Долгосрочные платежиП30000Итого текущие ликвидные активы11497410158841713449966569220Итого платежи5831029444846641122899898074Труднореализуемые активыА42586497262222632237743888964Постоянные пассивыП48252878-237823456481560110Итого активов140839074210643456877010458184Итого пассивов140839074210643456877010458184Таблица И.9 Раiёт показателей ликвидности ООО ПФ Приозерск-Лес
Показатели2003 годИзменение за период2004 годИзменение за период2005 годИзменение за периодНорманачало годаконец годаконец годаконец годаКоэффициент абсолютной ликвидности0,01530,02130,00600,0044-0,01690,0012-0,00320,2-0,5Коэффициент быстрой ликвидности1,56820,1202-1,44790,15770,03740,46470,30700,8-1Коэффициент текущей ликвидности1,97180,3571-1,61470,3271-0,03000,66370,33661-2
Таблица И.10 Раiёт показателей неплатёжеспособности ООО ПФ Приозерск-Лес
Показатели2003 годИзменение за период2004 годИзменение за период2005 годИзменение за периодНорманачало годаконец годаконец годаконец годаКоэффициент текущей ликвидности1,970,36-1,610,33-0,030,660,34>=2Коэффициент обеспеченности собственными средствами0,49-1,80-2,29-2,06-0,26-0,511,55>=0,1Коэффициент восстановления платежеспособности-0,230,160,380,420,26>=1Коэффициент утраты платежеспособности-0,020,160,180,370,21>=1
Таблица И.11 Раiёт показателей оборачиваемости ООО ПФ Приозерск-Лес
Показатели2003 годИзменение за период2004 годИзменение за период2005 годИзменение за периодначало годаконец годаконец годаконец годаВыручка от реализации (без НДС и акцизов)580010759853331852264105304-18800294908272802968Среднегодовая стоимость основных средств207464020990652368660Себестоимость реализации товаров(услуг)519893553586971597623498712-18599854193238694526Среднегодовая стоимость активов914727543897077513477Среднегодовая стоимость оборотных активов654291414667073957108Средняя величина собственного капитала4007528109329508296Средняя величина заёмного капитала4000001500003534244Средняя дебиторская задолженность47472725351152609173Средняя кредиторская задолженность473974841303783470938Фондоотдача2,881,96-0,93