Программа дисциплины Автоматизация учетных процессов для специальности 080507. 65«Менеджмент организации»
| Вид материала | Программа дисциплины |
- Программа аттестационных испытаний на второй и последующие курсы обучения по специальности, 112.14kb.
- Учебно-методический комплекс дисциплины Стратегический менеджмент основной образовательной, 579.92kb.
- Методические рекомендации по выполнению контрольной работы по дисциплине «Инновационный, 80.89kb.
- Рабочая программа дисциплины Специальность 080507. 65 «Менеджмент организации» Кафедра, 393.36kb.
- Программа дисциплины игровое моделирование деятельности предприятия для направления, 88.33kb.
- Программа дисциплины «Конфликтология» Для направления 080500. 62 «Менеджмент» Для специальности, 191.16kb.
- Программа дисциплины «Деловые переговоры» для специальности 080507. 65 «Менеджмент, 249.44kb.
- Программа государственного междисциплинарного экзамена по специальности 080507 «Менеджмент, 343.86kb.
- Рабочая программа и тематика контрольных работ для студентов VI курса специальности, 225.48kb.
- Учебно-методический комплекс по дисциплине «инновационный менеджмент» для студентов, 1140.98kb.
Расшифровка остатков по аналитическим счетам:
Счет 01 «Основные средства»: автомашина УАЗ-469 №__ ПС-35650, №
Печатная машинка ПС-5000-00 СПИ 5 лет
Счет02 «Амортизация ОС» :
Автомашина УАЗ-5061
Машинка пиш.-2000
Итого: 7061
Счет 04 «Нематериальные активы»: патент на сигнализацию «Кольцо» 5 000 СПИ-6 лет
Счет 05 «Амортизация НА» -2100
Счет 58 «Долгосрочные финансовые вложения»: акции «Эдельвейс» 100 шт. на сумму 11 000
Счет 10»Материалы»:
| п/п | Наименование м-ла | Ед. изм | Кол-во | Цена | Сумма |
| 1. | Датчик ИП 105 | шт. | 100 | 16-35 | 1635 |
| 2. | Коробка КУ-2 | шт. | 66 | 25 | 1 650 |
| 3. | Прибор УОТО-1-1 | шт. | 400 | 30 | 12 000 |
| 4. | Провод 2x4 | м | 20 | 43 | 860 |
| 5. | Провод ТРП | м | 9 | 70 | 630 |
| 6. | Выключатель | шт. | 100 | 7-60 | 760 |
| 7. | Кабель КНР | м | 220 | 18-50 | 4 070 |
| 8. | Блок питания | шт. | 15 | 145 | 2 175 |
| 9. | Гвозди | кг | 53 | 8 | 424 |
| | | | | | 24 545 |
Сч.19 «НДС по приобретенным МЦ» 140 АО « Альфа»(неоплаченный поставщикам).
201 А/колонна1221 а/услуги
Итого: 341
Счет 60 «Расчеты с поставщиками»:
1.сч 137 от 30.12.00 АО «Альфа» за материалы 840 в т.ч. НДС 140
2. Автоколонна 1221 а/услуги 1208 в т.ч. НДС201-00.
Счет 68 «Расчеты по внебюджетным платежам»:
- НДФЛ 1 116
- Налог на прибыль 4 558
- НДС 84 2-40
- Налог на имущество 1290
Итого: 7 806-40
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию»:
- Расчеты по социальному страхованию 1530
- Расчеты по пенсионному обеспечению 2336
- Расчеты по медицинскому страхованию 712
Итого: 4 578
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»:
Дт Кт
- Жуков С.М. 765
- Васев В.Н. 35
- Никонов М.С. 71
Итого: 800 71
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»:
1. Васева А.Г. алименты 549
Итого: 549
Задание № 1.
Составить документы для оформления операций по р/счету на основании следующих документов:
- 4 января бухгалтер Самарина Е.П. внесла на р/счет по объявлению на взнос наличными 001 полученный аванс от заказчика 8 100
- 8 января перечислено по платежному поручению № 6 АО «Альфа» ИНН 5914563987 на р/счет 40010045612600500023 в КБ «Пермстройбанк» по сч. 137 на сумму 840 БИК 045744506 к/счет 70049629056000347506 за материалы-700, НДС 140
- 17 января получено с р/счета по чеку 387278 на выдачу заработной платы 10 000, на хозяйственные расходы 7 600.
Выписки с р/счета 4070290300650000016
| Дата | № док-та | Содержание операции | Дт | Кт | Кор. счет |
| | | Входящий остаток | | 43 739 | |
| 04 | 2017 | АО «Строитель» за выполненные работы согласно справки ф № 3 16 200, НДС 3 240 | | 19 440 | |
| 04 | 004 | Отделу охраны за охрану по счету № 1 000, НДС 200 | 1 200 | | |
| 04 | 276 | Квитанция на взнос наличными | | 8 100 | |
| | | Итого: | 1 200 | 27 540 | |
| 08 | 012 | ТОО «Би-план» за ПК по сч. 24 32 000, НДС 6 400 | 38 400 | | |
| 08 | 006 | АО «Альфа» за материалы по сч. 137 700, НДС 140 | 840 | | |
| 08 | 024 | Фабрика № 3 за выполненные работы согласно опр. № 3 32 215, НДС 6 443 | | 38 658 | |
| 08 | 001 009 010 011 | Сводное платежное поручение: НДФЛ НДС Налог на имущество Фонд социального страхования Пенсионный фонд Фонд медицинского страхования | 1 116-0 842-40 1290 1530 23 36 712 | | |
| 08 | 012 | Почтовое отделение № 25, алименты Васевой А.Г. | 549 | | |
| | | Исходящий остаток | | ? | |
| 18 | 277 | По чеку № 277 на хозяйственные расходы 7 600, выдачу з/платы 10 000 | 17 600 | | |
| 18 | 007 | АО «Тюльпан» за материалы по сч. 9 2 240, НДС 448 | 2 688 | | |
| 18 | | Перечислен в бюджет налог на прибыль | 4 558 | | |
| 18 | 014 | АО «Инкар» за материалы по сч. 18 3 258, НДС 650 | 3 900 | | |
| 18 | 015 | Домоуправление № 3. Арендная плата за январь 500, НДС 100 | 600 | | |
| 18 | 029 | АО «Пищевик» за выполненные работы согласно справки № 3 45000, НДС 9000 | | 54 000 | |
| 18 | 018 | Дивиденды по акциям «Эдельвейс» | | 2 098 | |
| 18 | | % банка за хранения денежных средств | | 156 | |
| 18 | | Оплата за р/кассовое обслуживание банка | 500 | | |
| | | Исходящий остаток | | ? | |
| 31 | 045 | Штраф МП «Василек» за несоблюдение условий договора | | 1 200 | |
| 31 | 010 | Энергосбыту за эл/энергию по сч. 250 200, НДС 40 | 240 | | |
| 31 | 019 | Теплосетям по сч. 126 290, НДС 58 | 348 | | |
| 31 | 020 | Штраф ООО «Салют» за несвоевременную сдачу отчетов по налогам | 556 | | |
| 31 | 021 | Оплата ТТС за телеграфные переговоры 1 500, НДС 300 | 1 800 | | |
| | | Исходящий остаток | | | |
Обработать выписки банка, составить ж/о № 2.
Задание № 2.
Выписать документы по операциям за 04.01 и составить отчет кассира.
Составить ж/о № 1.
| Дата | № док-та | Содержание операций | Приход | Расход |
| | | Остаток на 01.01 | 620 | |
| 04.01. | 1 | Аванс от заказчика Абрамова А.А. Стоимость работ 12 000, НДС 2 400 | 14 400 | |
| 04.01. | 2 | Возврат от Васева подотчетной суммы | 35 | |
| 04.01. | 1 | Выдано Никонову на командировку МС | | 5 800 |
| 04.01. | 2 | Выдано Самариной Е.М. материальную помощь | | 500 |
| 04.01. | 3 | Выдано Никонову пособие на погребение | | 600 |
| 04.01. | 4 | Квитанция на взнос наличными | | 8 100 |
| | | Итого: | | |
| | | Остаток на конец | | |
| | | За 17.01.-20.01. | | |
| 17.01. | 3 | По чеку № на з/плату и хозяйственные расходы | 17 600 | |
| 18.01. | 5 | Выдана з/плата по ведомости | | 9 800 |
| 20.01. | 6 | Выдано Жукову подотчет | | 4 500 |
| | | Итого: | | |
| | | Остаток на конец дня: | | |
| | | За 28-31.01. | | |
| 28.01. | | Выдано Васеву подотчет | | 1 700 |
| 30.01. | 8 | Выдано ЧП Смирнову за ремонт пишущей машинки | | 1 200 |
| | | Итого: | | |
| | | Остаток на конец | | |