№7 «Банковское дело»
| Вид материала | Документы |
- Федерации Кафедра «Банковское дело», 1639.89kb.
- Концепция программы «Банковское дело» Направление «Экономика» Шифр направления: 080105., 169.24kb.
- Методические рекомендации по написанию курсовых работ по дисциплине «Банковское дело», 197.67kb.
- Темы курсовых работ по дисциплине «Банковские операции» спо специальность 080108., 13.52kb.
- Методические рекомендации по написанию курсовых работ по дисциплине «Банковское дело», 176.57kb.
- Программа учебной дисциплины дс. Р. 11 «Ипотечное кредитование» Специальность «Банковское, 174.81kb.
- Банковское, 2035.42kb.
- Рабочей программы учебной дисциплины банковское дело уровень основной образовательной, 36.76kb.
- Методические указания к изучению дисциплины «Банковское дело» для студентов специальностей, 262.16kb.
- Методические рекомендации кафедры "Банковское дело", 47.15kb.
Кредитование заемщиков
Банковские ссуды в приоритетном порядке должны быть предоставлены на цели мероприятия, связанные с повышением эффективности производства, производством ТМЦ и для нужд населения и на экспорт.
Банки обязаны выдать ссуды для кредитования в пределах имеющихся у них свободных ресурсов. Выдача суд осуществляется в пределах намечаемого размера, который определяется учреждением банка совместно с заемщиком на основе изучения потребности с накоплением материальных запасов, проведения затрат.
Ссуды предоставляются в меру фактического накопления запасов ТМЦ и роста затрат на срок их фактической оборачиваемости. ТМЦ и затраты принимаются кредитованию по балансовой стоимости. Этапы кредитования в Республике Казахстан:
1. Клиент приносит заявление и пакет необходимых документов.
2. Передача документов в юридический департамент.
3. Получение дополнительных источников.
4. Передача на рассмотрение кредитного комитета.
5. При большой сумме кредита пакет документов выносится на рассмотрение в правление банка.
6. При положительной оценке правления банка, документы передаются в кредитный комитет.
7. Решение кредитного комитета передается в департамент кредитования.
8. По акту приема-передачи отдел учета кредитных операций получает пакет документов.
9. Департамент кредитования передает оригиналы кредитных документов в спец. архив.
10. Получение от клиента платежного поручения о перечислении средств с ссудного счета на счет получателя.
11. Получение платежного поручения заемщика, на котором наложена виза заместителя председателя банка.
12. Если платеж должен быть направлен за пределы банка, то отдел учета кредитных операций ставит штамп и передает платежное поручение для исполнения в отдел переводов.
Вопрос: Необходимый пакет документов для предоставления банковской ссуды
Ответ: Для получения ссуды заемщик обращается в банк с обоснованным письменным заявлением (в 3-х экз.), в котором указываются:
- целевое направление ссуды;
- сумма ссуды;
- сроки погашения;
- характеристика кредитуемого предприятия. Необходимый пакет документов:
Для физических лиц:
1. заявление, справка о составе семьи (Форма №3);
2. документ о согласии на залог совершеннолетних членов семьи, заверенный нотариусом;
3. справка с центра поручительства;
4. подлинники документов на имущество, справка с налоговой, с Казтелекома, с АПК, с КСК, полис страхования недвижимости;
5. гарантийное письмо, поручительство;
6. справка о трудоустройстве и среднемесячной заработной платы.
Для юридических лиц:
1. заявка на кредит;
2. бизнес план (ТЭО);
3. учредительные документы;
4. свидетельство о регистрации в налоговой службе (РНН);
5. документ с образцами подписи и оттиском печати;
6. бухгалтерская отчетность за 2-3 года (за последний год ежеквартальную);
7. аудиторское заключение;
8. копии контрактов, соглашений со всеми приложениями к ним;
9. документы по обеспечению гарантии или поручительства.
Заемщикам с хорошей репутацией перечень документов может быть сокращен. При необходимости банк может требовать заключение аудиторской компании, наименование банков, в которых открыты расчетные, ссудные и валютные счета заемщика. Если банк дает положительное решение на выдачу кредита, тогда между банком и заемщиком составляется кредитный договор и договор о залоге (гарантии, поручительства, цессии, страхования).
Вопрос: Кредитный договор и его содержание
Ответ: Кредитный договор, заключенный между банком и заемщиком определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. По содержанию и форме кредитный договор базируется на 4-х основных принципах:
• прочная правовая основа (законы, инструкции, положения и нормативные акты);
• добровольность вступления в сделку;
• взаимная заинтересованность сторон друг в друге. Каждая из сторон пытается найти оптимальный вариант удовлетворения своих интересов;
• согласованность условий сделки, т.е. согласованность условий которые определяют возможность заключения кредитного договора.
При оформлении кредитного договора следует иметь в виду наличие существенных и дополнительных условий.
Существенными, являются условия, которые определяют возможность заключения кредитного договора. Они включают в себя: наименование сторон, срок договора, предмет и сумму договора, порядок выдачи и погашения ссуды, процентную ставка, способ обеспеченности, ответственность сторон.
Дополнительные условия направлены на создание дополнительных предпосылок для обеспечения возврата кредита (расчет класса кредитоспособности, состояние учета и отчетности, сохранность заложенного имущества, соблюдение правил банковского контроля).
Схема кредитного договора представлена в следующем виде:
1. Предмет и сумма договора (сумма кредита, срок выдачи и погашения, процентную ставка).
2 Условия (обеспечение, объект, метод кредитования, порядок выдачи и погашения ссуды).
3. Права и обязанности сторон.
4. Ответственность сторон.
5. Иные условия договора.
6. Порядок разрешения споров.
7. Срок действия договора.
8. Юридические адреса сторон и оттиски печатей
Права и обязанности заемщика и кредитора (2, 3 разделы договора) вытекают из действующего законодательства. Заемщик может требовать: предоставление кредита в объемах и сроки, по договору; досрочно погасить задолженность по ссуде; расторгнуть договор при несоблюдении правил банком из своих экономических соображений; требовать пролонгации срока договора по объективным причинам.
Заемщик обязан: использовать кредит строго на цели, по договору; возвратить кредит в строгие сроки; платить процент своевременно; представлять баланс и другие документы для контроля; предоставлять кредитору сведения обо всех полученных и планируемых у третьих лиц кредита; информировать банк об изменении организационно-правовой формы или другие реорганизации.
Банк вправе: производить проверку обеспечения выданного кредита и целевого использования кредита; взимать комиссионные при пролонгации; пересматривать процентную ставку за использование кредита в случаях изменения ставки рефинансирования Национального банка Республики Казахстан, нормы обязательных резервов, уровня инфляции; производить взыскание компенсации за неиспользованный кредит (в случае официального отказа заемщика от кредита в течение срока действия договора).
Банк обязан: предоставить кредит заемщику в объемах и сроки, предусмотренных в договоре; информировать заемщика о досрочном взимании кредита; ежемесячно в срок, начислять процент за пользование кредитом; информировать заемщика об изменениях в нормативных документах но вопросам кредитования, вносимых по решению Национального банка Республики Казахстан.
Вопрос: Порядок выдачи банковской ссуды
Ответ: Выдача ссуд клиентам осуществляется с отдельных ссудных лицевых счетов, открываемых в зависимости от целевого направления ссуды (шифра кредита). Ссуда выдается, как правило, при отсутствии средств на расчетном счете на оплату расчетно-денежных документов за ТМЦ и услуги, на открытие аккредитивов и на другие потребности заемщиков.
Выдача ссуды производится единовременно, ежедневно и в другие сроки, определенные в кредитном договоре. Единовременно ссуда выдается также на оплату счетов по разовым контрактам и договорам. В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения кредита, предусмотренным в кредитном договоре, кредитным отделом оформляется распоряжение. Оно зависит от конкретной ситуации и пожелания клиента. Выдача кредита по направлению может быть трех видов:
• ссуда зачисляется на расчетный счет клиента;
• ссуда, минуя расчетный счет, предоставляется на оплату различных платежных документов по товарным и нетоварным операциям;
• ссуда поступает в погашение других, ранее выданных кредитов (в исключительных случаях).
Во всех этих случаях дебетуется ссудный счет и кредитуется либо расчетный счет заемщика (первый случай), либо счета других предприятий (второй случай), либо другой ссудный счет (третий случай).
Ссуды, как правило, предоставляются в безналичном порядке, при необходимости (потребительский кредит) выдаются в наличной форме.
В процессе кредитования банки обязаны осуществляют систематический контроль за обеспечением ссуд, состоянием фактических запасов и затрат, изменением дебиторской и кредиторской задолженности заемщика. Проверка обеспечения кредита производится в обязательном порядке на определенную дату по данным баланса. Кредиторская задолженность не принимается в обеспечение ссуды. Необеспеченная задолженность предъявляется к взысканию с расчетного счета заемщика, а при отсутствии средств на расчетном счете относится на счет просроченных ссуд.
Вопрос: Порядок погашения банковской ссуды
Ответ: Порядок, сроки и способы погашения задолженности предусматриваются в кредитном договоре. Конкретные сроки возврата заемщиком ссуд оформляются срочными обязательствами. В процессе кредитования заемщиком под совокупность ТМЦ и затрат по простому ссудному счету, выручка зачисляется на расчетный счет, а погашение ссуд с расчетного счета производится ежедневно или в другие сроки, оговоренные в кредитном договоре:
• путем самостоятельного перечисления банком с расчетного счета на ссудный счет свободного остатка денежных средств на расчетный счет;
• путем взыскания в бесспорном порядке с расчетного счета заемщика задолженности по ссудам;
• путем досрочного взыскания, по распоряжению банка, при выявлении необеспеченной задолженности по ссудам.
Единой модели погашения и выдачи кредита, не существует. Практика порождает многообразные варианты погашения ссуды, в том числе:
• Эпизодическое погашение на основе срочных обязательств. Чаще всего применяется при использовании сальдо - компенсационных счетов, когда возврат заранее приурочен к какой-то определенной дате. При наступлении срока банк списывает соответствующие суммы в погашение ссудной задолженности.
• Погашение по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в кредите с расчетного счета заемщика. Примером могут быть сельхозпредприятия, испытывающие потребность в кредите в связи с сезонным характером работ.
• Систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей). Имеет место при использовании оборотно - платежных ссудных счетов, при достаточно интенсивном платежном обороте. В этих случаях для возврата систематически получаемого кредита производится списание средств с расчетного счета также систематически в форме плановых платежей. Списание этих сумм с расчетного счета можно осуществлять ежедневно, один раз в 3-5 рабочих дней. Размер планового платежа необходимо предусмотреть в кредитном договоре.
• Зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности. Вся выручка от реализации идет в погашение ссудной задолженности. Зачисление выручки на ссудный счет имеет место и при использовании контокоррента.
• Отсрочка погашения кредит. Отсрочка банком может быть произведена на всю сумму кредита, либо на его часть.
• Перенос просроченной задолженности на счет «Просроченные кредиты». Возникает в случае, если время отсрочки исчерпано или она не возможна. С этого момента клиент будет платить банку значительно более высокий ссудный процент.
Погашение основного долга, а также уплата процента по нему производится платежным поручением заемщика. В отдельных случаях при возникновении у заемщика финансовых затруднений из-за непредвиденных обстоятельств, заемщику может предоставляется пролонгация до 6 месяцев под повышенный процент. Размер платы за пользование ссудой устанавливается в зависимости от срока пользования или риска не платежеспособности, платы за кредитные ресурсы, ставки рефинансирования Национального банка Республики Казахстан. Процентные ставки могут быть фиксированными и плавающими.
При отсутствии средств на расчетном счете заемщика для уплаты процента непогашенная их сумма относится на счет просроченных процентов по ссуде. В таких случаях банк может взимать пеню в размере, определенную кредитным договором, за каждый день просрочки платежа.
Вопрос: Потребительский кредит и его значение для экономики Республики Казахстан
Ответ: Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения (ссуды для предпринимательской деятельности потребительскими не считаются). Потребительский кредит может предоставляется как в денежной, так и в товарной форме. Ради повышения уровня жизни потребительский кредит должен быть доступен в необходимом объеме. Кредитование потребительских нужд населения осуществляется коммерческими банками, при соблюдении тех же правил, что и при кредитовании юридических лиц, срочности, целенаправленности, платности, обеспеченности. Существуют ссуды:
• на текущие цели (кредит на неотложные нужды);
• на затраты капитального характера. Существуют три вида жилищного кредита:
• краткосрочный или среднесрочный, на приобретение и обустройство земли для строительства;
• краткосрочный, (на строительство и реконструкцию), т.е. для финансирования строительных работ;
• долгосрочный кредит для приобретения жилья.
В качестве обеспечительных обязательств граждане могут представлять:
• договор залога недвижимого имущества;
• поручительство одного или двух граждан, работников страховой компании или юридических лиц.
Предмет залога:
• земельный участок под строительство, или другие имущественные права на этот участок;
• готовое жилье или незавершенное строительство;
• другие виды имущества и имущественных прав. Заложенное имущество подлежит страхованию залогодателем от рисков утраты и повреждения. В кредитном договоре указывается, что потребительский кредит выдается в размере 70 процентов, а остальные 30 процентов заемщик должен представить сам для осуществления проекта.
Так же существует продажа товаров в кредит. Она производится предприятиями розничной торговли. Первый взнос наличными деньгами покупателей, а так же срок рассрочки платежа поставлены в зависимость от стоимости товаров. К потребительскому кредиту относится и кредит ломбардов, а так же кредитные карточки. В Республики Казахстан разрешается частным строительным фирмам совместно с кредитными учреждениями заниматься строительством жилья в кредит.
Также банки второго уровня предоставляют потребительские кредиты на следующие цели: приобретение жилья: автотранспорта; товаров длительного пользования - бытовой техники, мебели, и оргтехники; оплата учебы: оплата лечения; туристические поездки и отдых; покупку квартир. Какие действия Вам нужно предпринять?
• Выбрать ТНП в магазине, заполнить анкету в магазине или РКО Банка.
• После положительного решения необходимо предоставить в Банк следующие документы:
• заявление;
• копию РНН;
• копию СИК;
• копию трудовой книжки;
• справку с места работы;
• справку о доходах заемщика и членов семьи;
• копию трудового договора;
• справку формы №3;
• правоустанавливающие документы на залог;
• Внести первоначальный взнос на счет магазина.
• Оформить страхование.
• Заключить договор о залоге ТНП.
• Подписать кредитный договор.
• Предоставить в магазин мемориальный ордер, квитанцию и получить товар.
В зависимости от цели кредитования указанный перечень документов может быть дополнен информацией, необходимой для оценки платежеспособности и кредитоспособности Заемщика.
Вопрос: Консорциальные (синдицированные) кредиты
Ответ: Кредит, предоставляемый банковским консорциумом за счет объединения ресурсов банков участников. Снижает кредитный риск для каждого банка. Могут участвовать несколько заемщиков. Применяется в случае большого объема кредита или слишком высокого риска для одного банка. Оформляется консорциальным договором. Консорциум представляет собой временное объединение на договорной основе различных коммерческих единиц, в том числе и банков, для осуществления какого-либо проекта. Деятельность консорциума строится на принципах совместного долевого финансирования работ, соответствующих принятым обязательствам организаций учредителей, также материальной ответственности за их невыполнение.
Поскольку консорциальные кредиты используются в основном при финансировании масштабных сделок, то заемщиками консорциальных кредитов могут быть любые хозяйствующие субъекты, осуществляющие крупные мероприятия, включая банки и государство. Большая часть иностранных капиталов, предоставляемых нашему государству, осуществлялась на консорциальной основе. В зависимости от сложности кредитуемого проекта число участников консорциума, привлеченных к финансированию отдельных этапов осуществления проекта, может меняться.
Потребности в консорциальных кредитах у государства связаны, прежде всего, с необходимостью финансирования бюджетных программ, с инвестированием средств в модернизацию и техническое перевооружение государственных предприятий различных отраслей хозяйства. Фирмы и банки за счет консорциального кредита финансируют потребности связанные, как правило, с внешнеэкономической деятельностью, а также с инвестиционной сферой, осуществлением крупномасштабных мероприятий в таких отраслях, как энергетика, экология, добыча сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок.
Консорциальные кредиты не являются особым видом кредита, поэтому он предоставляется на обычных условиях. Отношения оформляются рядом договоров: консорциальным, кредитным, договором залога или гарантией. В консорциальном договоре фиксируется факт создания консорциума, его цели, состав участников, определяется консорциальное участие в кредитной сделки - квоты ресурсов, порядок руководства консорциума, обязанности и права участников. Возвращение кредита, уплата процентов, комиссионных, покрывающих издержки банков-участников кредитной операции, осуществляются пропорционально их роли и суммы участия. Банк-руководитель консорциума получает специальное вознаграждение за организацию и руководство.
Вопрос: Коммерческий кредит. Операции банка с векселями
Ответ: Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый продавцом покупателю в товарной форме, при продаже и поставке товара с отсрочкой его оплаты.
Выделяют 5 основных способов предоставления коммерческого кредита:
1. Открытый счет - согласно договору об открытом счете однажды принятому обеими сторонами, покупатель может делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом отдельном случае;
2. Скидка при условии оплаты в определенный срок. Предусматривает условие, что если платеж будет произведен покупателем в течение оговоренного в контракте периода, то из цены будет вычтена скидка;
3. Сезонный кредит. Обычно применяется в производстве игрушек, сувениров, изделий массового потребления;
4. Консигнации;
5. Вексельный способ - продавец взамен товара получает вексель покупателя с обязательством покупателя произвести платеж в оговоренный срок. Процент за кредит включается в цену товара и в сумму векселя.
Процесс обращения простого векселя.
Векселедатель (покупатель, плательщик)
Векселедержатель ( продавец, получатель)
Рисунок 4.
1) покупатель вручает вексель продавцу (векселедержателю);
2) продавец отгружает товар, выполняет работы, оказывает услуги;
3) продавец предъявляет вексель к оплате;
4) покупатель оплачивает вексель.
Участие банков в обращении векселя как платежного документа.
Донициляция - это назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица (доницимата), обычно обслуживающего банка. Доницимат не является ответственным лицом, а лишь своевременно оплачивает вексель, за счет плательщика. Цель -освобождение клиента от контроля за конкретными числами оплаты.
Инкассирование векселей - совершение платежа по поручению клиента — выполнение поручения векселедержателя но получению платежа. При передаче векселя банку «на инкассо» векселедержателя (индоссант) остается кредитором и собственником по векселю. Ряд банков кредитует своих клиентов путем выписки векселя на самого заемщика или на его поставщик. Это достаточно удобно как для банка, так и для клиента и его поставщика.
Казахстан принял Женевскую конвенцию вексельного кредитования 1995года. В 1997 году был принят закон о вексельном обращении в Республики Казахстан. Вексель - средство платежа исключительно за товары. Учет векселей - прием векселей банками по индоссаменту до наступления срока платежа с выплатой вексельной суммы предъявителю векселя за вычетом дисконта. Условия приема векселей к учету:
• требования к количеству лиц;
• наличие аваля за плательщиками или другого обязанного по векселю лица;
• наличие покрытия для переводных векселей. Порядок принятия векселя к учету:
• заявка на учет;
• оригинал векселя;
• нотариально заверенную копию векселя;
• доверенность на должностное лицо юридического лица, если векселедержателем является юридическое лицо.
Вопрос: Ломбардный кредит, как инструмент денежно -кредитной политики Национального банка Республики Казахстан
Ответ: Ломбардный кредит - представляется Национальным банком Республики Казахстан под залог государственных ценных бумаг. Ломбардный кредит является одним из инструментов денежно - кредитной политики Национального банка Республики Казахстан. Предоставление ломбардного кредита осуществляется на договорной основе. Валюта - тенге. Могут привлекать все банки резиденты, имеющие в структуре активов государственные ценные бумаги (казначейские векселя).
Договор о выдаче заключается на основе письменной заявке банка и решения Национального банка о предоставлении. Ломбардный кредит предоставляется коммерческим банкам на срок не более 28 календарных дней, дата погашения кредита не должна превышать больше 10 дней до срока погашения государственных ценных бумаг.
В заявке на получение ломбардного кредита содержатся данные:
• минимальные и максимальные сроки использования запрашиваемого кредита;
• сумма кредита;
• количество ценных бумаг (векселей), предоставляемых в залог;
• номинальная цена и цена покупки одной ценной бумаги. Дата выдачи и погашения указывается в кредитном договоре.
Не допускается досрочная и пролонгированная выплата. В случае отказа о заключении договора коммерческие банки в самый последний момент платит процент от всей суммы (штраф).
Вопрос: Ипотечное кредитование и его развитие в Республики Казахстан
Ответ: Ипотекой в юридическом смысле признается залог предприятия, строения, здания, сооружения или иного объекта, непосредственно связанного с землей, земельным участком или правом пользования им. Ипотека является одним из наиболее надежных способов обеспечения кредита. Сейчас главный фактор, сдерживающий развитие ипотеки, это отсутствие права частной собственности на землю. Ипотечные кредиты выдаются гражданам Республики Казахстан под залог недвижимости на строительство или приобретение жилого дома, квартир, загородных домов, реконструкцию, капитальный ремонт.
Предельная сумма и срок кредита устанавливаются в соответствии с решением кредитного комитета (от 6 месяцев до 20 лет). Ссуды предоставляются платежеспособным заемщикам, имеющим источник дохода или наличии ликвидного залога.
Для получения кредита заемщик обращается в банк с: заявление, паспорт, справка №3, справка с места работы о среднемесячном доходе за последние 6 месяцев, при необходимости копии учредительных документов юридического лица работодателя, документ, подтверждающий наличие иных доходов, поручительство третьего лица по возврату кредита, справка с места работы о среднемесячном доходе поручителя.
В зависимости от целей кредита банк попросить иные документы.
При покупке частного дома:
• документы, определяющие право на собственность земли, домовую книгу;
• справку об уплате налога на имущество;
• акт оценки покупаемого жилья из центра недвижимости;
• акт осмотра квартиры банковским служащим.