Е. Ф. Жукова Второе издание, переработанное и дополненное Редактирование Министерством образования Российской Федерации в качестве учебник

Вид материала

Учебник

Содержание ГЛАВА 9 Деятельность коммерческих банков 9.1. Типы коммерческих банков По характеру экономической деятельности По срокам выдаваемых кредитов По хозяйственному признаку По территории

Подобный материал:

• Б. Л. Еремина Второе издание, переработанное и дополненное Рекомендовано Министерством, 7882.78kb.
• А. Г. Кучерена адвокатура второе издание, переработанное и дополненное Допущено Учебно-методическим, 12778.36kb.
• А. П. Садохин концепции современного естествознания второе издание, переработанное, 7700.14kb.
• В. И. Кузищина издание третье, переработанное и дополненное рекомендовано Министерством, 5438.98kb.
• В. И. Фомичев Международная торговля 2-е издание, переработанное и дополненное Рекомендовано, 6263.93kb.
• Н. В. Макаровой Третье переработанное издание Рекомендовано Министерством образования, 468.56kb.
• Учебник 3-е издание, переработанное и дополненное, 10138.23kb.
• Г. В. Плеханова И. Н. Смирнов, В. Ф. Титов философия издание 2-е, исправленное и дополненное, 4810.28kb.
• Л. М. Клячкин М. Н. Виноградова физиотерапия издание второе, переработанное и дополненное, 2850.23kb.
• Учебник издание пятое, переработанное и дополненное проспект москва 2001 Том 3 удк, 11433.24kb.

ГЛАВА 9

Деятельность

коммерческих банков

Значительное место в кредитной системе занимают коммер­ческие банки.

Слово «банк» происходит от итальянского слова «banko», что означает «стол». Трудно установить, в какой именно стране впер­вые появились зачатки банковской деятельности. Доказано, что за 2300 лет до н. э. у халдеян существовали торговые товарище­ства, занимавшиеся выдачей ссуд и переводной денежной опе­рацией. По словам Капелли, у китайцев за 2000 лет до н. э. су­ществовало даже чековое обращение. Не подлежит сомнению, что в Вавилоне, где, по–видимому, нужно искать истоки появ­ления денег и денежного хозяйства в мировой истории, в VI в. до н. э. уже существовали банкиры, принимавшие процентные денежные вклады и выдававшие ссуды под письменные обяза­тельства и под залог разных ценностей.

Первоначально банки играли роль «хранилища денежных средств», а затем с развитием экономики и самой банковской системы произошло значительное расширение их функций и опера­ций, выделение из их числа универсальных и специализированных банков, таких, как ипотечные, инвестиционные, сберегательные банки.

Однако для появления современных банков потребовался достаточно длительный период развития. Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности:

I этап – от античности до возникновения Венецианского банка;

II этап – с 1156г. до учреждения Английского банка – 1694г.

III этап – с 1694г. до конца XVIII в.;

IV этап – с начала XIX в. до настоящего времени. Современные коммерческие банки – это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц и размещение денежных средств от своего ими и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.

Однако этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого банка, насчитывающего в настоящее время до 300 видов операций. Они проводят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой как кредитной системы, так и экономики в целом.

Особенностью современного коммерческого банка является то, что он прежде всего выступает как самостоятельный хозяй­ствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществ­ляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полу­ченной от центрального банка лицензии. Именно это и сфор­мировало принципы его деятельности и основные функции.

9.1. Типы коммерческих банков

Коммерческие банки можно классифицировать:

1. По форме собственности. В зависимости от принадлежно­сти капитала выделяют:

• государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государст­венными банками, их капитал принадлежит государству, что по­зволяет им осуществлять свою политику и операции в соответ­ствии с требованиями экономики, а не с целью получения при­были. Государственные коммерческие банки обеспечивают про­ведение политики государства в области кредитования хозяйст­ва, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встре­чаются достаточно редко;
  
• акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, поскольку дает возможность расширения банка посредством дополнитель­ного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основным учредительским документом подобных банков выступает Устав. В нем фиксируются организационно–правовая форма банка, ве­личина капитала, количество акций (долей), номинал одной ак­ции (денежный размер доли), органы управления, контроля, ме­ханизмы принятия основных управленческих решений и их реа­лизации, а также другие важнейшие положения;
  

• кооперативные (паевые) банки, капитал которых форми­руется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки и поэтому они встречаются в банковской прак­тике довольно редко;
  
• муниципальные банки, формируемые за счет муниципаль­ной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;
  
• смешанные банки, когда собственный капитал банка объ­единяет разные формы собственности, например акционерные банки с участием государственной собственности;
  
• совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т.е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
  

Как уже отмечалось, основным типом банков по форме соб­ственности выступают акционерные банки, позволяющие в боль­шей степени выполнять возложенные на них функции и опера­ции. В Российской Федерации банки могут создаваться на осно­ве любой формы собственности как хозяйственное общество, т.е. в виде обществ с ограниченной (ст. 87 – 94 ГК РФ) и дополнительной (ст. 95 ГК РФ) ответственностью и акционерных (от­крытых и закрытых) обществ (ст. 96–104 ГК РФ, Закон «Об ак­ционерных обществах»).

Общество с ограниченной ответственностью учреждается одним или несколькими лицами, уставный капитал разделен на доли, определенные учредительными документами; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Общество с дополнительной ответственностью учреждается так же одним или несколькими лицами, уставный капитал формируется за счет внесения вкладов его участников. Учредительны­ми документами таких банков выступают учредительский дого­вор и Устав.

2. По характеру экономической деятельности можно выделить эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы. Чаще всего в роли эмиссион­ного банка выступает центральный банк страны. Такой банк за­нимает особое положение в экономике, поскольку он по суще­ству является «банком банков». Коммерческие банки представ­ляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно – расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг. Специализированные банков­ские учреждения могут заниматься кредитованием какого–либо определенного вида деятельности, например внешнеэкономиче­ской. К ним можно отнеси ипотечные, инвестиционные, сбере­гательные, отраслевые и прочие банки.

3. По срокам выдаваемых кредитов выделяют банки кратко­срочного и долгосрочного кредита. Банки долгосрочного креди­тования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трех лет; это, как правило, универсальные коммерче­ские банки.

4. По хозяйственному признаку, в зависимости от отрасли, ко­торую банки обслуживают в первую очередь, различают про­мышленные банки (обслуживают промышленность), торговые банки (обслуживают торговлю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

5. По территории банки делятся на местные банки (или региональные), федеральные, республиканские и международные.

6. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки. Причем критерии такого деления имеют страновые различия.

7. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов one ций и обслуживают специфическую клиентуру. К ним относятся ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк.

8. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов.

Правовой статус банка как самостоятельного юридического лица обеспечивает ему автономность и независимость в опера­тивной финансово–хозяйственной деятельности от вышестоя­щих, государственных и местных органов власти. В целях коор­динации деятельности, защиты и представления интересов своих членов, развития связей, удовлетворения научных, информаци­онных и профессиональных интересов банки могут создавать союзы и ассоциации кредитных организаций, которым запреща­ется осуществление банковских операций в целях получения прибыли. Примерами таких объединений могут служить Ассо­циация российских банков и Ассоциация региональных банков. Для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) банки могут создавать группы кредитных организаций, так называемые банковские консорциумы, напри­мер, при выдаче синдицированного кредита либо для размеще­ния ценных бумаг. В западной и российской практике в доста­точной степени распространены банковские объединения в виде холдингов, создаваемых путем получения банком возможности определять решения в силу преобладающего участия в уставном капитале кредитных организаций. Однако не стоит забывать, что закон любой страны запрещает банкам использовать свои объединения для достижения монополизации банковской дея­тельности. Соблюдение антимонопольного законодательства контролируется центральным банком.