Годовой отчет ОАО «Самарская пригородная пассажирская компания» за 2010 год
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет ОАО «торгово-финансовая компания «камаз» за 2010 год 2011 год, 557.68kb.
- Годовой отчет ОАО «Городская страховая медицинская компания» за 2010 год, 331.03kb.
- Положение об оплате труда работников ОАО «Свердловская пригородная компания» Положение, 1637.19kb.
- Годовой отчет ОАО «Хитон» по итогам работы за 2010 год Генеральный директор ОАО «Хитон», 776.3kb.
- Годовой отчет за 2010/2011 учебный год ргоу спо «Чебоксарский машиностроительный техникум», 2825.11kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
- Годовой отчет ОАО «Кузбасская электросетевая компания» по результатам работы за 2009, 447.62kb.
- Годовой отчёт ОАО «Сарапульский ликеро-водочный завод» за 2010 год, 377.1kb.
- Годовой отчет ОАО "Дорожно-сервисная компания" за 2009 год, 514.74kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества Самарская региональная Энергетическая, 155.97kb.
УТВЕРЖДЕНО
Советом директоров
ОАО «Самарская ППК»
Протокол №___ от «02» июня 2011
Председатель Совета директоров
ОАО «Самарская ППК»
_________________ Кобзев С.А.
УТВЕРЖДЕНО
Годовым общим собранием акционеров
ОАО «Самарская ППК»
Протокол №___ от «__»_______2011
Председатель Годового общего
собрания акционеров
_________________ Кобзев С.А.
Годовой отчет
ОАО «Самарская пригородная пассажирская компания»
за 2010 год
Самара
2011
СОДЕРЖАНИЕ
| № п/п | | Стр. |
| 1. | Резюме | 3 |
| 2. | Отчет о договорной работе | 5 |
| 3. | Финансовые показатели компании | 11 |
| 4. | Кадровая политика | 20 |
| 5. | Производственные показатели работы ОАО «Самарская ППК» | 21 |
| 6. | Об исполнении решений Совета директоров и сведения об органах Общества | 23 |
| 7. | Приложение № 1 | 25 |
| 8. | Приложение № 2 | 36 |
| 9. | Приложение № 3 | 39 |
| 10. | Приложение № 4 | 40 |
1. РЕЗЮМЕ
В соответствии с Бизнес-планом создания пригородной пассажирской компании ОАО «Самарская пригородная пассажирская компания» (далее - ОАО «Самарская ППК»), разработанным по заказу Правительства Самарской области и прошедшим согласование во всех структурных подразделениях ОАО «РЖД» (далее — Бизнес-план), на территории Самарской области с 01 сентября 2010 начало осуществление финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Самарская ППК».
В соответствии с договором №1 о создании открытого акционерного общества «Самарская пригородная пассажирская компания» от 14 апреля 2010г. учредителями являются:
Открытое акционерное общество «Российские железные дороги» в лице начальника Куйбышевской железной дороги – филиала ОАО «РЖД» Кобзева Сергея Алексеевича – владеет 49 обыкновенными именными акциями номинальной стоимостью 1 000 рублей каждая, что составляет 49 000 рублей.
Министерство имущественных отношений Самарской области, действующее от имени Правительства Самарской области, владеет 51 обыкновенной именной акцией номинальной стоимостью 1 000 рублей каждая, что составляет 51 000 рублей.
Цель создания компании - переход в среднесрочной перспективе к безубыточной деятельности, а в долгосрочной – к деятельности с достаточной нормой рентабельности на основе удовлетворения платёжеспособного спроса на пригородные пассажирские перевозки
В соответствии с пунктом 3.7. Бизнес-плана производственная деятельность ОАО «Самарская ППК» в период 2010-2014 гг. делится на два этапа.
1 этап (операторская деятельность - 2010 г.):
- осуществление продажи и оформления проездных документов на вокзалах, платформах, остановочных пунктах и в пригородных пассажирских поездах.
2 этап (перевозочная деятельность - 2011-2014 гг.):
- осуществление пригородных и скорых пассажирских железнодорожных перевозок;
- организация обслуживания пассажиров в поездах и на вокзалах, в части обслуживания пассажиров, пользующихся услугами пригородных пассажирских поездов;
В период с 01.09.2010 года по 31.12.2010 года деятельность осуществлялась в соответствии с агентским договором от 07.09.2010 № 1 «Об оформлении железнодорожных проездных документов» между ОАО «РЖД» и ОАО «Самарская ППК».
Основными рисками в деятельности Общества является следующий фактор: нерешенность вопроса по контролю безбилетного проезда пассажиров.
С начала перехода к перевозочной деятельности предполагается возникновение следующих угроз:
- сложности процесса возмещения доходов от перевозки льготных категорий пассажиров;
- ограниченность бюджетного финансирования перевозок рамками утвержденного бюджета;
- ограничения в деятельности, связанные с тем, что пригородные железнодорожные перевозки регулируются государственными органами;
- отсутствие информации о расходах и доходах в разрезе поездов и пунктов продажи билетов;
- отсутствие собственных средств, предназначенных для стоянки и обслуживания подвижного состава (депо, запасные пути и пр.)
- отсутствие в собственности подвижного состава;
- требуются большие финансовые вложения в первые годы существования компании в частности недостаточная оснащенность персонала средствами вычислительной техники и программными средствами;
- невозможность контроля выполнения кассирами технологии продажи билетов;
- экономическая ситуация, в том числе темпы инфляции, превышающие прогнозные, может привести к увеличению расходов, не компенсируемых ростом тарифов;
- несовершенство действующего законодательства, определяющего работу с безбилетными пассажирами, передачи подвижного состава без необходимых для его содержания элементов инфраструктуры;
- социальное «давление» населения на руководство регионом в части организации (сохранения) малорентабельных поездов;
- большая доля расходов связанных с получением следующих услуг:
- предоставление инфраструктуры;
- аренда подвижного состава;
- техническое обслуживание подвижного состава;
- текущий и капитальный ремонт подвижного состава;
- аренда бригад машинистов подвижного состава;
- ограничения роста величины тарифа, установленным тарифом перевозки пассажиров в пригородном сообщении и доходами пенсионеров, студентов и других малообеспеченных групп населения.
2. Отчет о договорной работе.
За период сентябрь-декабрь 2010 года ОАО «Самарская ППК» проведена работа по заключению договоров (выписка из реестра в приложении №1):
В соответствии с Федеральным законом № 208-ФЗ от 24.11.1995 «Об открытых акционерных обществах» (далее – ФЗ №208) Совет директоров принимает решение об одобрении сделки, стоимость имущества по которой составляет 25% до 50% от балансовой стоимости активов Общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности общества.
В соответствии с Уставом Общества Совет директоров принимает решение о заключении сделок, предметом которых является имущество, работы и услуги, стоимость которых составляет от 5% балансовой стоимости активов Общества на дату принятия решения о заключении сделки, кроме того, в соответствии со ст. 78 ФЗ №208 — решение о заключении крупных сделок, предметом которых является имущество, стоимость которого составляет от 25% до 50% балансовой стоимости активов Общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности общества.
На основании и в соответствии с п. 30 Постановления Пленума Высшего арбитражного суда от 18.11.2003 № 19 «О некоторых вопросах применения Федерального закона «Об акционерных обществах», согласно которому к сделкам, совершаемым в процессе обычной хозяйственной деятельности, могут относиться, в частности, сделки по приобретению обществом сырья и материалов, необходимых для осуществления производственно-хозяйственной деятельности, реализации готовой продукции, получению кредитов для оплаты текущих операций. По данной причине принято решение о заключении ряда сделок без одобрения Советом директоров или Общем собранием акционеров, о чем также считаю необходимым проинформировать Совет директоров.
ОАО «Самарская ППК» заключило следующие договоры без проведения процедуры одобрения.
- Договор на предоставление услуг междугородной телефонной связи от 14.09.10 года заключен с ЗАО «Компания ТрансТелеКом», цена договора на момент заключения сделки не может быть определена. В сделке заинтересованы все акционеры (п.2 ст.81 Федерального закона «Об акционерных обществах»). Выбор компании был проведен на основании сравнения стоимости услуг предоставления междугородной связи за единицу времени с иными поставщиками услуг. Является необходимой сделкой, совершаемой в процессе обычной хозяйственной деятельности.
- Договор на оказание услуг связи от 24.08.10г. заключен с ОАО «ВолгаТелеком». Цена договора на момент заключения сделки не может быть определена. Выбор компании был проведен на основании сравнения стоимости затрат на прокладку телефонной линии иной компании, при том, что здание телефонизировано и необходимо только переоформить номера, с учетом стоимости услуг. Является необходимой сделкой, совершаемой в процессе обычной хозяйственной деятельности.
- Договор на оказание услуг связи от 01.09.10г. заключен с ОАО «ВолгаТелеком». Цена договора на момент заключения сделки не может быть определена. Выбор компании был проведен на основании сравнения стоимости затрат на услуги местной телефонной сети и внутризоновой телефонной связи. Является необходимой сделкой, совершаемой в процессе обычной хозяйственной деятельности.
- Договор поставки оргтехники заключен с ООО «Джи-Эс-Ти» 07.10.10г. Цена сделки составляет на 30.11.2010г. 341790 рублей, что находится в рамках полномочий генерального директора на последнюю отчетную дату, с момента превышения суммы 348000, сделка будет направлена на одобрение советом директоров. Выбор контрагента проведен на основании деловой репутации, географического положения и оперативности оказания услуг. Является сделкой, совершаемой в процессе обычной хозяйственной деятельности.
- Договор о предоставлении услуг (по техническому обслуживанию и ремонту офисного оборудования) заключен с ООО «Джи-Эс-Ти» 08.10.10г. Цена не может быть определена, поэтому на день одобрения сделки право принятия решения о ее заключении находится в рамках полномочий генерального директора. Выбор контрагента проведен на основании деловой репутации, географического положения и оперативности оказания услуг.
- Сублицензионный договор от 10.11.10г. заключен с ООО «Джи-Эс-Ти» о предоставлении права на использование программ для ЭВМ: 1С: Предприятие 7.7. (сетевая версия) Бухгалтерский учет. Типовая конфигурация, 1С: Предриятие 7.7. (сетевая версия для 3-х пользователей). Расчет. Конфигурация «Зарплата+Кадры». На одобрение не выносился. Находится в компетенции генерального директора на последнюю отчетную дату. Цена договора составляет 50000 рублей, что находится в рамках полномочий генерального директора. Выбор контрагента проведен на основании деловой репутации, географического положения и оперативности оказания услуг. Кроме того, является необходимой сделкой, совершаемой в процессе обычной хозяйственной деятельности.
- Договор на оказание услуг по вывозу твердых бытовых отходов от 01.09.2010г. заключен с ОАО «СпецАвтоТранс» на срок с 01.09.10 по 31.12.10, цена договора 3752 рубля, является сделкой, заключенной в рамках полномочий генерального директора.
- Договор о проведении рекламной акции по продвижению Систем КонсультантПлюс от 24.09.10 заключен генеральным директором, поскольку носит безвозмездный характер.
- Договор об организации перевозок легковым автомобильным транспортом пассажиров заключен 08.09.10 с ООО «Лидер» на неопределенный срок для доставки на рабочие места кассиров, в вечерние и утренние часы, когда общественный транспорт не доступен, сумма договора составила в сентябре 3370 рублей, что находится в рамках полномочий генерального директора.
- Договор об оказании услуг связи заключен с ОАО «МегаФон» 31.08.10г. на неопределенный срок, носит бессрочный характер и не имеет четко определенной цены. Является необходимой сделкой, совершаемой в процессе обычной хозяйственной деятельности, поскольку характер работы основной массы работников является разъездным и присутствует необходимость постоянного поддержания связи.
- Договор купли-продажи мебели от 05.11.10г. заключен с ООО «ЭлТрейд» на поставку, сборку и установку мебели на сумму 226909 рублей подписан генеральным директором. Является сделкой, совершаемой в процессе обычной хозяйственной деятельности общества.
- Взаимосвязанные договоры на охрану помещений, расположенных по адресу: г. Самара, ул. Буянова, д. 12: Договор об оказании оперативной помощи при задействовании кнопки тревожной сигнализации (КТС) от 01.09.2010г. заключен на срок до 31.08.2011г., цена договора 14424 рубля; Договор об оказании охранных услуг при подключении объекта на пульт централизованного наблюдения от 01.09.2010г. заключен на срок до 31.08.2011г., цена договора 45576 рублей; Договор на техническое обслуживание комплекса технических средств охраны на срок до 31.12.10г. на сумму 6000 рублей.
Договор №318 (оказание охранных услуг при подключении объекта на пульт централизованного наблюдения) расторгнут 21.11.10.
- Договор №60 с ОАО «РЖД» об оказании услуг связи заключен в интересах Общества, является необходимой сделкой в целях оперативного обмена информацией, поэтому, являясь сделкой с заинтересованностью, находится в рамках полномочий генерального директора.
- Договор №189 от 01.09.10 о приобретении канцелярских товаров. Цена договора определяется по факту.
- Договоры № 15/12-10 (1), № 15/12-10 (2) от 15.12.10 с ООО «Позитроника Самара» на приобретение и обслуживание компьютерного и переферийного оборудования. Цена договора определяется по факту.
- Договор №НО-2712 с ООО «Глобал Ай-Ти» на обслуживание ЭВМ. Цена договора определяется по факту из расчета 900 рублей в час.
- Договор от 30.12.10 с ООО «Ирбис» на транспортное обслуживание. Цена определяется по факту.
- ОАО «Дельта-информ» №7345 от 21.12.10 на информационные услуги (установка и обслуживание СПС Консультант Плюс) на сумму118000 рублей.
- Договор «67 от 06.12.10 на поставку спецодежды, средств защиты Ориентировочная цена договора 81954 рубля.
- Договор №08/12-10 (1) с ЗАО НПЦ «Спектр» на техническое обслуживание и ремонт контрольно-кассовой техники. Ориентировочная сумма договора 8075267,80 рублей.
- Договор №03653012/10 от 01.12.10 ЗАО «Производственная фирма «СКБ Контурн-экстерн» от 01.12.10 о предоставлении доступа и абонентское обслуживание в системе «Контурн-Экстерн» на сумму 9990 рублей.
- Договор №31-301210/ООА от 30.12.10 об оказании аудиторских услуг на сумму 5000 рублей, заключен по итогам проведенного конкурса, в соответствии с законодательством РФ.
Следующие договоры одобрены Советом директоров либо Общим собранием акционеров:
1. Агентский договор об оформлении железнодорожных проездных документов заключен с ОАО «РЖД» 07.09.10. вынесен на одобрение общего собрания акционеров как сделка с заинтересованностью 01.09.10.
2. Дополнительное соглашение к агентскому договору заключено 15.11.10 вынесено на одобрение 22.11.10.
3. Договор об оказании услуг по повышению квалификации специалистов ОАО «Самарская ППК» с Самарским государственным университетом путей сообщения вынесен на одобрение общим собранием акционеров 22.11.10.
4. Договор об оказании услуг по повышению квалификации специалистов ОАО «Самарская ППК» с АНОО «Центр подготовки кадров» с последующей аттестацией вынесен на одобрение общим собранием акционеров 22.11.10.
Выбор аудитора.
Проведен прием заявок и необходимой конкурсной документации от аудиторских компаний по проведению открытого конкурса по отбору аудиторских организаций для оказания услуг по осуществлению обязательного ежегодного аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «Самарская пригородная пассажирская компания». Указанный открытый конкурс проводился в соответствии со статьей 5 пункта 4 Федерального закона от 30.12.2008 года №307-ФЗ «Об аудиторской деятельности», который гласит, что договор на проведение обязательного аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности организации, в уставном (складочном) капитале которой доля государственной собственности составляет не менее 25 процентов, по итогам размещения заказа путем проведения торгов в форме открытого конкурса в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 21 июля 2005 года N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд».
Извещение о проведении открытого конкурса и конкурсная документация были размещены в сети Интернет на сайте akaz.samregion.ru. 18.11.2010 года, а также опубликована в газете «Волжская коммуна» №424 (27371) от 18.11.2010 года.
Услуги должны быть оказанны не позднее 25.02.2011г.
Максимальная (начальная) цена контракта установлена в размере 80 000 рублей.
Прием заявок на участие в конкурсе осуществлялся по рабочим дням с 9-00 до 16-00 с 18.11.2010г. по адресу: 443041, г. Самара, ул. Буянова, д.12. Окончание приема заявок 17.12.2010г. 10-00. Вскрытие конвертов, рассмотрение заявок на участие в конкурсе осуществлялся 17.12.2010г. в 10-00. Оценка и сопоставление проводились 20.12.2010г. в 10-00.
3. Финансовые показатели компании.
1. Анализ финансово-экономических показателей деятельности Обществ.
В 2010 году (сентябрь – декабрь) Общество осуществляло свою деятельность на основании агентского договора от 07.09.2010 № 1, заключенного между ОАО «Самарская ППК» (агент) и ОАО «РЖД» (принципал). Согласно условиям данного договора принципал поручает, а агент обязуется за вознаграждение оказывать услуги по оформлению железнодорожных проездных документов на пригородные поезда формирования принципала, а также на поезда дальнего следования на вокзалах и остановочных пунктах. Дополнительным соглашением (от 15.11.2010 №1) к договору предусмотрена выплата вознаграждения в сумме 34 046,0 тыс. рублей (в т.ч. НДС 18%) за выполнение агентом показателей планового задания по денежной выручке в пригородном сообщении. Фактически за указанный период ОАО «Самарская ППК» получено вознаграждение в сумме 34 189,0 тыс. рублей (в т.ч. НДС 18%), с учетом перевыполнения плана по выручке за сентябрь.
1.1. Анализ бухгалтерского баланса Общества
На основании анализа бухгалтерского баланса Общества можно сделать следующие выводы:
1.1.1. Анализ структуры активов
В таблице 1 представлена активная часть баланса Общества за 2010 год.
Таблица 1
| Актив | 01.01.2010 | 31.12.2010 | Отклонение | Темп роста | ||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | 0 | | 469 | 4,2 | | |
| Основные средства | 0 | | 469 | 4,2 | | |
| ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | 0 | | 10668 | 95,8 | | |
| Запасы, в том числе | 0 | | 919 | 8,2 | | |
| Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 0 | | 98 | 0,9 | | |
| Расходы будущих периодов | 0 | | 821 | 7,4 | | |
| Дебиторская задолженность (краткосрочная), в т.ч. | 0 | | 4904 | 44,1 | | |
| покупатели и заказчики | 0 | | 4532 | 40,9 | | |
| Денежные средства | 0 | | 4845 | 43,4 | | |
| БАЛАНС | 0 | | 11137 | 100 | | |
По состоянию на 31.12.2010 наибольшую часть активов Общества (95,8% от валюты баланса) составляют оборотные активы – 10668,0 тыс. рублей, большую их часть составляет дебиторская задолженность – 4904,0 тыс. рублей (44,1% от валюты баланса) и денежные средства – 4845,0 тыс. рублей (43,4% от валюты баланса).
1.1.2. Основные средства
Общество имуществом не наделялось. На момент образования ОАО «Самарская ППК» основные средства отсутствовали, по состоянию на 31.12.2010 по данным бухгалтерского учета стоимость основных средств составила 490,0 тыс. руб., накопленная амортизация – 21,0 тыс. руб., остаточная стоимость – 469,0 тыс. рублей.
Состав основных средств по группам учета представлен в таблице 2.
Таблица 2
| Группа, категория основных средств | Остаточная стоимость на 01.01.2010, тыс. руб. | Доля в составе основных средств, % | Остаточная стоимость на 31.12.2010, тыс. руб. | Доля в составе основных средств, % | Изменения за год | |
| Абсолютное, руб. | Темп роста, % | |||||
| Здания | 0 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сооружения | 0 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Земельные участки | 0 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Машины и оборудование | 0 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 0 | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Вычислительная техника | 0 | | 469 | 100 | 469 | 100 |
| Транспортные средства | 0 | | 0 | 0 | | |
| Всего | 0 | | 469 | 100 | 469 | 100 |
Основные средства Общества по своей структуре на 31.12.2010 состоят из вычислительной техники на сумму 469,0 тыс. рублей – 100%.
1.1.3. Незавершенное строительство
По состоянию на 31.12.2010 на балансе Общества незавершенное строительство отсутствует.
1.1.4. Запасы
На балансе Общества по состоянию на 31.12 2010 числятся запасы на сумму 919,0 тыс. рублей (8,2% от валюты баланса), которые состоят из расходов будущих периодов – 821,0 тыс. рублей (выполненные, но не оплаченные работы исполнителю – ООО «Спектр» ИНН 6311000815 по замене ЭКЛЗ на сумму 667,9 тыс. руб., стоимость программ 1С на сумму 127,9 тыс. руб. и другие) и материалы на сумму 98,0 тыс. рублей.
1.1.5. Дебиторская задолженность
По состоянию на 31.12.2010 дебиторская задолженность Общества всего составила 4904,0 тыс. рублей, в том числе задолженность: покупателей и заказчиков – 4532,0 тыс. рублей или 92,7 % от суммы всей задолженности; задолженность бюджета – 180,0 тыс. рублей (3,7%); задолженность подотчетных лиц и сотрудников – 179,0 тыс. рублей (3,6%).
Структура дебиторской задолженности представлена в таблице 3.
Таблица 3
| Наименование дебитора (наиболее крупные) | Задолженность на 01.01.2010 | Задолженность на 31.12.2010 | Качество задолженности (текущая/ просроченная) | Источники погашения | ||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |||
| Расчеты с покупателями и заказчиками | ||||||
| ОАО «Российские железные дороги» | 0 | | 4532,0 | 92,4 | текущая | Перечисление денежных средств на расчетный счет |
| Прочие дебиторы (с задолженностью менее 20 тыс. руб.) | 0 | | 10,0 | 0,2 | текущая | Перечисление денежных средств на расчетный счет |
| Всего | 0 | | 4542 | 92,6 | | |
| Авансовые платежи по налогам | ||||||
| По налогу на прибыль | 0 | | 183,0 | 3,7 | | |
| Всего | 0 | 0 | 183,0 | 3,7 | | |
| Расчеты с подотчетными лицами и сотрудниками | ||||||
| Хозяйственные нужды | 0 | 0 | 183,0 | 3,7 | текущая | |
| Всего | 0 | 0 | 183,0 | 3,7 | текущая | |
| ВСЕГО дебиторская задолженность | 0 | 0 | 4904,0 | 100 | текущая | |
Просроченная дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2010 отсутствует.
1.1.6. Краткосрочные финансовые вложения
Краткосрочные финансовые вложения на балансе Общества на конец отчетного периода отсутствуют.
1.1.7. Анализ структуры пассивов
Структура пассивов по статьям пассивов баланса Общества по состоянию на 31.12.2010 представлена в таблице 4.
Таблица 4
| Пассив | 01.01.2010 | 31.12.2010 | Отклонение | Темп роста | ||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | 0 | | 906 | 8,1 | | |
| Уставный капитал | 0 | | 100 | 0,9 | | |
| Резервный капитал | | | 40 | 0,3 | | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 0 | 0 | 766 | 6,9 | | |
| ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 0 | 0 | 10231 | 91,9 | | |
| Кредиторская задолженность, в т.ч. | 0 | 0 | 10231 | 91,9 | | |
| поставщики и подрядчики | 0 | 0 | 1545 | 13,9 | | |
| перед персоналом организации | 0 | 0 | 3138 | 28,2 | | |
| перед государственными внебюджетными фондами | 0 | 0 | 1129 | 10,1 | | |
| по налогам и сборам | 0 | 0 | 4395 | 39,5 | | |
| прочие кредиторы | 0 | | 24 | 0,2 | | |
| БАЛАНС | 0 | 0 | 11137 | 100 | | |
Основным источником формирования пассивов Общества в 2010г является кредиторская задолженность, доля которой в балансе составляет 91,9% или 10231,0 тыс. рублей. Доля уставного капитала в валюте баланса составляет 0,9% или 100,0 тыс. рублей, доля нераспределенной прибыли составляет 6,9 % или 766,0 тыс. рублей.
1.1.8. Нераспределенная прибыль
По данным бухгалтерского учета по состоянию на 31.12.2010 нераспределенная прибыль Общества составила 766,0 тыс. рублей.
1.1.9. Кредиторская задолженность
По состоянию на 01.01.2010 кредиторская задолженность Общества составляла 10231,0 тыс. рублей, в том числе задолженность поставщикам и подрядчикам – 1545,0 тыс. рублей или 13,9% от суммы задолженности, перед персоналом организации – 3138,0 тыс. рублей или 28,2%, задолженность перед государственными внебюджетными фондами – 1129,0 тыс. рублей или 10,1 %, задолженность по налогам и сборам – 4395,0 тыс. рублей или 39,5 % от суммы всей задолженности, задолженность прочим кредиторам – 24,0 тыс. рублей или 0,2 %.
Наиболее крупными кредиторами Общества являются ЗАО НПЦ «Спектр» г. Самара ИНН 6311000815 - 788,1 тыс. рублей (за техническое обслуживание и ремонт контрольно-кассовых терминалов), ООО «ЧОП «Ягуар» г. Самара ИНН 6367053199 - 602,6 тыс. рублей (обеспечение защиты жизни и здоровья билетного кассира, а также общественного порядка во время рейса) и ООО «ЭлТрейд» г. Самара ИНН 6312098881- 63,8 тыс. рублей (мебель).
Просроченная дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2010 отсутствует.
Проверкой первичных документов (акты приемки выполненных работ, счет-фактуры) просроченной кредиторской задолженности не установлено.
1.2. Анализ отчета о прибылях и убытках Общества
1.2.1. Характеристика доходов и расходов
В таблице 5 представлены данные отчета о прибылях и убытках Общества за 2010 год.
Таблица 5
| Наименование показателя | Код строки по ф.2 | 2010 год, тыс. руб. | 2009 год, тыс. руб. | Отклонение, тыс. руб. | Темп роста, % |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 28974 | 0 | | |
| Валовая прибыль (убыток) | 029 | 28974 | 0 | | |
| Управленческие расходы | 040 | (27384) | 0 | | |
| Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 1590 | 0 | | |
| Прочие доходы и расходы | |||||
| Прочие доходы | 090 | 14 | 0 | | |
| Прочие расходы | 100 | (524) | 0 | | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 1080 | 0 | | |
| Текущий налог на прибыль | 150 | (274) | 0 | | |
| Чистая прибыль (убыток) | 190 | 806 | 0 | | |
| Постоянные налоговые обязательства | 200 | 58 | 0 | | |
За 2010 год при выручке от продажи услуг в сумме 28 974,0 тыс. рублей и управленческих расходах в сумме 27 384,0 тыс. рублей, Обществом получена прибыль от продаж в размере 1590,0 тыс. рублей, учитывая сложившие прочие доходы и расходы (14,0 тыс. рублей и 524,0 тыс. рублей соответственно), а также налог на прибыль в сумме 274,0 тыс. рублей, чистая прибыль составила 806,0 тыс. рублей.
Структура расходов Общества за 2010 год представлена в таблице 6.
Таблица 6
| Наименование показателя | 2010 год, тыс. руб. | Удельная доля в общем объеме расходов | 2009 год, тыс. руб. | Отклонение, тыс. руб. | Темп роста, % |
| Всего расходы: | 27908 | 100 | 0 | | |
| Фонд оплаты труда | 18651 | 66,8 | 0 | | |
| Страховые взносы с ФОТ | 4760 | 17,1 | 0 | | |
| Материалы | 599 | 2,1 | 0 | | |
| прочие | 3374 | 12,1 | 0 | | |
| Прочие расходы | 524 | 1,9 | 0 | | |
Учитывая, что в 2010 году Самарская ППК осуществляла свою деятельность как агент, наибольшую долю в общем объеме расходов Общества составили расходы по заработной плате – 18651,0 тыс. рублей или 66,8% от общей суммы расходов, страховые взносы с ФОТ – 4760,0 тыс. рублей или 17,1%. Расходы командировочные, а также по аренде и охране помещений включены в статью прочие и составили 3374,0 тыс. рублей или 12,1%.
По итогам 2010 года прибыль от продаж Общества составила 1590,0 тыс. рублей.
Прочие доходы Общества сложились из оплаты работниками расходов за использование сотовой связью сверх лимита на сумму 14,0 тыс. рублей.
Прочие расходы сложились из затрат по расчетно-кассовому обслуживанию, госпошлине в сумме 524,0 тыс. рублей или 1,9% от общей суммы расходов.
Прибыль Общества до налогообложения составила 1080,0 тыс. рублей, текущий налог на прибыль – 274,0 тыс. рублей.
За 2010 год Обществом получена чистая прибыль в сумме 806,0 тыс. рублей, из которой 5 процентов (на основании п.1 ст. 35 закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ (с изменениями) «Об акционерных обществах») направлено на формирование резервного капитала в размере 40 тыс. рублей.
1.3. Анализ выполнения Обществом плана по сбору доходов на 2010 год
Выполнение Обществом основных планируемых по итогам 2010 года показателей деятельности представлено в таблице 7.
Таблица 7
| Наименование показателя | План 2010 года | Факт 2010 года | Отклонение | Темп роста, % |
| Всего доходов от продажи проездных документов, тыс. руб. | 106400,5 | 104971,4 | -1429,1 | 98,7 |
| Денежная выручка, тыс. руб. | 75419,97 | 73846,4 | -1573,6 | 97,9 |
| Количество отправленных пассажиров | 2966091 | 3169501 | 203410 | 106,9 |
За 2010 год Обществом не выполнено плановое задание по получению доходов на 1429,1 тыс. рублей или 1,3%, также не выполнен план по денежной выручке на 1573,6 тыс. рублей или 2,1%. При этом за период с сентября по декабрь количество отправленных пассажиров больше планового задания на 203410 человек или 6,9%.
Причиной невыполнения плана по доходам и денежной выручке явилось: сокращение маршрутов 36 электропоездов в результате проведения ремонта пути, сокращенный рабочий день и неполная рабочая неделя на промышленных предприятиях, значительная часть работников которых, пользуется пригородным железнодорожным транспортом.
По результатам финансово-хозяйственной деятельности в 2010 году в обществе с 01 января 2011 года по 25 февраля 2011 года проведена аудиторская проверка ЗАО «АФ «АКАО», по результатам которой получено аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности. По результатам аудита выражено мнение, что бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение компании по состоянию на 31 декабря 2010 года, результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2010 год в соответствии с установленными правилами законодательства Российской Федерации в части составления финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Кроме того, на основании закона «Об акционерных обществах» была проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Самарская ППК» за 2010 год ревизионной комиссией. На основании результатов проведенной проверки получено заключение: по итогам деятельности Общества за 2010 год ревизионная комиссия подтверждает достоверность данных, содержащихся в бухгалтерской отчетности за проверяемый период.