Магистратура по программе мра

Вид материала

Рабочая учебная программа

Содержание Тема: Банковская система РК 2. Планы семинарских занятий

Подобный материал:

• Магистратура по программе мра, 257.21kb.
• Магистратура по программе мра, 246.18kb.
• Магистратура по программе мра, 1042.45kb.
• 222000 инноватика (Магистратура), 161.06kb.
• Магистратура Оиу меп, 228.73kb.
• Программа итоговой государственной аттестации выпускников по направлению 080500 менеджмент, 583.77kb.
• Программа итоговой аттестации выпускников по направлению 080500 менеджмент (Магистратура), 289.96kb.
• Высшего образования "бакалавриат-магистратура", 44.44kb.
• Магистратура в США по программе «Алгарыш» для специалистов с высшим образованием Татарстана, 34.1kb.
• Магистратура (Профильное направление), 326.84kb.

^ Тема: Банковская система РК

Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему.

НацБанк является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. Его правовой статус имеет особенности: с одной стороны, он является юридическим лицом в организационно-правовой форме государственного учреждения (некоммерческой организацией) и при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли. С другой стороны, он наделен властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РК. Т.о. он имеет двойственную природу. Противоречие по его статусу: является учреждением, получение прибыли – не главная цель, но в названии есть слово «банк», т.е. придан статус коммерческой организации, хоть и со специальной правоспособностью.

Основной целью его является обеспечение стабильности цен в РК. Его задачи:

1) разработка и проведение денежно-кредитной политики государства (он является единственным эмитентом банкнот и монет);

2) обеспечение функционирования платежных систем;

3) осуществление валютного регулирования и валютного контроля;

4) содействие обеспечению стабильности финансовой системы.

НацБанк подотчетен Президенту, Председатель НБ назначается Президентом с согласия Парламента на 6 лет. Уставный капитал НБ принадлежит государству и формируется в размере не менее 20 миллиардов казахстанских тенге путем отчислений от нераспределенного чистого дохода.

Органами НБ являются Правление и Совет директоров (Директорат).

Высшим органом является Правление. Состоит из 9 человек.

Органом оперативного управления является Совет директоров (Директорат).

Компетенция НБ:

Первое направление его компетенции – это центр банковской системы РК

НацБанк по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения всеми банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций и их клиентами, другими юридическими и физическими лицами на территории РК.

Второе направление: хоть он и банк, но с ограниченными функциями. Так, владельцами банковских счетов в НацБанке могут быть лишь юридические лица и банки. Также НацБанк - банк Правительства, в нем размещаются средства Правительства. НацБанк производит платежи, осуществляет иные операции по счетам Правительства, а также предоставляет ему другие услуги.

Третье направление: является органом государственного контроля и надзора в сфере кредитно-денежной политики. Вместе с тем выделение из его состава АФН привело к ограничению его контрольных функций НацБанк участвует в регулировании и надзоре за деятельностью финансовых организаций, применяет меры воздействия и санкции в соответствии с законодательством, но не вмешивается в оперативную деятельность финансовых организаций. Разграничение контрольных полномочий НБ и АФН:

НБ осуществляет лицензирование, контроль и надзор за финансовыми организациями, для чего полномочен:

1) принимать нормативные правовые акты, обязательные для исполнения финансовыми организациями и их клиентами;

2) определять условия и порядок выдачи лицензий финансовым организациям на проведение банковских операций;

2-1) определять порядок проведения банковских операций;

3) осуществлять проверки деятельности финансовых организаций и иных лиц по вопросам, отнесенным к его компетенции.

Четвертое направление: деятельность в качестве органа госуправления. НацБанк является единственным органом, определяющим и осуществляющим государственную денежно-кредитную политику РК. Для этого он устанавливает:

официальную ставку рефинансирования;

уровни ставок вознаграждения по основным операциям денежно-кредитной политики;

нормативы минимальных резервных требований;

осуществляет валютное регулирование и валютный контроль и вправе проводить все виды валютных операций;

в исключительных случаях прямые количественные ограничения на уровень и объемы отдельных видов операций.

НацБанк в пределах предоставленных ему законодательными актами полномочий независим в своей деятельности. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в его деятельность, его филиалов, представительств и организаций по реализации его законодательно закрепленных полномочий. НацБанк может действовать как банк, финансовый советник и агент государственных органов по соглашению с ними.

2. Банки второго уровня

  Закон РК от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» определяет, что банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность. Подлежит государственной регистрации в качестве банка в органах юстиции, обязательно наличие лицензии АФН на проведение банковских операций. Ни одно юридическое лицо, не имеющее официального статуса банка, не может именоваться «банком» или характеризовать себя как занимающееся банковской деятельностью.

Все банки (кроме НБ) представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус.

Банковская деятельность регулируется:

А) законодательством РК,

Б) международными договорами, заключенными РК,

В) нормативными правовыми актами уполномоченного органа (АФН),

Г) нормативными актами НацБанка (оба издаются на основании и во исполнение законодательных актов и указов Президента по вопросам, отнесенным к его компетенции).

Ни одно лицо, не имеющее соответствующей лицензии уполномоченного органа и (или) Национального Банка, не имеет права:

а) выполнять банковские операции в качестве основной или дополнительной деятельности;

б) использовать в своем наименовании, документах, объявлениях и рекламе слово «банк» или производное от него слово (выражение), создающее впечатление, что оно выполняет банковские операции.

Банки как юридические лица несут самостоятельную имущественную ответственность по своим обязательствам. Они не отвечают по обязательствам государства, равно как и государство не отвечает по их обязательствам. Вместе с тем есть исключения:

А) в случаях необходимости обеспечения сохранности депозитов, принятых межгосударственными банками-резидентами РК. По ним государство отвечает пропорционально доле Правительства РК в уставном капитале таких банков.

Б) в случаях, когда банки или государство принимают на себя такую ответственность.

  Для координации своей деятельности, защиты и представления общих интересов, осуществления совместных проектов и решения иных общих задач банки вправе образовывать ассоциации (союзы) банков (в форме некоммерческих организаций).

В целях реализации совместных проектов по предоставлению кредитов и решения иных задач, банки вправе создавать консорциумы на основе договора о совместной деятельности и участвовать в деятельности других консорциумов, ассоциаций.

Порядок создания банка – разрешительный. Разрешение на открытие банка имеет юридическую силу до принятия уполномоченным органом решения о выдаче банку лицензии на проведение банковской операции. Банки создаются в форме АО. Наименование банка должно содержать слово «банк» или производное от него слово.

Учредителями и акционерами банка могут быть юридические и физические лица - резиденты и нерезиденты РК. Государство может быть учредителем и акционером банка только в лице Правительства. Государственные предприятия и организации, более 50% долей участия в уставных капиталах либо размещенных акций которых принадлежит государству, не могут быть учредителями и акционерами банка, за исключением национальной управляющей компании, которая может являться акционером только Банка Развития Казахстана.


Б) Компетенция банка второго уровня

Специальная компетенция банка определена законом двумя способами:

А) путем перечисления видов банковских операций, которые банки могут совершать и установлением запретов тех или иных видов деятельности;

Б) путем выдачи лицензии на занятие банковской деятельностью конкретным банкам. Лицензия банкам на проведение банковских и иных операций выдается АФН.

Т.о. специальная компетенция означает, что любой банк имеет право совершать банковские операции, предусмотренные законом, но каждый конкретный банк вправе совершать лишь те операции, которые указаны в его лицензии. Компетенция банка возникает в момент его создания и может изменяться в добровольном порядке путем получения новых лицензий при условии, что банк соответствует квалификационным требованиям. В принудительном порядке также возможно введение ограничений и запретов на осуществление отдельных банковских операций. Ограничение состоит в том, что АФН устанавливает предельные количественные параметры для отдельных банковских операций. Так, АФН, регулируя деятельность банков, устанавливает пруденциальные нормативы (минимальный размер уставного капитала банка, максимальный размер риска на одного заемщика, коэффициент достаточности собственного капитала банка, коэффициент ликвидности) и другие обязательные нормы и лимиты, провизии (резервы) для сомнительных и безнадежных кредитов (активов).

Обнаружив их нарушения, АФН может применить к банку одну из мер ограниченного воздействия:

письмо-обязательство банка (гарантия банка об устранении нарушений);

составить письменное соглашение с банком о незамедлительном устранении и мерах в этом направлении;

вынести предупреждение;

письменное предписание, обязательное к исполнению (указание о принятии корректирующих мер по устранению нарушений).

Банк обязан уведомить письменно АФН об исполнении этих мер.

АФН вправе применить и санкции к банку независимо от принятия мер ограниченного воздействия. Это штраф, приостановление или отзыв лицензии на проведение отдельных или всех банковских операций, консервация банка. После отзыва лицензии АФН обязан в 10-дневный срок обратиться с заявлением в суд с требованием о принудительной ликвидации банка. Обжаловать отзыв лицензии имеют право лишь акционеры банка в судебном порядке в течение 10 дней.

Реорганизация банка

Добровольная реорганизация (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) банков может быть осуществлена по решению общего собрания акционеров с разрешения АФН.

Основанием для подачи ходатайства о получении разрешения на проведение добровольной реорганизации банка является наличие решения общего собрания акционеров данного банка.

Ходатайство о получении разрешения на проведение добровольной реорганизации банка должно быть рассмотрено АФН в течение 2 месяцев со дня его приема.

Реорганизуемый банк в течение двух недель со дня получения разрешения уполномоченного органа на проведение реорганизации обязан проинформировать о предстоящих изменениях всех своих депозиторов, клиентов, корреспондентов и заемщиков путем непосредственного уведомления и публикации соответствующего объявления не менее чем в двух республиканских газетах.

Принудительная реорганизация банка производится по решению суда. Суд вправе решить вопрос о принудительной реорганизации банка либо проведении в отношении банка реабилитационных процедур только на основании соответствующего заключения АФН.

Обязательным условием для производства принудительной реорганизации банка, реабилитационных процедур является возврат банком всех находящихся у него депозитов заинтересованным лицам в течение одного года со дня принятия решения о принудительной реорганизации.

Невыполнение этого условия влечет за собой принудительную ликвидацию банка.

В случае принятия судом решения о принудительной реорганизации банка (независимо от оснований возбуждения дела) ее проведение поручается утвержденному судом специальному управляющему банка. Он обязан ежемесячно информировать суд и кредиторов банка о своей деятельности.

Отчет специального управляющего (уполномоченных по управлению) банка о завершении принудительной реорганизации банка утверждается судом.

Расходы, связанные с осуществлением принудительной реорганизации банка, производятся за счет его средств.



Консервация банка

Консервация банка представляет собой принудительное проведение по решению уполномоченного органа комплекса административных, юридических, финансовых, организационно-технических и других мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы.

Банк может быть подвергнут консервации по любому из следующих оснований:

а) систематическое (в течение трех последовательных месяцев) невыполнение коэффициента достаточности собственного капитала;

б) по основаниям, предусмотренным в статье 48 Закона.

Установление режима консервации предполагает назначение АФН на ограниченный (до одного года) срок временной администрации по управлению банком или временного управляющего банком. Временная администрация назначается из числа его работников, представителей организации, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов. Права и обязанности, а также условия оплаты труда руководителя и членов временной администрации устанавливаются отдельным договором, заключаемым между АФН и временной администрацией. Уполномоченный орган вправе в любой момент заменить членов временной администрации. За ущерб, причиненный банку, руководитель и члены временной администрации (временный управляющий) несут ответственность, установленную действующим законодательством. Недопустимо возложение на руководителя и членов временной администрации (временного управляющего банком) ответственности за ущерб, который может быть отнесен к категории нормального прозводственного риска.

Консервация банка осуществляется за счет средств самого банка.

В течение срока консервации банка контроль за деятельностью временной администрации осуществляет уполномоченный орган.

Консервация банка прекращается по следующим основаниям:

а) истечение установленного решением уполномоченного органа срока консервации;

б) принятие уполномоченным органом решения о досрочном завершении консервации.

Прекращение консервации банка (в том числе и досрочное) в связи с оздоровлением его финансового положения и улучшением качества работы влечет за собой отмену всех ограничений в отношении данного банка, установленных уполномоченным органом или временной администрацией. При этом изменения и дополнения, внесенные в течение срока консервации в учредительные документы, органы управления и состав работников банка, остаются в силе.

В случае, если консервация банка не привела к оздоровлению его финансового положения и улучшению качества работы, АФН вправе отозвать выданную лицензию на проведение банковских операций.

Ликвидация банка

Банк может быть ликвидирован:

а) по решению его акционеров при наличии разрешения уполномоченного органа (добровольная ликвидация);

б) по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами (принудительная ликвидация).

Контроль за деятельностью ликвидационной комиссии добровольно ликвидируемого банка осуществляет АФН.

После получения разрешения на добровольную ликвидацию банк обязан опубликовать информацию об этом в официальных печатных изданиях центрального органа юстиции. Ликвидационная комиссия обязана в 7дневный срок после утверждения ликвидационного баланса и отчета о ликвидации банка представить их в Министерство юстиции и АФН.

В случае недостаточности средств для удовлетворения требований всех кредиторов, банк подлежит принудительной ликвидации по основанию банкротства.

В связи с невозможностью завершения процесса добровольной ликвидации, АФН вправе обратиться в суд с заявлением о принудительном прекращении деятельности (ликвидации) банка.

Виды принудительной ликвидации банков судом:

а) банкротством банка;

б) отзывом лицензий;

в) заявлением (иском) уполномоченных государственных органов, юридических или физических лиц о прекращении деятельности банка по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами.

Условия и порядок проведения принудительной ликвидации

Все расходы, связанные с ликвидацией банка, производятся только за счет средств этого банка. Промежуточный ликвидационный баланс и реестр требований кредиторов ликвидируемого банка утверждается АФН.

Ликвидационная комиссия представляет в суд согласованный с уполномоченным органом отчет о ликвидации и ликвидационный баланс.

Суд утверждает отчет о ликвидации и ликвидационный баланс и выносит определение о завершении ликвидационного производства.

Ликвидационная комиссия направляет копию определения суда органу юстиции, осуществляющему государственную регистрацию юридических лиц, и уполномоченному органу.

После утверждения промежуточного ликвидационного баланса принудительно ликвидируемого банка допускается проведение операции по одновременной передаче его обязательств и имущества с соблюдением очередности удовлетворения требований кредиторов. Передача банком-участником обязательств по гарантируемым депозитам другому (другим) банку (банкам) - участнику (участникам) осуществляется с согласия депозиторов. 

После принятия решения о ликвидации банка, в том числе по основанию банкротства, суд возбуждает ликвидационное производство и возлагает на уполномоченный орган обязанности по созданию ликвидационной комиссии банка с учетом его филиалов и представительств.

Ликвидационная комиссия банка принимает меры для завершения дел банка и обеспечения расчетов с его кредиторами.

Есть особенности формирования ликвидационной, конкурсной массы при ликвидации банков.

Очередность удовлетворения требований кредиторов ликвидируемого банка предусмотрена законом.

 

^ 2. Планы семинарских занятий

№ п/п, тема	Вопросы семинаров	Задания семинарских занятий
1	Тема 1: Финансовая система РК и ее состав. 1. Понятие финансов и финансовой деятельности государства. 2. Понятие финансовой системы государства, ее состав. 3. Методы финансовой деятельности государства. 4. Понятие финансовых отношений, их соотношение со смежными отношениями. 5. Элементы, сфера, объекты и субъекты финансового контроля. 6. Виды финансового контроля.	Используя рекомендуемую литературу подготовить развернутые ответы по каждому вопросу темы.
2	Тема 2: Денежная система РК и ее элементы. Понятие денежной системы РК. Денежная единица РК. Эмиссия денег. Меры обеспечения надлежащего функционирования денежной системы. Правовое регулирование платежей и расчетов в РК. Правовое регулирование вексельного обращения.	Изучить Законы РК «О платежах и переводах денег», «О вексельном обращении в РК», статьи 127, 128, 282 ГК РК.
3	Тема 3: Правовые основы валютного регулирования. Понятие и задачи валютного регулирования. Валютные ограничения. Методы валютного регулирования.	Изучить Закон РК «О валютном регулировании и валютном контроле».
4	Тема № 4: Бюджетная система РК. Понятие бюджетной системы РК. Государственное управление в области бюджетного регулирования. Бюджетный кодекс РК как основной регулятор бюджетной системы.	Изучить нормы Бюджетного кодекса РК.
5	Тема № 5: Банковская система РК. Банковская система РК, ее структура. Национальный банк РК: правовое положение. Банки второго уровня. Небанковские организации в банковской системе. Банковское законодательство РК: структура, соотношение со смежными отраслями законодательства.	Подготовить сообщение по содержанию нормативных правовых актов в сфере банковского законодательства. Изучить Законы РК «О банках и банковской деятельности», «О национальном банке РК», «О кредитных товариществах», «О микрокредитных организациях».
6	Тема № 6: Правовое регулирование банковской деятельности. Банковская информация. Банковская тайна. Договор банковского счета. Договор банковского вклада. Правовые основы банковского кредитования. Лизинг, факторинг как виды банковских услуг. Правовое регулирование страховой деятельности.	Проанализировать статью 50 Закона РК «О банках и банковской деятельности» и выявить понятие и содержание банковской тайны. Изучить Закон РК «О финансовом лизинге», рассмотреть Конвенцию о международном финансовом лизинге Проанализировать нормы 36-38 ГК РК Изучить Закон РК «О страховой деятельности» и главу 40 ГК РК. Решить задачи по договорам банковского займа, банковского обслуживания, лизинга и факторинга.