Годовой отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Электросети»
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеПокупатели и заказчики , в том числе Прочие дебиторы Кредиторская задолженность всего Поставщики и подрядчики Прочие кредиторы, всего |
- Годовой отчет ОАО «Камский прессово рамный завод» за 2010 год, 545.81kb.
- Годовой отчет по итогам финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Моторостроитель», 926.81kb.
- Утверждено Советом Директоров Утверждено Общим Собранием «09» апреля 2010г. Протокол, 176.34kb.
- Годовой отчет ОАО «Самарская пригородная пассажирская компания» за 2010 год, 805.36kb.
- Годовой отчет о финансово хозяйственной деятельности ОАО «Санаторий «Краснозерский», 501.55kb.
- Годовой отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Молочный завод» за 2008 год, 358.23kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Алданзолото» Горнорудная компания», 372kb.
- Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Владагролизинг», 645.95kb.
- Ревизии финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Костромская грэс», 514.05kb.
- Методика анализа фхд 6 Глава Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Карельский, 590.5kb.
- Статьи баланса
Дебиторская задолженность
Дебиторская задолженность по состоянию на 31 декабря 2010 г. составила 27,23 млн. руб. или 21,5% общей стоимости актива по балансу. По сравнению с 2009 г. дебиторская задолженность за 2010 г. уменьшилась на 4,18 млн. руб.
Из общей суммы дебиторской задолженности задолженность покупателей и заказчиков составляет 21,49 млн. руб. или 78,9 % общей суммы задолженности, в т.ч. долги следующих организаций:
- ОАО «МРСК Северо-Запада» (за передачу э/э) – 3,6 млн. руб., 16,7 % общей суммы задолженности покупателей и заказчиков;
- ОАО «ТВС» (за обслуживание и ремонт электрооборудования) – 15,7 млн. руб., 73,1 % от общей дебиторской задолженности покупателей и заказчиков, в т.ч. в рамках агентского договора с ООО «Энергосбыт" по сбору платежей за электроэнергию с потребителей – 1,7 млн. руб. (10,8 % от задолженности ОАО «ТВС»);
- прочие кредиторы – 2,19 млн. руб., 10,2 % общей задолженности покупателей и заказчиков.
(тыс.руб.)
| Показатели | Дата возникновения задолженности | Остаток на конец отчетного периода | в том числе: | ||
| До 45 дней | Свыше 45 дней | Свыше года | |||
| Дебиторская задолженность, всего: | | 27 235 | 9 920 | 3 306 | 14 009 |
| в том числе: | | | | | |
| Покупатели и заказчики , в том числе: | | 21 486 | 4 846 | 2 795 | 13 845 |
| Процент распределения задолженности покупателей и заказчиков | | 100% | 23% | 13% | 64% |
| Администрация г. Полярные Зори (услуги по освещению населенных пунктов) | 31.12.10 | 504 | 504 | | |
| ОАО «Мурманская горэлектросеть» (услуги по установке приборов учета э/э) | 31.12.10 | 290 | 290 | | |
| МУП МКХ ( за э/энергию) | 31.01.07 | 295 | | | 295 |
| ОАО «МРСК Северо-Запада» (за содержание эл. сетей, технологический расход) | 31.12.10 | 3566 | 3566 | | |
| Норд-Сервис (места общего пользования в жилых домах) | 31.01.07 | 590 | | | 590 |
| Кандалакшское ГОУ ДРСП (услуги по освещению объекта «Автодорога») | 30.12.10 | 24 | 24 | | |
| ОАО "Тепловодоснабжение" (услуги по договору за техническое обслуживание эл. сетей ОАО «Тепловодоснабжение») | 31.10.07 | 14163 | 202 | 2565 | 11396 |
| ООО "ЭнергоСбыт" г. Полярные Зори (за э/энергию по агентскому договору ) | 30.11.07 | 1 546 | | | 1 546 |
| ООО «Спецэнергострой-М» (за работы по изысканию кабельных трасс) | 19.12.08 | 218 | | 218 | |
| Прочие | | 290 | 260 | 12 | 18 |
| Прочие дебиторы | | 5 749 | 5 074 | 511 | 164 |
| в том числе: | | | | | |
| Переплата по налогам | | 47 | 47 | | |
| НДС с авансов полученных | | 316 | 170 | 14 | 132 |
| ООО"ЭКОЦентр" (проценты по договору займа) | | 512 | 80 | 400 | 32 |
| ОАО "Тепловодоснабжение"(проценты по договору займа) | | 133 | 36 | 97 | |
| ООО «Стройснаб» (кабельная продукция) | | 3983 | 3983 | | |
| Договор переуступки (ОАО «Колэнергосбыт») | | 654 | 654 | | |
| Прочие | | 104 | 104 | | |
Просроченная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков составляет 16,6 млн. руб., 77,2 % общей задолженности покупателей и заказчиков.
Краткосрочные финансовые вложения (Займы выданные)
- На основании договора займа № 1-З/2009 от 01.12.2009 г. ОАО «Электросети» выдало краткосрочный займ ООО «ЭКОЦентр» на сумму 3 млн. руб. Процентная ставка составляет 16 % годовых. На основании данного договора срок возврата основного долга и процентов 30 ноября 2010 г. По состоянию на 31.12.2010 г. сумма основного долга составляет 3 млн. руб., сумма процентов 512 тыс. руб., общая задолженность 3512 тыс. руб.
- На основании договора займа № 2-З/2010 от 14.05.2010 г. ОАО «Электросети» выдало краткосрочный займ ОАО «Тепловодоснабжение» на сумму 2 млн. руб. Процентная ставка составляет 11 % годовых. На основании данного договора срок возврата основного долга и процентов 31 декабря 2010 г. По состоянию на 31.12.2010 г. сумма основного долга составляет 2 млн. руб., сумма процентов 133 тыс. руб., общая задолженность 2133 тыс. руб.
Кредиторская задолженность
Кредиторская задолженность по состоянию на 31.12.2010 г. составила 12,4 млн. руб. или 10 % пассива баланса. По сравнению с 2009 г. кредиторская задолженность за 2010 г. уменьшилась на 0,2 млн. руб.
(тыс.руб.)
| Показатели | Дата возникновения задолженности | Сумма задолженности | В т.ч. Просроченная |
| Кредиторская задолженность всего: | | 12 458 | 4 829 |
| в том числе: | | | |
| Поставщики и подрядчики | | 6 032 | 4 504 |
| в том числе: | | | |
| МУП МКХ (аренда, услуги автотранспорта) | 22.11.06 | 661 | 661 |
| ООО "Регионэнерго менеджмент групп" (вознаграждение управляющей организации) | 31.12.10 | 300 | |
| ОАО "Колэнергосбыт" (тех.потери э/энергии, э/энергия на собственные нужды) | 31.12.10 | 908 | |
| ООО «Научно-техническая фирма» (аренда помещений) | 31.08.09 | 3 991 | 3 795 |
| ООО «Стройснаб» (ремонт производственных помещений по договору подряда) | 28.12.10 | 96 | |
| | | | |
| ООО "Спецавтохозяйство" (услуги автотранспорта) | 30.10.10 | 20 | 12 |
| Прочие | 01.05.08 | 56 | 36 |
| Авансы полученные от покупателей | | 2 071 | |
| в том числе: | | | |
| Население (Эл.энергия) | | 866 | |
| ООО "АрктикРегионСтрой" | 30.12.10 | 1117 | |
| Прочие | | 88 | |
| Прочие кредиторы, всего: | | 4 258 | 325 |
| в том числе: | | | |
| МУП МКХ (прочее) | | 325 | 325 |
| Профком ОАО «Электросети» | | 24 | 11 |
| Заработная плата | | 1 106 | |
| Задолженность по налогам и сборам | | 2 803 | |
| Прочее | | 97 | |
Из кредиторской задолженности 4,8 млн. руб. является просроченной. Задолженность по выплате заработной плате перед работниками – текущая, задолженность по налогам и сборам 2,8 млн. руб. – текущая.
Краткосрочные обязательства (Займы и кредиты полученные)
На основании договора об открытии возобновляемой кредитной линии № 8017/1391-100210
от 05.02.2010 г. ОАО «Сбербанк России», в лице Апатитского отделения № 8017, с 05 февраля 2010 г. ОАО «Электросети» открыло возобновляемую кредитную линию для пополнения оборотных и внеоборотных активов, на срок по 04 февраля 2010г. с лимитом 10 000 000 руб.
За открытие кредитной линии ОАО «Электросети» оплатили услуги в размере 100 000 руб. (1% от лимита).
За пользование кредитной линией с 05.02.2010 г. по 18.05.2010 г. ОАО «Электросети» была установлена процентная ставка в размере 13% годовых, с 19.05.2010 г. установлена процентная ставка в размере 12% годовых.
За обслуживание кредитной линии была установлена плата в размере 0,7% годовых от суммы фактической ссудной задолженности по кредиту.
За пользование лимитом кредитной линии была установлена плата в размере 2% годовых от свободного остатка лимита.
В обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору № 8017/1391-100210 от 05.02.2010 г., ОАО «Электросети» передало в залог движимое имущество (машины и оборудование общей балансовой стоимостью 20 930 284 руб. 32 коп.).
Остаток по кредитной линии полностью погашен 31.12.2010 г. Проценты, плата за обслуживание кредитной линии, плата за пользование лимитом кредитной линии погашены полностью 04 февраля 2011 г.
- за 2010 г. сумма процентов по кредитному договору № 8017/1391-100210 от 05.02.2010 составила 176 116,79 руб.
- за 2010 г. сумма за обслуживание кредитной линии по кредитному договору № 8017/1391-100210 от 05.02.2010 составила 10 257,93 руб.
- за 2010 г. сумма за пользование лимитом кредитной линии по кредитному договору № 8017/1391-100210 от 05.02.2010 составила 160 337,86 руб.
9.6. Расчетные финансовые показатели
9.6.1. Чистые активы
Чистые активы Общества за анализируемый период 2009/2010 гг. рассчитаны в соответствии с установленным Порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ (Приказ Минфина РФ № 10н, ФКЦБ РФ № 03-6/п от 29.01.2003 г.) и составили:
- за 2009 год 112,9 млн. руб. (коэффициент соотношения к уставному капиталу 1,07)
- за 2010 год 114,3 млн. руб. (коэффициент соотношения к уставному капиталу 1,08)
Нормативный коэффициент соотношения чистых активов к уставному капиталу ≥1.
Увеличение стоимости чистых активов по сравнению с 2009 г. составило 1,4 млн. руб.
Стоимость чистых активов за 2010 г. составила 114,3 млн. руб., что выше уставного капитала на 8,3 млн. руб., коэффициент соотношения чистых активов и уставного капитала увеличился и составил 1,08, что выше нормативного коэффициента.
Стоимость чистых активов повлияла на расчетную цену акции, по состоянию на 01 января 2011 г. стоимость одной акции составляет 1065 руб. 23 коп., что на 1,07 % выше стоимости акции в соответствии с Уставом.
| п/п № | Показатели | 2009 г. | 2010 г. |
| 1 | Стоимость чистых активов (тыс.руб.) | 112 914,0 | 114 278,0 |
| 2 | Количество размещенных акций (шт.) | 106 000 | 106 000 |
| 3 | Расчетная цена одной акции на отчетную дату (руб.) | 1 065,23 | 1 078,09 |
| 4 | Стоимость одной акции в соответствии с уставом Общества (руб.) | 1 000,00 | 1 000,00 |
| 5 | Отклонения стоимости 1 акции согласно устава и фактически сложившейся цены акции (руб.) | +65,23 | +78,09 |
| 6 | Процент отклонения цены акции | +6 | +7 |