Тема Роль и место банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала 3 > Происхождение и сущность банков 3
| Вид материала | Документы |
- Тема Роль и место банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала 2 > Происхождение, 1574.81kb.
- «Банковское дело», 1861.11kb.
- Происхождение, сущность и функции банков. Происхождение банков, 383.41kb.
- Тема Место и роль банков на рынке ценных бумаг, 829.04kb.
- Аттестационное тестирование в сфере профессионального образования, 79.31kb.
- Тема «Рынок ценных бумаг: сущность и функции. Фундаментальные понятия рынка ценных, 565.3kb.
- Вопросы к зачету по дисциплине «Налогообложение банков» преподаватель: к э. н., доцент,, 21.5kb.
- Темы курсовых работ: Место банков, как финансовых институтов на российском рынке ценных, 9.71kb.
- Конспект лекций по курсу «Банковское дело» содержание: Тема Банковская система 1 Коммерческие, 1129.88kb.
- Тема диплома : Валютный контроль экспортно-импортных операций в коммерческих банках, 58.04kb.
Тема 12. Сберегательные банки и их операции
1. Сберегательные банки промышленно развитых стран
2. Сберегательный банк РФ и его операции
1. Сберегательные банки промышленно развитых стран
В данной теме рассматривается деятельность сберегательных банков, их функциональная организация, виды и формы привлечения банками свободных денежных средств населения и юридических лиц, особенности выполнения сберегательными банками таких видов услуг, как кредитование, операции с ценными бумагами, инвестиционные и др.
В странах с рыночной экономикой действует разветвленная система сберегательных учреждений, занимающихся привлечением средств населения во вклады. Это сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации и товарищества и др.
В настоящее время действуют сберегательные банки нескольких видов: доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные, почтово-сберегательные.
^ Доверительно-сберегательные банки — разновидность кооперативных банковских учреждений. Они широко распространены в Великобритании. Вместе с Национальным сберегательным банком практикуют открытие многочисленных счетов для населения и предприятий. Средства, находящиеся на этих счетах, помещаются в правительственные ценные бумаги.
^ Взаимно-сберегательные банки — разновидность кооперативных банковских учреждений, распространенных в США. Их особенность заключается в том, что они не имеют акционерного капитала. Первоначально внесенный капитал был возвращен учредителям. Управляют ими советы доверительных лиц, которые официально получают вознаграждение.
^ Почтово-сберегательные банки — объединены с почтовой системой и привлекают средства населения через почтовые отделения в местностях, где нет коммерческих банков. Широко распространены в Великобритании, Франции, Финляндии, Японии, Египте, Индии и других странах. Почтово-сберегательные банки не имеют акционерного капитала, их обязательства гарантированы государством.
Большую группу сберегательных учреждений составляют сберегательные кассы. В настоящее время действуют три вида сберегательных касс: государственные ( в Великобритании, Германии, Италии, Японии), частные (США) и муниципальные (Франция).
^
2. Сберегательный банк РФ и его операции
Сберегательные банки в России исторически выполняли те же задачи, что сберегательные учреждения промышленно развитых стран. Они создавались с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства.
По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение, часть капитала которого принадлежит Центральному банку России, другая часть — акционерам ( банкам, учреждениям, организациям ). К пассивным операциям банка относятся операции по образованию собственного капитала; приему и хранению вкладов населения и предприятий; продаже государственных ценных бумаг, депозитных и сберегательных сертификатов и иных ценных бумаг. Среди выполняемых Сбербанком операций наибольший удельный вес занимают операции по вкладам. Вклады отличаются друг от друга условиями хранения, формами и размерами дохода. По всем видам вкладов ( до востребования, пенсионные, срочные, номерные и др. ) начисляются проценты исходя из процентной ставки, действующей по данному виду вклада. Сберегательный банк стремится разнообразить виды услуг, оказываемых населению, в том числе путем открытия новых видов вкладов. Примером этому могут служить новые виды вкладов: “накопительный”. “молодежный”, “компенсационный”, универсальный, зарплатный и др:
К активным операциям Сберегательного банка относятся операции по размещению средств в ценные бумаги ( государственные и корпоративные) ; предоставлению кредитов банкам, организациям и населению. Кредиты населению (сроком от 5 до 15 лет) выдаются на: неотложные нужды ; на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости, на оплату обучения; на оплату установки телефона и подключению к абонентской сети; на приобретение дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и др. Кредиты предоставляются при наличии юридически оформленного обеспечения гарантии их возврата.
^
Тема 13. Инвестиционные банки, банкирские дома и их операции
1. Инвестиционные банки первого типа
2. Инвестиционные банки второго типа
3. Перспективы развития инвестиционных банков в России.
^
1. Инвестиционные банки первого типа
В современной кредитной системе промышленно развитых стран большое развитие получили инвестиционные банки. Их основная функция - мобилизация долгосрочного ссудного капитала и предоставление его заемщикам посредством выпуска и размещения ценных бумаг, а также путем выдачи среднесрочных и долгосрочных ссуд экономике.
В настоящее время существуют два типа инвестиционных банков. Инвестиционные банки первого типа занимаются исключительно торговлей и размещением ценных бумаг. Они распространены в большинстве развитых стран ( прежде всего в США, Японии и др. ).
Инвестиционные банки второго типа занимаются наряду с операциями с ценными бумагами также долгосрочным кредитованием. Этот тип банка характерен в основном для континентальных стран Западной Европы и развивающихся государств.
Возникновение инвестиционных банков связано с размещением государственных ценных бумаг, в последующем они стали заниматься тем, что мобилизовали денежные средства для крупных компаний и корпораций путем размещения их акций и облигаций, а также участвовали в создании новых компаний, слияний и реорганизаций.
Инвестиционные банки первого типа выступают в роли: а) учредителей, организаторов эмиссий ценных бумаг; б) гарантов, которые действуют на комиссионных началах или выплачивают своим клиентам заранее установленную сумму независимо от последующего размещения ценных бумаг; в) агентов, приобретающих часть ценных бумаг, которые не размещена компанией; г) финансовых консультантов по ценным бумагам (определению размера, условий, срока эмиссии, выбора типа ценных бумаг, а также обязанности по размещению и организации вторичного обращения).
Инвестиционные банки первого типа работают в основном с частными ценными бумагами ( ценными бумагами промышленных корпораций, транспорта, торговли). Они также могут выполнять и другие функции, например связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг, например: а) занимаются вторичным размещением акций и облигаций; б) выступают посредниками при размещении еврооблигаций на рынке евровалют; в) консультировать корпорации по вопросам бухгалтерского учета, отчетности и т. д.
Инвестиционные банки могут быть учредителями новых компаний, размещением ценных бумаг уже существующих компаний, оказывать посреднические услуги при получении компаниями долгосрочных денежных средств.
Инвестиционные банки первого типа создаются в основном на основе акционерной формы собственности или партнерства. Пассивные операции состоят из собственного капитала ( при партнерстве - на основе взносов партнеров, и акционерного капитала - при акционерной форме собственности), резервного фонда и нераспределенной прибыли, а также кредитов, полученных от коммерческих банков и других кредитно-финансовых институтов и др. Их особенность состоит в том, что не осуществляют привлечение депозитов в отличие от инвестиционных банков второго типа.
Активные операции банков связаны с вложениями в ценные бумаги частных компаний и корпораций; в государственные ценные бумаги; в недвижимость, а также полученные в виде комиссионных от учредительской деятельности, доходов от посреднической деятельности по размещению ценных бумаг и консультированию.
Для инвестиционных банков первого типа большое значение имеет зависимость от них эмитента, размещаемого свои ценные бумаги, т. е. важен контроль над корпорацией-эмитентом, что позволяет инвестиционные банки могут получать огромные прибыли, Они могут получить право доверенности на голосование по тем акциям, которые они размещают среди клиентов (особенно иностранных акционеров). Эта практика делает ряд крупных инвестиционных банков обладателями контрольных пакетов многих нефинансовых корпораций.
Инвестиционные банки первого типа действуют в основном на первичном внебиржевом рынке ценных бумаг, осуществляя посредничество в реализации ценных бумаг. Наиболее распространенными методами размещения частных облигаций и акций, которые использовали инвестиционные банки, были: андеррайтинг - принятие всей суммы облигационного займа или эмиссии акций и затем их размещение на рынке; прямое размещение- когда банки выступают только консультантами при размещении между продавцом и покупателем; публичное размещение - когда инвестиционные банки образуют группу для размещения ценных бумаг на рынке; конкурентные торги - на которых, инвестиционные банки, приобретая первоначально пакет ценных бумаг у корпорации, устраивают акуцион по принципу «кто больше даст».