Geum.ru

Методология и организация краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело

?ледует подчеркнуть, что суммы страховых взносов, уплачиваемых банком-страхователем страховщику, подлежат возмещению кредитополучателем банку в сроки, определенные кредитным договором.

Порядок оформления договора страхования определяется в каждом конкретном случае индивидуально и регламентируется Правилами добровольного страхования рисков, связанных с непогашением кредита [28, с. 10].

Гарантийный депозит денег.

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь, для обеспечения обязательств по кредитному договору кредитополучатель может передать денежные средства в белорусских рубля или в иностранной валюте, находящиеся на счетах кредитополучателя.

Данный способ обеспечения обязательств также предусматривает заключение договора гарантийного депозита денежных средств кредитополучателя, согласно которому при неисполнении кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные претензии за счет депонированных сумм.

В договоре гарантийного депозита денег должны быть предусмотрены условия размещения денежных средств кредитополучателя в гарантийный депозит, право списания денежных средств со счета гарантийного депозита мемориальным ордером учреждением банка в случае непогашения задолженности по кредиту в установленные кредитным договором сроки.

Подводя итог, следует сказать, что, в сущности, выбор формы обеспечения по кредитным обязательствам зависит в первую очередь от мнения кредитора, который берет на себя риск невозврата предоставленных ресурсов и которому необходимо решать, насколько предлагаемое обеспечение соответствует уровню принимаемого риска, но в то же время следует учитывать, что только соблюдение взаимных интересов поможет банку и заемщику выбрать наиболее приемлемую в каждом конкретном случае форму обеспечения возвратности кредита.

2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В ОТДЕЛЕНИИ ОАО “БЕЛАГРОПРОМБАНК” В Г. КОПЫЛЕ

 

2.1 Оформление, порядок выдачи и погашения кредита

 

Кредитование относится к одной из основных операций банков, несмотря на это, финансовый риск данной операции весьма велик. При этом под риском кредитования следует понимать вероятность возникновения потерь в результате осуществления операции кредитования. В этой связи одним из инструментов регулирования риска и, как следствие, прибыли кредитного учреждения, является диагностика кредитоспособности заемщика.

 

2.1.1 Работа банка по оценке кредитоспособности потенциальных кредитополучателей

В качестве элементов кредитоспособности главным образом можно рассматривать: правоспособность (дееспособность) потенциального кредитополучателя; организационная прочность предприятия и качество управления им; постановка бухгалтерского учета и отчетности; финансовая устойчивость (платежеспособность); наличие обеспечения по кредиту; способность кредитополучателя получать доход, достаточный для погашения кредита и процентов по нему[14, с. 50].

Финансовая диагностика позволяет ответить следующие вопросы:

  1. какова степень кредитоспособности заемщика?
  2. способно ли предприятие сохранить свою кредитоспособность?
  3. какова "траектория развития" предприятия, каково его перспективное финансовое положение?
  4. существует ли финансовый потенциал для поддержание кредитоспособности в течение периода кредитования?

Диагностика кредитоспособности предприятия органично вбирает в себя черты анализа, прогнозирования и готовит основу для принятия эффективного управленческого решения.

Для более четкого и правильного представления порядка оценки кредитоспособности потенциальных кредитополучателей, а также принятия соответствующих управленческих решений, ниже проведем комплексный анализ финансового состояния двух хозяйствующих субъектов, претендующих на получение кредита в отделении ОАО “ Белагропромбанк”.

Оценка кредитоспособности заемщика в филиале проводится рейтинговым способом определения надежности кредитополучателя.

Рейтинговая оценка в баллах выставляется в соответствии с уровнями показателей коэффициента финансовой независимости, коэффициента текущей ликвидности, коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами. Критерии оценки кредитополучателя в зависимости от полученных данных приведены в табл. П. 2.1 (см. приложение 2).

Кроме того, при определении кредитоспособности клиента анализируются и другие показатели деятельности предприятия, каждый из которых оценивается в баллах:

  1. соблюдение соотношения темпа роста прибыли за отчетный период с темпами роста реализации и темпами роста активов (основного и оборотного капитала) предприятия;
  2. формирование портфеля заказов на реализацию произведенной продукции;
  3. доля неденежных форм расчетов в объеме реализованной продукции;
  4. оптимизация запасов готовой продукции на складе;

5)стабильность денежных потоков;

6)размер дебиторской задолженности.

В зависимости от полученных значений итоговой рейтинговой оценки организация относится к одному из четырех классов платежеспособности. При величине итоговой рейтинговой оценки:

  1. от 50 до 75 баллов - 1 класс;
  2. от 76 до 125 баллов - 2 класс;
  3. от 126 до 175 баллов - 3 класс;-176 и более баллов - 4 класс.

Целью финансового анализа предприятия является определение рейтинговой оценк