"03" ноября 2006 г
| Вид материала | Документы |
- Принят Государственной Думой 8 ноября 2006 года Одобрен Советом Федерации, 969.29kb.
- Правительство российской федерации постановление от 30 декабря 2006 г. №845 о внесении, 22.42kb.
- Правительство российской федерации постановление от 30 декабря 2006 года n 845 о внесении, 40.93kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 4 ноября 2006 г. N 639 Собрание, 586.29kb.
- Вносится Губернатором Курской области Проект курская область закон, 9.94kb.
- Принят Государственной Думой 8 ноября 2006 года Одобрен Советом Федерации 24 ноября, 295.15kb.
- Борис Грызлов Мониторинг сми 1 ноября 2006, 4987.06kb.
- Борис Грызлов Мониторинг сми 3 ноября 2006, 5188.84kb.
- Г. Минска по выполнению требований Декрета Президента Республики Беларусь от 24 ноября, 58.98kb.
- Комплекс права человека: международно-правовое сотрудничество специальность 021100, 748.87kb.
^ Приложение №1. Сведения о поручителе, предоставившем поручительство по данному выпуску ценных бумаг
В соответствии с требованиями пункта 9.1.2. приложения 5 к Инструкции ЦБР от 10 марта 2006 г. № 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации», в случае, если исполнение обязательств по облигациям обеспечивается поручительством третьего лица (лиц), являющихся юридическими лицами по законодательству места регистрации, по каждому такому лицу дополнительно раскрываются сведения, предусмотренные разделами III (за исключением пункта 3.4), IV, V, VI, VII, VIII и X Проспекта ценных бумаг.
Ниже приводится указанная информация о поручителе по Облигациям данного выпуска - Закрытому акционерному обществу «КМБ-Лизинг» (далее по тексту данного приложения – Поручитель).
| ^ III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии поручителя | ||||||
| 3.1. Показатели финансово-экономической деятельности поручителя | ||||||
| Приводится динамика показателей, характеризующих финансовое состояние поручителя, за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг (информация приводится в виде таблицы, показатели рассчитываются на дату окончания каждого завершенного финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала до даты утверждения проспекта ценных бумаг). | ||||||
| | | | | | | |
| ^ Наименование показателей | 2001 год | 2002 год | 2003 год | 2004 год | 2005 год | 30.06.2006 |
| Стоимость чистых активов поручителя, тыс.руб. | 2 943,00 | 14 113,00 | -1 457,00 | 15 286,00 | 36 629,00 | 42 233,00 |
| Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % | 1 029,66 | 1 126,46 | -14 224,91 | 395,23 | 31,41 | 23,73 |
| Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, % | 517,16 | 502,87 | -5 459,57 | 239,27 | 31,41 | 15,83 |
| Покрытие платежей по обслуживанию долгов, % | 341,18 | 77,27 | 121,07 | 125,02 | 258,96 | -* |
| Уровень просроченной задолженности, % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз | 0,13 | 1,23 | 4,06 | 14,26 | 13,40 | 2,20 |
| Доля дивидендов в прибыли, % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Производительность труда, тыс. руб./чел | 240,50 | 1 317,75 | 2 663,41 | 9 461,63 | 23 890,33 | 4 415,33 |
| Амортизация к объему выручки, % | 25,99 | 73,84 | 92,80 | 88,75 | 60,12 | 287,50 |
| * Показатель не рассчитывается, так как на 30 июня 2006 г. у Поручителя не было обязательств и процентов, подлежащих выплате в указанном отчетном периоде. Методика расчета показателей указывается на то, что показатели рассчитаны по рекомендуемой методике, либо приводится методика расчета | ||||||
| Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденном приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 г. N 05-5/пз-н. Расчет чистых активов Поручителя проведен в соответствии с приказом Минфина РФ № 03-6/ПЗ и ФКЦБ России № 10н от 29 января 2003 года «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ». | ||||||
| Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска поручителя, а также финансового положения поручителя на основе экономического анализа динамики приведенных показателей. | ||||||
| Поручитель начал осуществлять хозяйственную деятельность по предоставлению лизинговых услуг в 2001 году. Стоимость чистых активов Поручителя в 2001 году составила 2 943 тыс. руб. и к концу 2002 года достигла 14 113 тыс. рублей. В 2003 году показатель составил отрицательное значение в связи с тем, что кредиторская задолженность достигла максимального за последние 5 лет значения. В 2004 и 2005 гг. стоимость чистых активов непрерывно росла и на конец 2 квартала 2006 года составила 42 233 тыс. руб. Наибольший рост показателя наблюдался в 2005 году по сравнению с 2004 годом, когда темп роста составил 139%. В своей деятельности Поручитель активно использует заемные средства. Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам в период с 2001 по 2005 гг. сокращалось одновременно с сокращением долговой нагрузки и ростом капитала Поручителя: в 2001 году показатель составил 1 029,66%, а в 2005 году – 31,41. Отрицательное значение данного показателя в 2003 году связано с наличием непокрытого убытка на отчетную дату. При этом соотношение долгосрочных и краткосрочных обязательств также менялось за рассматриваемый период: в период с 2001 по 2003 гг. долгосрочные обязательства росли быстрее, чем краткосрочные при преобладании долгосрочных. В 2004 году Поручитель продал большую часть лизингового портфеля КМБ-БАНК (ЗАО), в связи с чем сумма обязательств Поручителя резко сократилась, и на конец 2005 года остались только краткосрочные обязательства в размере 11 506 тыс. руб. Коэффициент покрытия платежей по обслуживанию долгов, рассчитываемый как отношение суммы чистой прибыли и амортизационных отчислений и суммы обязательств, подлежавших погашению в отчетном периоде, и процентов, подлежавших уплате в отчетном периоде, за весь рассматриваемый период находился на высоком уровне, достигнув максимального за период значения в размере 341,18% в 2001 году и минимального в размере 77,27% в 2002 году. На конец 2005 года показатель составил 258,96%. По итогам 2 квартала 2006 года данный показатель не рассчитывался в связи с отсутствием у Поручителя обязательств и процентов, подлежащих выплате в указанном отчетном периоде. На протяжении всего рассматриваемого периода Поручитель не имеет просроченной задолженности, что говорит о платежной дисциплине Поручителя. Показатель оборачиваемости дебиторской задолженности Поручителя с 2001 года по 2004 год вырос с 0,13 раз до 14,26 раз. В 2005 году по сравнению с 2004 годом показатель немного сократился, что связано, прежде всего, с сокращением выручки Поручителя в 2005 году в 2 раза по сравнению с 2004 годом. В первом полугодии 2006 года тенденция сокращения выручки сохранилась, и показатель оборачиваемости дебиторской задолженности на конец 2 квартала 2006 года уже составил 2,20 раза. Показатель производительности труда Поручителя в период с 2001 по 2005 гг. вырос с 240,50 до 23 890,33 тыс. руб./чел., что связано с многократным ростом выручки с 2001 по 2004 г. и сокращение среднесписочной численности работников Поручителя в 2005 году до 3 человек. Показатель амортизации к объему выручки возрос на протяжении 2001-2003 гг. с уровня 25,99 до 92,80% и к 2005 г. сократился до 60,12%. Данный показатель отражает рост объема амортизационных отчислений Поручителя, которые возрастали в период с 2001 по 2004 г., а затем сократились в 2005 году в связи продажей большей части лизингового портфеля КМБ-БАНК (ЗАО). Дивиденды Поручителем за 2001-2005 гг. не выплачивались. | ||||||
| ^ 3.2. Рыночная капитализация поручителя | ||||||
| Для поручителей, являющихся открытыми акционерными обществами, обыкновенные именные акции которых допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг, указывается: | ||||||
| Информация о рыночной капитализации поручителя за 5 последних завершенных финансовых лет и на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала до даты утверждения проспекта ценных бумаг или за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет: | ||||||
| | | | | | | (тыс. руб.) |
| Дата | 2001 год | 2002 год | 2003 год | 2004 год | 2005 год | 30.06.2006 |
| Рыночная капитализация* | 2 943,00 | 14 113,00 | -1 457,00 | 15 286,00 | 36 629,00 | 42 233,00 |
| Методика определения рыночной цены акции: | ||||||
| Акции Поручителя не обращаются на организованном рынке ценных бумаг, поэтому определить рыночную капитализацию Поручителя по методике, приведенной в «Положении о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 года № 05-5/пз-н не предоставляется возможным и для расчета капитализации Поручителя используется величина чистых активов Поручителя, рассчитываемых в соответствии с приказом Минфина РФ № 03-6/ПЗ и ФКЦБ России № 10н от 29 января 2003 года «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ» № 03-6/ПЗ. | ||||||
| * Рассчитывается как произведение количества акций соответствующей категории (типа) на рыночную цену одной акции, раскрываемую организатором торговли на рынке ценных бумаг. | ||||||
| В случае, если акции поручителя допущены к обращению двумя или более организаторами торговли на рынке ценных бумаг, выбор организатора торговли на рынке ценных бумаг для расчета рыночной цены акции осуществляется поручителем по собственному усмотрению.». | ||||||
| ^ 3.3. Обязательства поручителя | ||||||
| 3.3.1. Кредиторская задолженность | ||||||
| Раскрывается информация об общей сумме кредиторской задолженности поручителя с отдельным указанием общей суммы просроченной кредиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет. Указанная информация может приводиться в виде таблицы, значения показателей приводятся на дату окончания каждого завершенного финансового года. | ||||||
| | ||||||
| | | | | | (тыс. руб.) | |
| Показатель | 2001 год | 2002 год | 2003 год | 2004 год | 2005 год | |
| Общая сумма кредиторской задолженности | 30 303 | 158 978 | 207 257 | 60 344 | 11 506 | |
| в том числе Просроченная кредиторская задолженность | - | - | - | - | - | |
| При наличии просроченной кредиторской задолженности, в том числе по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным поручителем долговым ценным бумагам (облигациям, векселям, другим) указываются Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для поручителя вследствие указанных неисполненных обязательств (в том числе санкции, налагаемые на поручителя, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.) | ||||||
| Просроченная кредиторская задолженность у Поручителя отсутствует. | ||||||
| Структура кредиторской задолженности поручителя с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный квартал до даты утверждения проспекта ценных бумаг. | ||||||
| При этом значения показателей приводятся на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного квартала до даты утверждения проспекта ценных бумаг. | ||||||
| (руб.) | ||||||
| Вид кредиторской задолженности | 2005 год | 30.06.2006 год | ||||
| Срок наступления платежа | Срок наступления платежа | |||||
| До 1 года | Свыше 1 года | До 1 года | Свыше 1 года | |||
| Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками | 30 056 | - | 9 442 | - | ||
| в том числе просроченная | - | Х | - | Х | ||
| Кредиторская задолженность перед персоналом организации | - | - | 3 733 | | ||
| в том числе просроченная | - | Х | - | Х | ||
| Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами | 579 359 | - | 1 681 | - | ||
| в том числе просроченная | - | Х | - | Х | ||
| Кредиты | - | - | - | | ||
| в том числе просроченные | - | Х | - | Х | ||
| Займы, всего | - | - | - | - | ||
| в том числе просроченные | - | Х | - | Х | ||
| в том числе облигационные займы | - | - | - | - | ||
| в том числе просроченные облигационные займы | - | Х | - | Х |