Организация процесса кредитования в коммерческом банке на примере ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
кспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский" становится особенно актуальным в связи с диверсификацией банками своих операций; оно тесно связано с процессом стратегического планирования банка. Приоритетной в управлении кредитным портфелем должно являться реализация задачи повышения банковской рентабельности путем ориентации состава кредитного портфеля в сторону вложений в наиболее привлекательные сегменты кредитного рынка и сокращение вложений, приходящихся на наименее привлекательные направления кредитования.
. Резервы на возможные потери по ссудам ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский" не полностью отражают кредитные риски банков. Данная система покрытия кредитных рисков и их оценки является достаточно формализованной и не всегда действенной, что позволяет кредитным организациям поверхностно относиться к требованиям формирования адекватного резерва ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский" на возможные потери по ссудам. Для эффективной деятельности кредитной организации рекомендуется сформировать свою внутреннюю методику оценки финансового состояния заемщиков и реального качества выдаваемых ссуд.
Совершенствование организации системы банковского кредитования юридических лиц ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский" на основе предлагаемых подходов обеспечит широкое и гибкое участие кредита в обороте предприятий, устойчивость их финансового положения, позволит преодолеть кризисные явления в экономике и создаст надежную основу эффективной банковской системы страны.
Заключение
В выпускной квалификационной работе была сделана попытка оценить роль кредитования в современной экономике страны. Для этого была изучена сущность, природа и функции кредитов, их классификация, законодательные основы.
Банковская система - это одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда
Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. С переходом от командно-административной к рыночной экономике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли.
В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
В современной литературе о банковской деятельности проблему невозврата кредита некоторые специалисты называют проблемой "плохих" кредитов. Несомненно, коммерческие банки в настоящий момент расплачиваются за произвол в области кредитования, существовавший в последние три - четыре года. Не секрет, что большинство банков выдавали, да и сейчас выдают, кредиты без обеспечения, не проверив тщательно документы заемщика, зачастую не проведя всестороннего анализа кредитоспособности последнего и так далее.
Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
По результатам проведенных исследований в выпускной квалификационной работе были сделаны следующие основополагающие выводы:
. Кредитная политика ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский" в целом за исследуемый период ни по рублевым, ни по валютным операциям не была сбалансированной, даже при незначительных колебаниях уровня инфляции и курсов валют, банки не всегда эффективно управляли ставками процента по активным операциям.
. Компенсация убытков ЗАО АКБ "Экспресс-Волга Банк" (ОАО) "Сурский", возникавших в результате взаимодействия с заемщиками, осуществлялась за счет другой категории клиентов - вкладчиков. Это обусловливалось тем, что в банках накопились достаточные объемы денежных средств и основная задача состояла в их размещении, освоении новых сегментов кредитного рынка.
. В целом результаты анализа позволяют сделать о более стабильной, имеющей постоянную тенденцию к увеличению эффективности рублевых кредитных операций, нежели валютных.
. В условиях стабилизации валютных курсов и существовании различия в процентных ставках по рублевым (более высокие) и валютным (более низкие) кредитам наблюдается неэквивалентность затрат предприятий - заемщиков по обслуживанию кредитных обязательств. В этой ситуации заемщики будут стремиться получить кредиты в иностранной валюте, а банки должны будут либо ограничивать объемы данного вида кредитов (уменьшая свой потенциальный доход), либо корректировать кредитную политику, сближая рублевые и валютные кредитные ставки процента. Это явление связано с валютным кредитованием в