Методология и организация краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
Тема: Методология и организация краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. МЕТОДОЛОГИЯ И СУЩНОСТНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
1.1 Содержание кредитной политики банка
1.2 Этапы кредитования субъектов хозяйствования банками и их содержание
1.3 Формы и обеспечение обязательств по возврату кредита и начисленных процентов
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОАО “БЕЛАГРОПРОМБАНК”
2.1 Оформление, порядок выдачи и погашение кредита
2.2 Анализ кредитного портфеля ОАО “Белагропромбанк”
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
В мировой практике размещение денежных средств в форме кредита является основной активной операцией, проводимой банками. Это связано, прежде всего, с высокой прибыльностью такого рода операций.
Для банков Республики Беларусь, функционирующих в условиях неразвитости рынка корпоративных ценных бумаг, низкой привлекательности государственных ценных бумаг, размещение денежных средств в форме кредита является, по сути, единственным источником получения относительно высоких и стабильных доходов в виде процентов за кредит.
Вместе с тем, при реализации кредитной политики банки Республики Беларусь сталкиваются со значительными трудностями, обусловленными как комплексом внешних причин, так и внутренними факторами. В связи с этим кредитование связано со значительным риском, проявляющимся в возможных потерях и убытках для банков в случае невозврата кредитов и неуплаты процентов по ним. Таким образом, определяющее значение имеет эффективная организация кредитных отношений банка с кредитополучателями, в результате чего достигается основная цель банковской деятельности - получение прибыли при минимизации кредитных рисков. Вследствие вышеизложенного тема дипломной работы носит актуальный характер.
Целью исследования является изучение организации кредитных отношений и определение путей минимизации кредитного риска.
Задачи работы:
- сформулировать положения, определяющие кредитную политику банка как стратегию и тактику банка в процессе кредитования юридических лиц;
- раскрытие сущности кредитных отношений банка с юридическими лицами, их развитие;
- проведение анализа кредитоспособности субъектов хозяйствования, используя систему коэффициентов и показателей, применяемых в реальной банковской практике;
- проведение всестороннего анализа кредитного портфеля, в части кредитного портфеля банка по операциям с юридическими лицами;
- раскрыть основные проблемы, возникающие у субъектов кредитных отношений, связанные с осуществлением кредитования банками Республики Беларусь;
- разработать основы комплексного подхода в процессе управления рисками банка при кредитовании юридических лиц;
7) определить основные мероприятия минимизации кредитного риска при наличии проблемных кредитов.
Теоретическую основу проведенного исследования составили учебная и монографическая литература, материалы периодической печати, затрагивающие тему исследования. При написании практической части использованы законодательные и нормативно-правовые акты, а также практический материал ОАО ”Белагропромбанк”.
1 МЕТОДОЛОГИЯ И СУЩНОСТНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
1.1 Содержание кредитной политики коммерческого банка
Прежде чем характеризовать кредитную политику банка, необходимо дать определение кредита вообще, которое характеризует исходные отношения соответствующих субъектов. Существуют различные определения данной категории. В западной экономической литературе под кредитом обычно понимают "...доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, -то есть доверие, которое заимодавец оказывает должнику" [20, с. 24]. Это определение дано в начале XX века известным немецким экономистом В. Лексисом.
Позднее в работах Ю.Е. Шенгера, В.И. Рыбина, О.И. Лаврушина, И.В. Лавчука и других авторов более подробно исследовались кредитные отношения, формировалось понимание кредита как экономической категории. "Кредит как экономическая категория - это, безусловно, абстракция, поскольку мы рассматриваем кредит в качестве общественного явления в целом безотносительно к особенностям и условиям, в которых совершается каждая конкретная кредитная сделка. Кредит становится категорией именно потому, что впитал в себя совокупность кредитных сделок, все общие черты, присущие отношениям между кредитором и заемщиком" [13, с. 12].
Все исторически сложившиеся понятия нельзя не учитывать при современном понимании и определении данной экономической категории. Таким образом, под кредитом будем понимать совокупность отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих, в связи с этим, обязательств [19. с. 156-157]. Банковский кредит как один из его видов представляет совокупность отношений, возникающих в процессе формирования банком ресурсов и их размещения на условиях возвратности, срочности и пл