Geum.ru

Банковский менеджмент учебная программа Целью курса «Банковский менеджмент»

Вид материалаПрограмма

Содержание


Альтернативные стратегические подходы по данному направлению
Отечественные особенности, учитываемые при организации управления
3. Решения тренировочных заданий
3. Решения тренировочных заданий
3. Решения тренировочных заданий
3. Решения тренировочных заданий
3. Решения тренировочных заданий
3. Решения тренировочных заданий
4. Вопросы для повторения
4. Вопросы для повторения
5. Вопросы к экзамену
6. Толковый словарь
Собственный капитал банка
Ссудный портфель банка
Управление активами
Финансовые риски
Финансовый менеджмент в банке
Список рекомендуемой литературы
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6
^

Альтернативные стратегические подходы по данному направлению:

  • использование рынка банковских долговых ценных бумаг в качестве по­стоянного источника привлеченных средств;
  • использование данного рынка (преимущественно сегмента облигацион­ных займов) лишь для финансирования капиталоемких программ собст­венного развития.



е) Основы управления кредиторской задолженностью банка.

С позиции методологии управления финансовыми обязательствами, кредиторская задолженность банка может рассматриваться как полноцен­ный источник средств, привлеченных на краткосрочной основе. Разнообра­зие форм этой задолженности при рациональном планировании сроков ее погашения позволяет крупному банку вовлечь в оборот многомиллионные суммы, практически не требующие каких-либо значимых дополнительных затрат. Однако несмотря на внешнюю привлекательность рассматриваемого источника, управление .кредиторской задолженностью требует от соот­ветствующего персоналу банка высокого профессионализма, прежде всего - из-за возможной утери необходимого уровня ликвидности с вытекающи­ми экономическими санкциями со стороны ЦБ (например, отказ в регист­рации проспекта.очередной эмиссии). Основные сегменты рынка:
  • рынок текущей кредиторской задолженности;
  • рынок просроченной кредиторской задолженности.

Альтернативные стратегические подходы по данному направ­лению управления:
  • полное исключение как источника просроченной кредиторской задол­женности;
  • при безопасных, с позиции банка условиях - разовое использование
    просроченной, кредиторской задолженности как источника привлечен­ных средств.

Основное предпосылки эффективных финансовых результатов управления:
    • эффективное финансовое планирование и контроль в процессе управле­ния обязательствами банка;
  • наличие дружественных, в том числе и неформальных отношений с по­стоянными потенциальными кредиторами;
  • степень доступности для конкретного банка коммерческого кредита, от­срочек по выплате дивидендов и других источников формирования кре­диторской задолженности.

Основные методы финансового менеджмента по данному на­правлению:
  • специальные план-графики формирования и погашения кредиторской
    задолженности банка перед всеми имеющимися кредиторами;
  • приоритетная гориентация на использование наиболее безопасных с по­зиции внешнего финансового контроля (прежде всего со стороны ЦБ РФ и налоговых органов) источников - задолженности перед акционерами и собственным персоналом;
  • формирование специального финансового резерва для срочного пога­шения задолженности перед кредиторами при форс-мажорных обстоя­тельствах.

^ Отечественные особенности, учитываемые при организации управления:
  • наличие лучших возможностей использования просроченной кредитор­ской задолженности из-за незавершенности процесса формирования но­вого финансового законодательства;
  • прямая зависимость между соответствующими возможностями по ис­пользованию рассматриваемого источника и текущими позициями на рынке конкретного банка (лидирующие кредитные организации нахо­дятся в привилегированном положении);
  • меньшая степень прогнозируемости поведения кредиторов в ситуациях
    умышленной просрочки финансовых обязательств банка.











9. Большинство краткосрочных межбанковских ссуд в современных отече­ственных условиях предоставляются:

а) на доверительной основе:

б) под полноценное обеспечение;

в) под финансовые гарантии третьих лиц.

10. Вправе ли осуществлять очередную эмиссию акций банк у которого
два с половиной года назад были зафиксированы нарушения нормативов по Инструкции № 1?

а) да;

б) нет;

в) только по специальному разрешению ЦБ РФ



3. Решения тренировочных заданий




Тренировочные задания к разделу 1.1.
Ответ/Решение

1. Сформулировать не менее 5-ти факторов, определяющих
особенности организации финансового менеджмента в современных отечественных условиях. Провести их ранжиро­вание по степени значимости для большинства кредитных
организаций..
1.

• объективный недостаток свободных финансовых ресурсов у большинства банков;

• специфическая структура платежеспособного спроса на банковские

продукты, определяющая диспропорции активов кредитных организации;
  • недоведённый до конца процесс формирования нового финансового
    (в т.ч. — кредитного) законодательства;
  • информационная непрозрачность финансовых рынков в части как
    участников, так и совершаемых на них операций;
  • недостаточная профессиональная квалификация значительной части
    персонала у большинства вновь созданных (особенно провинциальных) банков.




^ 3. Решения тренировочных заданий




Тренировочные задания к разделу 1.1.
Ответ/Решение

2. Определить полный перечень экономических норма­тивов, установленных Инструкцией ЦБ РФ № 1, дейст­вующей с 01.01.1998. Указать какие из них способны вызвать у большинства ныне действующих российских банков наибольшие финансовые и организационные за­труднения.
2.
  1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1).
  2. Нормативы ликвидности
  • норматив мгновенной ликвидности (Н2);
  • норматив текущей ликвидности (НЗ);
  • норматив Долгосрочной ликвидности (Н4);
  • норматив общей ликвидности(Н5).
  1. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу вязанных заемщиков (Нб).
  2. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7).
  3. Норматив максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8).
  4. Норматив максимального размера риска на одного заемщика-акционера (участника) (Н9).
  5. Норматив совокупной величины кредитов и займов, выданных акционерам (участникам) банка-Н9.1.
  6. Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам (Н10).
  7. Норматив совокупной величины кредитрв и займов, выданных инсайдерам – Н10.1.
  8. Норматив максимального размера, привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения(Н11).
  9. Норматив, использования собственных средств (капитала) банка, для приобретения долей (акций) других юридических лиц
  10. Норматив риска собственных вексельных обязательств банка (Н13)
  11. Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н14)

Наиболее проблемные нормативы: 1, 2, 3, 11

^ 3. Решения тренировочных заданий




Тренировочные задания к разделу 1.1.
Ответ/Решение

3. Обосновать экономический смысл директивного нормирования ликвидности ьанка одновременно по четырём направлениям, определить с какой основной финансовой проблемой связано выполнение норматива мгновенной ликвидности (Н2)
3.

Предотвращение ситуации, при которой банк в погоне за максимальной прибылью пойдёт на вариант размещения средств, не позволяющий своевременно реализовывать всю совокупность финансовых обязательств перед клиентами. Норматив Н2 учитывает возможность одномоментного оттока средств, привлечённых банком в форме обязательств до востребования.




^ 3. Решения тренировочных заданий




Тренировочные задания к разделу 1.2.
Ответ/Решение

1. Определить перечень основных требований и огра­ничений установленных инструкцией ЦБ РФ № 8 от 11.02.1994 г. "О правилах выпуска и регистрации цен­ных бумаг коммерческими банками на территории Рос­сийской Федерации".

2. Определить типовую структуру привлеченных средств банка, с группировкой их по четырем базовым

источникам.


3. Сформулировать основные особенности отечествен­ного рынка сберегательных депозитов, оказывающие влияние на организацию управления по данному на­правлению финансового менеджмента
1.
  • проспект эмиссии подлежит обязательной регистрации в ЦБ РФ;
  • выпуск может осуществляться лишь после полной оплаты ранее выпущен­ных акций;
  • соблюдение банком всех нормативов, установленных инструкцией №1;
  • безубыточность банка в течение трех лет, предшествующих эмиссии;
  • неприменение к банку-эмитенту санкций со стороны государственных орга­нов в течение вышеуказанного периода (для организации, созданных менее трех лет до начала соответствующей эмиссии - с момента регистрации);
  • отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
  • отсутствие дебитового сальдо по корреспондентскому счёту эмитента в ЦБ РФ.

2.
  • задолженность кредитным организациям;
  • средства клиентов и партнеров банка;

• средства, привлеченные в процессе эмиссии долговых ценных бумаг;

• кредиторская задолженность банка.

3.
  • низкий уровень сберегательных возможностей большинства населения в сочетании с приоритетной ориентацией потенциальных элитных клиентов на услуги зарубежных банков;
  • монопольное положение Сбербанка России на рынках депозитов физических лиц в большинстве регионов
  • приоритетная ориентация большинства клиентуры на краткосрочны депозиты и депозиты до востребования;о
  • отсутствие в большинстве регионов страны условий для внедрения совре­менных технологии обслуживания сберегательных депозитных вкладов (прежде всего - банковских карточек).

^ 3. Решения тренировочных заданий




Тренировочные задания к разделу 1.3.
Ответ/Решение

1. Определить основные элементы типовой формализованной технологии управления кредитными операциями.


2. Определить основные элементы фондовой по­литики банка.


3. Определить прикладные задачи управления вложениями банка в недвижимость
1.
  • непосредственные участники (инстанции и рабочие места, принимающие участие в описываемой операции);
  • управленческие процедуры (мероприятия, осуществляемые в рамках операции);
  • типовые сроки по операции в целом и каждой управленческой процедуре;
  • ответственность участников за нарушение описываемой технологии.


2.
  • определение степени приоритетности фондового портфеля по отношению к дру­гим элементам-активов (т.е. планируемый диапазон отношения максимальной суммы вложений в ценные бумаги к общей сумме работающих активов);
  • вытекающие из ранее определенной процентной политики банка ограничения в части диапазона средней процентной ставки по портфелю в целом; соотношение игровой и инвестиционной части портфеля;
  • приоритетные для банка категории ценных бумаг как объектов вложений;
  • критерии качества структуры фондового портфеля.


3.
  • определение общего лимита данного резерва и'его последующая корректировка в зависимости от изменений текущего финансового состояния банка;
  • определение приоритетных видов недвижимости как объекта потенциальных вложений;
  • оперативный контроль за конъюнктурой общенационального и регионального рынка недвижимости;
  • определение формализованной методики оценки избранных банков видов недви­жимости;
  • определение приоритетных для банка схем приобретения и реализации недвижимости (самостоятельно, с участием постоянных или случайных посредников и т.п.).

^ 3. Решения тренировочных заданий




Тренировочные задания к разделу 1.4.
Ответ/Решение

1. Рассчитать значение "Кросс-коэффициента" надежности банка при следующих условных параметрах:
  • активы работающие - 12 млн. у.е.;
  • обязательства до востребования - 18 млн. у.е.;
  • прочие обязательства-8 млн. у.е.;

2. Рассчитать показатель чистого спрэда при следующих исходных данных:
  • процентная ставка по размещенным ресурсам - 12,5;
  • процентная ставка по привлеченным ресурсам - 10,5;
  • сумма размещенных ресурсов за расчетный период - 40 млн. у.е.;
  • сумма привлеченных ресурсов за расчетный период - 46 млн. у.е.

3. Определить срок окупаемости внедрения банком платной услуги "А" при следующих исходных данных:
  • плановые затраты на оказание единицы услуг - 4 тыс. у.е.;
  • плановая цена единицы услуг-12 тыс. у.е.;
  • плановый объём сбыта услуг в течение года (в единицах) – 40
  • сумма "предварительных затрат" по внедрению услуги -0,5млн.у.е.
1.





2.






3.




^ 3. Решения тренировочных заданий











Тренировочные задания к разделу 1.4.
Ответ/Решение

1. Определить основное негативное последствие ориентации на использо­вание подхода, связанного с максимизацией диапазона процентных ставок по привлекаемым и размещаемым финансовым ресурсам банка.


2. Определить перечень факторов, оказывающих прямое воздействие на прибыль коммерческих банков в современных условиях.


3. Рассчитать срок окупаемости инвестиций во внедрение новой техноло­гии обслуживания клиентов банка при следующих исходных данных:
  • плановый объём инвестиций по внедрению технологии составляет 100 млн. руб.;
  • затраты на оказание услуги по старой технологии составляют 10 тыс. руб.;
  • плановые затраты на оказание данной услуги по новой технологии - 8 тыс. руб.;
  • среднегодовой объём данного вида услуг- 20 тыс. клиентов;
  • прогнозируемое число клиентов после внедрения-новой технологии остается неизменным.
1.

Для большинства кредитных организаций его использование связано с ухудшением конкурентных позиций на соответст­вующих сегментах финансового рынка и неизбежным уменьше­нием объема привлекаемых ресурсов.


2.
  • финансовые возможности, определяющие масштабы совер­шаемых операций, способность оперативного маневрирова­ния ресурсами и размеры свободных резервов;
  • эффективность маркетинговой политики;
  • рациональная структура активов и пассивов;
  • эффективность управления ссудным и инвестиционным портфелями;
  • эффективность пооперационного управления;
  • эффективность управления затратами;
  • эффективность управления финансовыми рисками.


3.



^ 4. Вопросы для повторения
Для замечаний

4. Вопросы для повторения

1. Управление финансами банка направлено, прежде всего, на обеспечение
рационального сочетания его...
  1. Основными элементами финансового менеджмента как управляющей
    системы выступают...
  2. Все финансовые ресурсы банка дифференцируются на следующие две
    группы...
  3. Основным нормативным документом, регламентирующим финансовую
    деятельность кредитной организации, является ...
  4. Управление финансами банка осуществляется с использованием сле­дующих трех базовых методов…
  5. К операционным подсистемам финансового менеджмента относятся ...
  6. Оперативные функции собственного капитала банка" связаны с необхо­димостью ...
  7. Увеличение уставного капитала банка может осуществляться путем ...
  8. Привлечённый капитал банка формируется в процессе его ... операций.



  1. Возможности банка по привлечению капитала с использованием сберегательных депозитов ограничены размерами ...
  2. Основным недостатком управления активами на базе метода общего
    фонда средств является ...
  3. Увеличение удельного веса неработающих активов негативно отражается на...
  4. Специфика банковской деятельности определяет принадлежность рас­ходов на содержание персонала к категории .... затрат.
  5. Основную часть затрат на проведение ссудных операций составляют
    расходы по...
  6. Затраты банка по развитию его материально-технической базы финан­сируются из ... прибыли.
  7. Экономическая роль нераспределённой прибыли банка заключается в
    увеличении на ее сумму размеров ....
  8. Основной особенностью управления прибылью банка в современных
    отечественных условиях выступает искаженная иерархия ...
  9. Внутрибанковский контроль за использованием средств целевых фи­нансовых фондов осуществляется силами ...
  10. 'Финансовая продуктивность показывает соотношение ...
  11. На продуктивность банка приоритетное влияние оказывает такое на­правление финансовой стратегии как... политика.
  12. Основным элементом предварительных затрат на внедрение нового для
    банка вида платных услуг являются затраты по ... направлению деятельно­
    сти .
  13. Необходимым элементом процесса формирования решения о внедре­нии нового вида платных услуг является расчет ...
  14. Риск неполучения запланированной прибыли по результатам заверше­ния операции относится к области ... рисков.
  15. Хеджирование определяется как ...










^ 4. Вопросы для повторения
Для замечаний
  1. Наиболее распространенной формой предотвращения рыночных рис­ков является …
  2. Валютные риски банка связаны прежде всего с ...
  3. Стратегической целью финансового анализа является обеспечение ...
  4. Основными объектами финансового анализа выступают
  5. Под "идеальным банком" в процессе финансового анализа понимает­ся…
  6. При оценке эффективности финансового менеджмента на уровне струк­турных подразделений,, банка, в первую очередь, следует принимать во внимание уровень продуктивности ...






^ 5. Вопросы к экзамену
Для замечаний

5. Вопросы к экзамену

  1. Система финансового менеджмента банка: структура и принципы построения, отраслевая специфика.
  2. Стратегия финансового менеджмента банка и ее отечественная специфика.
  3. Блок обеспечения системы финансового менеджмента и его отечественная специфика
  4. Цели, основные направления и методы государственного регулирования
    в банковском секторе экономики.
  5. Инструкция № 1 ЦБ РФ: основные нормативы и их функции.
  6. Собственный капитал банка: понятие, функции, основные источники,
    отечественная специфика.
  7. Управление эмиссией акций коммерческого банка.
  8. Управление вексельной эмиссией коммерческого банка.
  9. Привлечецньш капитал банка: понятие, функции, основные источники,
    отечественная специфика.
  10. Управление деятельностью банка на рынке сберегательных депозитов.
  11. Управление деятельностью банка на рынке депозитов юридических лиц.
  12. Управление деятельностью банка на рынке межбанковских ссуд.
  13. Управление:деятельностью .банка на рынке расчетно-кассовых операций.
  14. Управление активами коммерческого банка и его отечественная специфика.
  15. Управление ссудным портфелем коммерческого банка и его отечествен­
    ная специфика.
  16. Управление фондовым портфелем коммерческого банка и его,отечест­
    венная специфика.
  17. Финансовый анализ и его место в системе управления банком.
  18. Специфика управления общим финансовым состоянием банка в современных отечественных условиях.
  19. Управление общей ликвидностью банка.
  20. Управление общей рентабельностью банка.
  21. Процентная политика банка и ее особенности в современных россий­
    ских условиях.
  22. Управление доходами от платных услуг и его отечественная специфика.
  23. Возможные методы повышения надежности современных ррссийских
    банков.
  24. Понятие, структура и стратегия управления финансовыми рисками бан­
    ка.
  25. Риски ликвидности и основные методы их минимизации.
  26. Затраты банка как объект управления.
  27. Управление затратами на содержание персонала
  28. Процесс формирования прибыли банка: общая характеристика.
  29. Процесс распределения прибыли банка: общая характеристика
  30. Дивидендная политика банка и ее отечественная специфика.













^ 6. Толковый словарь


Привлеченные средства - совокупность финансовых ресурсов, а также иных ценностей, переданных банку на различных не противоречащих закону основаниях и используемых в процессе собственной финансово-хозяйственной деятельности


Рентабельность - аналитический показатель, отражающий экономическую эффективность конкретного объекта управления (направления, операции и т.п.)

^ Собственный капитал банка - совокупность средств, переданных банку пайщиками или акционерами, а также полученных по результатам собственной финансово-хозяйственной деятельности


^ Ссудный портфель банка - совокупность кредитных ресурсов, выданных банком всем категориям заемщиков на расчетный момент времени


Текущие затраты кредитной организации - совокупность фактических расходов кредитной организации на осуществление уставной деятельности


^ Управление активами – самостоятельное направление финансового менеджмента, включающее в себя управление их общей структурой, доходностью и ликвидностью

^ Финансовые риски - совокупность осуществляемых банком финансовых операций с негарантированными конечными результатами


Финансовый анализ - формализованная процедура определения текущего финансового положения банка и перспектив дальнейшего развития


^ Финансовый менеджмент в банке - система управления финансовым направлением деятельности банка


Фондовый портфель - совокупность вложений банка во все виды ценных бумаг на расчетный момент времени


Хеджирование - разработка мероприятий по предотвращению риска и уменьшению потерь по наступившим рискам






Список рекомендуемой литературы
Для замечаний
^

Список рекомендуемой литературы

  1. Банковский портфель -2. (Книга банковского финансиста.) М.: "СОМИНТЭК", 1994.
  2. Антонов Н.Г., Пессель М.А. "Денежное обращение, кредит и банки"
    М.: "Финстатинформ", 1995.
  3. МакНотон Д. "Банки на развивающихся рынках" т. 1-2, М.: "Финансы
    и статистика", 1994.
  4. Масленченков Ю. Технолгия и организация работы банка: теория и
    практика - М.: ООО Издательско-Консалтинговая Компания «ДеКА»,
    1998.
  5. Бухвальд Б. "Техника банковского дела" М.: "ДИС", 1994.
  6. Лаптырев Д.А. и др. "Планирование финансовой деятельности банка:
    необходимость, возможность, эффективность" М.: "АСА', 1995.
  7. Роуз П. "Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг"
    М.: "Дело", 1995.
  8. Черкасов В.Е. "Финансовый анализ в коммерческом банке" М:
    "Инфра-М", 1995.
  9. Четыркин Е.М. "Методы финансовых и коммерческих расчетов" М.:
    "Дело", 1992.
  10. Усоскин В.М. "Современный коммерческий банк. Управление и
    операции" М.: "ВАЗАР-ФЕРРО", 1994.










1 См. п. 1.1.4.-экономический норматив Н7.


2 Для которых кредитором первой очереди являются государство и собственный пер­сонал, что не позволяет банку в случае официального банкротства заемщика рассчитывать хотя бы на частичное возмещение ущерба.