Geum.ru

Банковское дело

  • 981. Место и роль Федеральной резервной системы в организации денежной и кредитной системы США
    Курсовой проект пополнение в коллекции 16.10.2010

    По результатам проведённого исследования можно сделать следующие выводы.

    1. ФРС является центральным банком США. Она была учреждена по инициативе правительства страны, но обладает правом независимости в своей деятельности. Территория США поделена на 12 округов, в каждом из которых функционирует Федеральный резервный банк. Эти банки и Совет управляющих непосредственно относятся к первому уровню банковской системы страны. Одновременно ФРС это высший орган профессионального объединения американских банков, в которое входят национальные банки и некоторые крупные банки штатов, относящиеся ко второму уровню банковской системы. Эта структура достаточно эффективна с точки зрения надзорной деятельности над коммерческими банками и оперативного отслеживания и регулирования экономической ситуации в округах.
    2. На ФРС США налагается очень большая ответственность, связанная с необходимостью достижения определённых целей, среди них: проведение денежно кредитной политики, поддержание стабильности цен в стране, надзор за деятельностью банков, противодействие финансовым кризисам и многое другое.
    3. Для достижения этих целей ФРС США должна справляться с достаточно большим количеством функций центрального банка. Благодаря особенностям структуры, в ФРС существует возможность разделения функций между Советом управляющих (общая регулирующая, нормотворческая деятельность) и 12 ФРБ (проведение операций центрального банка).
    4. Разработка и проведение денежно-кредитной политики является основным направлением деятельности ФРС. Воздействуя экономическими методами на денежную и кредитную сферу, ФРС использует изменения нормы обязательных резервов, изменение учётных ставок и проведение операций на открытом рынке через специальное структурное подразделение Совета управляющих Комитет по операциям на открытом рынке (КООР).
    5. Ставка, по которой банки предоставляют друг другу кредиты из имеющихся у них избыточных резервов, называется ставкой по федеральным фондам. Целевая ставка по федеральным фондам устанавливается на заседаниях КООР и является главным ориентиром для всех процентных ставок в стране. Она важна и для мировых рынков, с которыми связаны США, так как её увеличение или уменьшение говорит о сдерживании или стимулировании экономического роста в США. Целевая ставка сейчас довольно высока и ФРС пока не планирует её далее увеличивать, так как поддержание благоприятной волны экономического роста становится всё труднее. Установление необходимого уровня этой ставки вызывает дискуссии и налагает большую ответственность на ФРС США.
    6. На сегодняшний день операции на открытом рынке являются единственным по-настоящему эффективным инструментом регулирования величины денежной массы в стране. Безусловно, ФРС успешно справляется с оперативной каждодневной деятельностью на открытом рынке, в чём немалая заслуга принадлежит ФРБ Нью-Йорка.
    7. Дисконтная политика особенно важна для поддержания стабильности банковской системы страны. В США она сочетает в себе весьма простой механизм быстрого рефинансирования банков, испытывающих временную нехватку ликвидности, и одновременно строгий контроль над объёмами доступного кредитования, что стимулирует банки нести ответственность за свою деятельность. Ставки по первичным, вторичным и сезонным кредитам едины для всей страны, устанавливаются КООР, и в своём изменении следуют курсу ставки по федеральным фондам.
    8. Стабильная банковская система США важна для всего остального мира. В то же время разорение хотя бы одного крупного банка может привести к кризисной цепочке. Готовность ФРС США поддержать коммерческие банки. В качестве кредитора последней инстанции надежная страховка от банковских и финансовых кризисов.
    9. Изменение норм обязательного резервирования является неактивно используемым инструментом денежно-кредитного регулирования из-за масштабов последствий таких действий. ФРС США сумела определить необходимые процентные нормы, актуальные и для долгосрочной перспективы. Так же был разработан чёткий механизм изменения сумм, подлежащих частичному резервированию.
  • 982. Место коммерческого банка в финансово-кредитной системе
    Курсовой проект пополнение в коллекции 16.12.2010

    Как правило, к моменту предъявления данных обязательств банку к оплате, в случае приостановленная последним проведения операций, ему уже будут предъявлены обязательства до востребования, поэтому для погашения срочных обязательств у банка остается лишь часть ликвидных активов. На деле ситуация будет несколько другой. Кроме ликвидных активов, к моменту погашения срочных обязательств банк будет располагать возвращенными ссудами, срок по которым истек (за вычетом просроченных ссуд по этим же срокам), и вероятность возврата, соответственно, может значительно возрасти. Но, к сожалению, счета баланса по выданным ссудам не делятся по срокам, поэтому, анализируя баланс, невозможно определить, какой срок какая часть выданных ссуд имеет. Кроме того, к серьезным финансовым трудностям (именно для такой ситуации и рассчитывается коэффициент) банк приводит, в основном, рискованная кредитная политика, а в этом случае значительная часть кредитов оказывается невозвратной. Поэтому реально расчет по обязательствам банка проводится за счет ликвидных активов, которыми банк располагает. Если величина коэффициента выше единицы, то банк гарантированно способен погасить все свои срочные обязательства перед клиентами. Если величина коэффициента находится в диапазоне от единицы до нуля, то банк гарантированно погасит лишь часть срочных обязательств. В этом случае играет роль длительность срока по заключенной сделке. Чем короче срок, тем выше вероятность гарантированного возврата средств по обязательству. Если величина коэффициента меньше нуля, это значит, что погашение срочных обязательств возможно лишь за счет выданных ссуд, по мере их возвращения, и риск невозврата средств возрастает. Допустимым считается 25%. Критическое значение минус 50%.

  • 983. Место Сбербанка РФ на рынке депозитов российского населения
    Информация пополнение в коллекции 03.06.2010

    Следовательно, коммерческие банки, потерявшие доверие вкладчиков в августе 1998г., вновь обрели его в январе 2002г. Восстановление доверия банковской системе после кризиса 1994г. длилось 3 года, а после кризиса 1998г. 4 года. Возможно, что более скорому обретению доверия поспособствовали ex post меры, предпринятые органами государственного управления по защите вкладов: В соответствии с решением Совета Директоров Центрального Банка Российской Федерации “О мерах по защите вкладов населения в банках”, банкам и их филиалам, тем у которых сумма обязательств по вкладам населения была больше 300 млн. руб., было предложено заключить договор со Сбербанком о передаче обязательств по вкладам населения. Переводиться могли вклады, договора на которые были заключены до 1сентября 1998г. Сбербанк принимал на себя обязательства только по основной сумме вклада, без процентов, а по валютным вкладам в рублях по курсу на 1 сентября 1998г. Общая сумма переданных на обслуживание в Сбербанк обязательств по вкладам физических лиц около 8.8 млрд. руб. В этой сумме средства из обязательных резервов составили 0,1 млрд. руб., остальная компенсация проводилась за счет средств Центрального Банка РФ. Тогда же было принято решение о создании Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), которое с января 1999 г. проводит реструктуризацию, финансовое оздоровление или ликвидацию проблемных банков. Финансирование Агентства в объеме 11 млрд. руб. производилось опять же за счет средств бюджета. Таким образом, домохозяйства, понесшие потери от кризиса, вынуждены были нести дополнительное бремя инфляционного налога.

  • 984. Место Центрального Банка в экономике страны, его задачи и функции
    Контрольная работа пополнение в коллекции 11.04.2012

    Главной задачей, стоящей перед Банком России, является поддержание покупательной способности национальной денежной единицы и стабильности кредитно-банковской системы страны. Основная функция ЦБ - эмиссия банкнот, проведение денежно-кредитной политики, рефинансирование банков, контроль за деятельностью кредитно-банковских учреждений, организация и контроль за функционированием системы платежей, проведение валютной политики, выполнение функций агента правительства. В соответствии с принятым у нас Законом Банк России решает указанную задачу следующим образом: во-первых, проверяет законность и целесообразность создания кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления банковских операций как в рублях, так и в иностранной валюте; во-вторых, устанавливает кредитным учреждениям экономические нормативы, издает нормативные акты, регулирующие их деятельность; в-третьих, осуществляет непосредственный контроль за законностью их операций. Банк России вправе также применить к банку, допустившему нарушение действующего законодательства, ряд санкций. Выполнение абсолютно всех административных полномочий по управлению кредитной системой российское законодательство возложило только на Центральный банк Российской Федерации. Однако тесные связи с Государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику ЦБ. Независимо от принадлежности капитала ЦБ является юридически самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной Парламентом. Существенная степень независимости ЦБ является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями Правительства. В тоже время независимость ЦБ от Правительства имеет относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов.

  • 985. Метод средних величин в изучении кредитных операций коммерческого банка
    Курсовой проект пополнение в коллекции 04.06.2012

    2005200620072008200920102011Число кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций - всего1299125311891136110810581012в том числе:имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие право на:привлечение вкладов населения11651045921906886849819осуществление операций в иностранной валюте839827803754736701677генеральные лицензии311301287300298291283проведение операций с драгметаллами182184192199203203208Число кредитных организаций c иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций131136153202221226220Число филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации - всего3238329532813455347031832926из них:Сбербанка России10111009859809775645574Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций, млн.руб.380,5444,4566,5731,7881,41244,41186,2Депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства, млрд.рублей - всего3501,95152,37738,411569,014573,416159,419729,8Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, млрд.рублей - всего4373,16212,09218,213923,819362,519179,621537,3

  • 986. Методи ідентифікації та нейтралізації ризиків на фінансовому ринку (на прикладі операцій АКБ "Приватбанк" на міжнародному та внутрішньо-українському ринку золота)
    Дипломная работа пополнение в коллекции 12.07.2010

    Çàãàëüíèé îáñÿã ô³çè÷íîãî çîëîòà â ãîò³âêîâ³é âàëþò³ äîñë³äæåíîãî ÀÊÁ “Ïðèâàòáàíê” ñòàíîâèòü íå á³ëüøå 1,5% ïî âàðòîñò³, òîáòî îïåðàö³¿ ç çîëîòîì íà ñó÷àñíîìó åòàï³ íå º âèð³øàëüíèìè äëÿ ðèçèê³â âàëþòíî¿ ïîçèö³¿ áàíêó, àëå çðîñòàííÿ îáñÿã³â ô³çè÷íîãî çîëîòà â áàíêó ïðèìóøóº éîãî ðîçâèâàòè òåõíîëîã³þ õåäæóâàííÿ ì³íëèâîñò³ êóðñó çîëîòà çà òåõíîëîã³ÿìè ñâ³òîâîãî àðá³òðàæó. Îñîáëèâó âàæëèâ³ñòü îö³íêè òà ì³í³ì³çàö³¿ ðèíêîâèõ êóðñîâèõ ðèçèê³â íà ðèíêó çîëîòà â áàíê³âñüê³é ñèñòåì³ Óêðà¿íè âèçíà÷ຠíîâèé âèä áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é ç “áóìàæíèì áåçãîò³âêîâèì çîëîòîì”, òîáòî ãðîøîâèõ äåïîçèò³â, íîì³íîâàíèõ â âàç³ çîëîòà íà ìîìåíò â³äêðèòòÿ äåïîçèòó òà â³äñîòê³â, ùî íàðàõîâóþòüñÿ òàêîæ â âàç³ çîëîòà. Ïðè öüîìó äëÿ þðèäè÷íèõ îñ³á âèïëàòà “çîëîòèõ” äåïîçèò³â â ô³çè÷íîìó çîëîò³ çàáîðîíåíà çàêîíîäàâñòâîì Óêðà¿íè, òîáòî â³äêðèòòÿ “çîëîòîãî äåïîçèòó” òà éîãî ïîâåðíåííÿ ç â³äñîòêàìè âèêîíóºòüñÿ â ïîòî÷íèõ åêâ³âàëåíòàõ íàö³îíàëüíî¿ âàëþòè, ùî ïðèð³âíþº ðèçèêè îïåðàö³é ç “áåçãîò³âêîâèì áóìàæíèì çîëîòîì” äî ðèçèê³â îïåðàö³é ç êîíâåðòîâàíîþ âàëþòîþ.

  • 987. Методи проектного фінансування
    Дипломная работа пополнение в коллекции 05.07.2010

    Операційний компонент ціни використовується СП для покриття операційних витрат, капітальні витрати відшкодовуються на резервному рахунку обслуговування боргу, а 50% від прогнозованої суми дивідендів переводиться на дивідендний ескроу-рахунок. Залишок поповнює резервний рахунок обслуговування боргу. Крім резервного рахунку і дивідендного ескроу-рахунку СП зобовязується зберігати певний капітал на допоміжному ескроу-рахунку, щоб гарантувати наступні платежі по боргу в будь-який час. На стадії будівництва фінансування здійснюється за рахунок комерційного кредиту, а на стадії експлуатації шляхом банківського переказу або через резервний рахунок обслуговування боргу. Допоміжний ескроу-рахунок дає кредиторам попередження про проблеми на СП щонайменше за шість місяців. Українська сторона може погодитися фінансувати цей рахунок через субординований кредит, що надається спеціальним фондом і гарантований Міністерством фінансів спільному підприємству у разі, якщо його фінансування з інших джерел недостатнє. Це положення зберігається доти, поки не досягнута платоспроможність проекту. Платоспроможність вважається такою, що наступила, тоді, коли капітал на резервному рахунку обслуговування боргу дорівнюватиме сумі обслуговування боргу за наступні дванадцять місяців. Дивіденди не знімаються з ескроу-рахунку до тих пір, поки сума боргу не буде повністю покрита, крім випадку, коли акціонери замінюють зняті суми безвідзивним акредитивом, який може бути використаний у разі неадекватного фінансування допоміжного ескроу-рахунку фондом усередині СП. Це фактично означає, що відповідальні за роботу підприємства акціонери приймають високий рівень фінансового ризику проекту.

  • 988. Методи статистичного аналізу показників кредитних ресурсів та їх використання
    Информация пополнение в коллекции 26.08.2010

    Під час оцінювання кредитоспроможності клієнтів банку застосовується система показників, яка сигналізує про можливі фінансові ускладнення та банкрутство:

    • перевищення критичного рівня простроченої заборгованості;
    • надмірне використання короткострокових позичок як джерела фінансування довгострокових вкладень;
    • низькі значення показників ліквідності;
    • нестача обігових коштів;
    • підвищення до небезпечних меж частки позичкових коштів у загальному обсязі коштів;
    • невиконання зобовязань перед кредиторами та акціонерами щодо своєчасного повернення позичок, виплати відсотків і дивідендів;
    • погіршення відносин з підприємствами банківської системи;
    • використання нових джерел фінансових ресурсів на відносно невигідних умовах;
    • застосування у виробництві замортизованого обладнання;
    • негативні зміни в портфелі замовлень.
  • 989. Методи управління банківськими ризиками
    Информация пополнение в коллекции 16.03.2010

     

    1. Методичні вказівки з інспектування банків «Система оцінки ризиків»: Постанова Правління НБУ від 15.03.2004 р. №104.
    2. Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України: Постанова Правління НБУ від 02.08.2004 р. №361.
    3. Банківські операції: Підручник / За ред. В. І. Міщенка, Н. Г. Сла-вянської. К.: Знання, 2006. 727 с.
    4. Енциклопедія банківської справи України / Редкол.: В. С. Стельмах (голова) та ін. К.: Молодь: Ін Юре. 2001. 680 с.
    5. Олексієнко С. Управління ризиками в системі банківського менеджменту / Банківська справа. 1998. № 2. С. 2431.
    6. Кириченко О., П'янко І., Ятченко. Банківський менеджмент: Навч. посіб. К.: Основи, 1999. 671 с.
    7. Кредитування та ризики: Навчальний посібник. / Денисенко М.П., Догмачев В.М., Кабанов В.Г., Ігнатенко А.В., Чигирин К.О. К.: «Видавничий дім «Професіонал», 2008. 480 с.
    8. Кредитний ризик комерційного банку: Навч. посіб. / В. В. Вітлін-ський, О. В» Пернарівський, Я. С. Наконечний, Г. 1. Великоіваненко; За ред. В. В. Вітлінського. К.: Знання, КОО, 2000. 251 с.
    9. Основи банківської справи та управління кредитними ризиками: Навч. посіб. / О.В. Геєць, В.М. Домрачев, С.Л. Лондар. К.: Вид-во Європ. Ун-ту, 2004. 237 с. Бібліогр.: с. 235.
    10. Управління банківськими ризиками: Навч. посіб. / Л.О, Примостка, П.М. Чуб, Г.Т. Карчева та ін.; За заг. ред. д-ра екон. Наук, проф.. Л.О, Примостка. К.: КНЕУ, 2007. 600 с.
  • 990. Методика анализа доходности коммерческого банка
    Методическое пособие пополнение в коллекции 21.11.2006

    И т о г о: _________________________________________________________________________________________________________________________________________

  • 991. Методика анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка
    Курсовой проект пополнение в коллекции 30.01.2010

    16809Собственные активы снизились за счет увеличения суммы кредиторской задолженности1.3. Собственные средства1707316673Показатель уменьшился за счет израсходования фонда накопления2.1. Коэффициент независимости (коэффициент концентрации собств. Средств)0.540.52Коэффициент независимости выше минимально допустимого уровня, и незначительное его уменьшение не может повлиять на степень независимости предприятия2.2. Соотношение заемных и собственных средств0.860.91Показатель находится в границах оптимальных значений, предприятие весьма разумно сочетает использование заемных и собственных средств3.1. Коэффициент покрытия общий1.091.05Коэффициент больше, чем минимально допустимый, это свидетельствует о довольно устойчивом хозяйственном положении и достаточности оборотных активов для того, чтобы рассчитаться по своим долгам.3.2. Промежуточный коэффициент покрытия (коэффициент быстрой ликвидности)0.220.20Показатель ниже нормы3.3. Коэффициент абсолютной ликвидности0.000.00Показатель ниже нормы, явная нехватка денежных средств на расчетном счете и в кассе4.1. Рентабельность продаж0.090.02Показатель ниже нормы, наличие проблем со сбытом продукции4.2. Рентабельность основной деятельности0.090.03Показатель ниже нормы, возможно влияние сезонного спада производства5.1. Общий коэффициент оборачиваемости0.940.23Этот коэффициент определяется как отношение выручки от реализации к валюте баланса. Так как данные представлены во второй колонке за квартал, то для получения сопоставимых параметров, целесообразно умножить значение на 4. Таким образом, оборачиваемость средств изменилась с 0.94 до 0.92. Незначительное уменьшение оборачиваемости свидетельствует не только о некотором уменьшении выручки от сбыта, но и о развитии финансовых операций5.2. Оборачиваемость запасов (в днях)152157Увеличение срока оборачиваемости говорит о затоваривании производства, в данном случае готовой продукцией, что подтверждает сведения о проблемах со сбытом5.3. Оборачиваемость средств в расчетах

  • 992. Методика учета формирования уставного капитала коммерческого банка
    Контрольная работа пополнение в коллекции 17.01.2012

    Документы для государственной регистрации изменений в учредительных документах общества, а также документы, подтверждающие внесение дополнительных вкладов участниками общества и вкладов третьими лицами в полном размере, должны быть представлены органу, осуществляющему государственную регистрацию юридических лиц, в течение месяца со дня внесения в полном размере дополнительных вкладов всеми участниками общества и вкладов третьими лицами, подавшими заявления. Однако это не должно произойти позднее 6 месяцев со дня принятия решений общим собранием участников общества. Указанные изменения в учредительных документах приобретают силу для участников общества и третьих лиц также со дня их государственной регистрации органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц.

  • 993. Методики определения кредитоспособности заемщика
    Информация пополнение в коллекции 12.01.2009
  • 994. Методики по оценке кредитоспособности клиентов банков
    Дипломная работа пополнение в коллекции 06.06.2011

    Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

    1. цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема - снижается);
    2. темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
    3. эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
    4. ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80 - х. гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);
    5. динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
    6. динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
    7. сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе - сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);
    8. соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).
  • 995. Методология и организация краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования
    Дипломная работа пополнение в коллекции 16.12.2009

    ПассивНа 01. 09.2004г.Доля в валюте балансаНа 01.11.2004г.Доля в валюте балансаШ. Источники собственных средств Уставный фонд 920,00,557 937,026,2Собственные акции, выкупленные у акционеров 0,00,00,00,0Резервный бонд 7 160,03,77 160,03,2Добавочный Фонд 90 546,046,390 546,040,9Нераспределенная прибыль 6221,03,222 691,010,3Непокрытый убыток 0,00,00,00,0Целевое финансирование 0,00,00,00,0Итого по подразделу III 104 847,053,6178 334,080,6IV. Доходы и расходы Резервы предстоящих расходов и платежей 0,00,00,00,0Расходы будущих периодов -36 145,0-18,5-37815,0-17,1Доходы будущих периодов 44 982 023046 475,021,0Прибыль отчетного года 16470,08,48119,03,7Убыток отчетного гола 0,00,00,00,0Прочие доходы и расходы 0,00,00,00,0Итого по разделу IV 25 307,012,916 779,07,6V. Расчеты Краткосрочные кредиты и займы 47 432,024,217 630,08,0Долгосрочные кредиты и займы 0,00,00,00,0Кредиторская задолженность 18 126,09,38613,03,9Расчеты с поставщиками и подрядчиками 2 957,0 91,50,00,0Расчеты по оплате труда 866,05,00,00,0Расчеты по прочим операциям с персоналом 0,050,02268,01,0Расчеты по налогам и сборам, расчеты по социальному страхованию и обеспечению 141,02,6504,00,2Расчеты с акционерами (учредителями) по выплате доходов (дивидендов) 162,00,10,00,0Расчеты с разными кредиторами и дебиторами 0,00,00,00,0Прочие виды обязательств 0,00,00,00,0Итого по подразделу V 65 558, 033,526 243,011,9Баланс 195 712,0100221 356,0100ПРИЛОЖЕНИЕ 4

  • 996. Методология оценки финансовой деятельности банка
    Дипломная работа пополнение в коллекции 22.11.2006

    Литература:

    1. Федеральный закон РФ “О банках и банковской деятельности” от 02.12.1990г. №395-1.
    2. Федеральный закон РФ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” от 02.12.1990г. №394-1.
    3. Центральный Банк Российской Федерации. Инструкция от 01.10.1997г № 1. О порядке регулирования деятельности банков.
    4. Центральный Банк Российской Федерации. Инструкция от 01.10.1997г №17. О составлении финансовой отчетности.
    5. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ от 18.06.1997г.№61.
    6. Рейтинг 200 крупнейших банков России по размеру собственного капитала. \\Коммерсант Деньги. 2000г - №49.с.96-102.
    7. Финансовый менеджмент. Под редакцией академии менеджмента и рынка. Е.С. Стояновой. Москва. Издательство Перспектива. 2000г. с.665.
    8. Э. Сердинов. Банковское дело. Учебник для вузов. Москва. Издательство Финансы и статистика. №3 2000г. с.528.
    9. М. Матовников. Рисковая экспансия. \\Эксперт. 2000г - № 11.с.30.
    10. А.В. Суворов. Некоторые вопросы методологии анализа финансовой устойчивости коммерческого банка. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2000г - №4.с.42.
    11. А.Н. Акимова, А.Ю. Береговой. Формы банковской отчетности в соответствии с Инструкцией №1. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2000г - № 4.с.71-76.
    12. Хроника, события, факты. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2000г - №7.с.6 7.
    13. Г. Баранов. Банки ушли в отрыв. \\Коммерсант. 2000г - №49.с.103-105.
    14. И.Ю. Седовой. Анализ финансового состояния отдельных кредитных организаций. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2000г - №4.с.39-40.
    15. Информация, мониторинг. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2000г - №3.с.6.
    16. Е. Маковская, А. Ивантер. Контрольный в голову. \\Эксперт. 2000г - №15.с.6-7.
    17. Информация, мониторинг. Финансами займутся разведчики. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2000г - №9.с.4.
    18. Указание ЦБ РФ от 03.01.2001г. № 895-У.
    19. Информация, мониторинг. ЦБ РФ увеличит проблемные банки. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2000г - №3.с.6.
    20. Информация, мониторинг. Для финразведки не будет тайн. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2001г - №2.с.4.
    21. А. Буздалин, А. Британишский. Экспертная система анализа банков на основе методики CAMEL. \\Бизнес и банки. 2000г - №22.с.10-16.
    22. Н.Э. Соколинская. Учет кредитных рисков и анализ кредитного портфеля. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2000г - №4.с.88-108
    23. Т.В. Гвелесиани. Внутренний контроль банковской деятельности как инструмент аудитора. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2001г - №1.с.78-84
    24. М.Б. Чиркова. Доходы и расходы коммерческих банков и их учет. \\Налогообложение, учет и отчетность. 2001г - №2.с.60-74
  • 997. Методы анализа кредитоспособности заемщиков
    Дипломная работа пополнение в коллекции 21.10.2011

    ПодразделениеОАО «Новосибирский завод химконцентратов»БаллыПОКАЗАТЕЛИ 31.03.2010 30.06.2010 30.09.201031.12.0831.03.2011Вид деятельности Производство ядерных материаловВеличина чистых активов ( в тыс.руб. )2883017345368039098883702905391394725Динамика чистых активов ( +/- )×++-+ Финансовая устойчивость (абс.; норм,; сред,; низкая)абсабсабсабсабс25Динамика финансовой устойчивости×++++5Ликвидность (норм.; сред.; низкая)нормнормнормнормнорм27Динамика ликвидности ( +/- )×++++5Рентабельность0,04172750,0857990,22913850,26920220,04633356220Динамика рентабельности ( +/- )×+++- Выручка ( в тыс.руб. )51398225290614496637623133210271322Динамика изменения выручки ( +/- )×-++- Картотека к счетам заемщика (есть/нет) нетнетнетнетнет Дебиторская задолженность ( в тыс.руб. )13332091774611156887215748072056195 Динамика дебиторской задолженности ( +/- в % )×33,11-11,590,3830,57 Кредиторская задолженность (в тыс. руб.) 9192411123717845438784946595471 Динамика кредиторской задолженности ( +/- в % )×22,24-24,76-7,16-24,14 Срок оборачиваемости дебиторской задолженности ( в днях )×563423159 Срок оборачиваемости кредиторской задолженности ( в днях )×37201260 Финансовое положениехорошее109

  • 998. Методы кредитования в российских коммерческих банках и пути улучшения кредитной политики
    Курсовой проект пополнение в коллекции 01.10.2010

    Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента. Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

    1. по срокам погашения:
    2. краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения;
    3. среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера;
    4. долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет;
    5. онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан);
    6. по способам погашения:
    7. ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента;
    8. ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах;
    9. по способам взимания ссудного процента:
    10. ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения;
    11. ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
    12. ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды;
    13. по способам предоставления кредита:
    14. компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера;
    15. платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения;
    16. по методам кредитования:
    17. разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами
    18. кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитные линии бывают: возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора. Сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе;
    19. овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы;
    20. по видам процентных ставок:
    21. кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании;
    22. плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке;
    23. ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции;
    24. по числу кредитов:
    25. кредиты, предоставленные одним банком;
    26. синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику;
    27. параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор;
    28. наличие обеспечения:
    29. доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам;
    30. контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией;
    31. договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения;
    32. договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники;
    33. гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане;
    34. страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом;
    35. целевое назначение кредита:
    36. ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется;
    37. целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки;
    38. категории потенциальных заемщиков:
    39. аграрные ссуды - одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредиты из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков - традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики;
    40. коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков;
    41. ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике - изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке;
    42. ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего - на землю);
    43. межбанковские ссуды - одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд.
  • 999. Методы кредитования предприятий в Республике Казахстан
    Курсовой проект пополнение в коллекции 07.10.2010

    Правовая природа кредитного договора спорна. Л.Г. Ефимова дает анализ различных точек зрения на правовую природу кредитного договора. Одни авторы рассматривают кредитный договор как разновидность договора займа. Другие считают кредитный договор самостоятельным договором права в силу особой роли банка. Е.А. Флейшиц указывает на своеобразие кредитного договора: договор банковской ссуды является своеобразной разновидностью договора займа, сходной с договором займа лишь в одной черте, тот и другой обязывают должника к возврату поступившей в его распоряжение денежной суммы. Л.Г. Ефимова также считает, что кредитный договор разновидность договора займа. Законодательство Казахстана в отличие от законодательства России не предусматривает понятия "кредитный договор". В банковском законодательстве Республики Казахстан в настоящее время данные отношения определяются понятием "ссудной операции". Вместе с тем кредитные отношения банков регулируются статьями 727 и 728 ГК РК (договор банковского займа). По договору банковского займа заимодатель обязуется передать взаймы деньги заемщику. Договор банковского займа имеет следующие существенные особенности: в качестве заимодателя выступает банк или иное юридическое лицо, имеющее лицензию Национального Банка Казахстана на предоставление займов в денежной форме. Предметом договора являются деньги, которые могут быть предоставлены в будущем. Договор считается вступившим в силу с момента его заключения, если в нем не предусмотрено иное и заключается в письменной форме, а несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора банковского займа. При предоставлении займа государственными банками или за счет государственных денежных фондов порядок и условия предоставления займов регулируются законодательными актами, а также актами уполномоченных государственных органов. В этом случае предоставление займа является обязанностью заимодателя, а заключенный им договор должен соответствовать обязательным для него правилам, установленным указанными законодательными актами и (или) актами уполномоченных органов. К договору банковского займа не применяются положения, по которым с согласия заимодателя обязательства заемщика могут быть выполнены: по договору займа принятием в счет долга вещей; по договору займа вещей - принятием в счет долга денег, за исключением случаев, предусмотренных банковским законодательством [1, с. 156].

  • 1000. Методы оценки кредитоспособности заемщика на примере АК Сбербанка России
    Дипломная работа пополнение в коллекции 30.01.2012

    Методики ПараметрыСкорингМетодика определения плтежеспособностиАндеррайтингВид кредитаЭкспресс-кредитование, кредитные картыКредит на неотложные нуждыИпотечный кредитДокументы, предостав-ляемые заемщикомПаспорт, заявление-анкетаПаспорт, заявление-анкета*1, справка о доходах с места работы*2, док-ты по объекту залога и др. док-ты по требованию банкаПаспорт, заявление-анкета, справка о доходах с места работы, док-ты по объекту залога, сведения по приобретаемой недвижимости, сведения о предстоящей сделке, сведения правого хар-ра и др. док-ты по требованию банкаВремя рас-смотрения15-30 мин.1-14 дней15-30 днейПодразделения банка, участвую-щие в анализе клиентаКредитный инспекторКредитный департамент, служба безопасности, юридический департаментКредитный департамент, служба безопасности, юридический департамент, отдел ценных бумаг, отдел оценки, отдел жилищного строительства и т.д.Показатели харак-киКачественные характеристикиКоличественные показателиКачественные и количественные показатели, оценка недвижимостиСтепень автоматизации100 %70 %60 %Методы определения кредитоспособ-ности заемщикаСкоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах следующих характеристик: доход, кол-во иждивенцев, наличие в собственности автомобиля, наличие земельного участка, стаж работы, должность, образование. Банковские специалисты не смогут со 100%-ой вероятностью предсказать, каков будет результат выдачи кредита, но на основе имеющихся в их распоряжении данных могут предупредить, например, что в прошлом клиенты такого возраста, профессии и с таким же числом иждивенцев кредит не возвращали. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Каждое обязательство по предоставляемому поручительству принимается в размере 50% среднемесячного по соответствующему основному обязательству. Платежеспособность определяется по формуле: P = Дч * К * Т, где Дч - среднемесячный доход за 6 месяцев за вычетом всех обяз. платежей; К - коэффициент в зависимости от величины Дч; Т - срок кредитования (в месяцах). Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита: мах Кр = Р / (1+ (%*(Т+1)) / 2*12*100%), где % - процент по кредиту. Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка, остатка задолженности по раннее полученным ссудам. [10, с. 339-340]Для выполнения оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод - сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления кредита или нет. В методику определения кредитоспособности заемщика и величины кредитного риска включаются дополнительные количественные и качественные хар-ки. Среди количественных хар-к - отношение общей суммы ежемесячных обяз-в заемщика к совокупному семейному доходу за тот же период, а также достаточность денежных средств (исходя из расходов на содержание). Качественные хар-ки включают стабильность занятости, кредитная история, обеспечение кредита и т.п. ПреимуществаБыстрота и беспристрастность принятия решения возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения сотрудников кредитного департамента, возм-ть провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента. Один из плюсов данной методики - применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика.Применяется системный подход к анализу; возм-мь банка выработать к любому потенциальному заемщику индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик.НедостаткиОпределение оценивающих хар -к производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит. Скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее «ранних» клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять кач-во работы системы и разрабатывать новую модель в случае его ухудшения. Показатели следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его, в принципе, невозможно. Показатели помогут лишь оценивать степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем.Минус данной оценки - трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников.