Годовой отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Электросети»
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет ОАО «Камский прессово рамный завод» за 2010 год, 545.81kb.
- Годовой отчет по итогам финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Моторостроитель», 926.81kb.
- Утверждено Советом Директоров Утверждено Общим Собранием «09» апреля 2010г. Протокол, 176.34kb.
- Годовой отчет ОАО «Самарская пригородная пассажирская компания» за 2010 год, 805.36kb.
- Годовой отчет о финансово хозяйственной деятельности ОАО «Санаторий «Краснозерский», 501.55kb.
- Годовой отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Молочный завод» за 2008 год, 358.23kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Алданзолото» Горнорудная компания», 372kb.
- Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Владагролизинг», 645.95kb.
- Ревизии финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Костромская грэс», 514.05kb.
- Методика анализа фхд 6 Глава Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Карельский, 590.5kb.
8. Производственно-хозяйственная деятельность
8.1. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью акционерного общества
Основными факторами риска для ОАО «Электросети» являются:
- отраслевые риски,
- макроэкономические риски
- финансовые риски
- правовые риски
1. Отраслевые риски ОАО «Электросети» в основном связаны с принятием законов о реформировании электроэнергетики России, переходом ОАО «Электросети» на новые условия хозяйствования в качестве районной сетевой организации, предоставляющей услуги по передаче электрической энергии по распределительным сетям.
2. Макроэкономические риски
Макроэкономические риски – это риски, связанные с несовершенством системы налогообложения и государственных гарантий, снижением деловой активности в национальной экономике, нестабильностью ситуации на финансовых и товарных рынках, инфляции, изменении банковских процентов, налоговых ставок.
Макроэкономические риски для ОАО «Электросети» обусловлены изменением уровня следующих групп экономических показателей:
- уровень инфляции,
- объем и структура ВВП,
- темпы прироста цен в электроэнергетике и промышленности в целом.
3. Финансовые риски.
Возможным финансовым риском, отражающимся на деятельности ОАО «Электросети», является тарифное регулирование уровня цен на услуги по передаче электрической энергии и на услуги по технологическому присоединению.
4. Правовые риски.
Правовые риски Общества связаны с разногласиями по условиям договорных отношений по транзиту электроэнергии и приобретением потерь в электрических сетях Общества.
5. Риски, связанные с деятельностью эмитента.
Перечисленные в выше изложенных подпунктах настоящего раздела.
Кроме рисков, непосредственно связанных с хозяйственной деятельностью предприятия, возможно негативное влияние форс-мажорных обстоятельств общеэкономического характера.
В отчетном году не заключалось сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок.
В отчетном году не заключалось сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершение которых имеется заинтересованность.
8.2. Объекты электросетевого хозяйства
Основными проблемами предприятия – являются: быстро прогрессирующее старение электрооборудования, отсутствие инвестиций на техническое перевооружение.
На балансе общества находятся:
-
Наименование объекта
Ед.изм.
Кол-во
Трансформаторных подстанций
в том числе:
Шт.
38
- КТП, ТП с одним трансформатором
Шт.
8
- ТП с двумя трансформаторами
Шт.
30
Кабельных сетей 6-10 кВ
Км
33,681
Кабельных сетей 0,4 кВ
Км
137,95
Воздушных сетей 6-10 кВ
Км
39,603
Воздушных сетей 0,4 кВ, в том числе:
Км
138,026
- Воздушные сети освещения
Км
94,136
- Кабельные сети освещения
Км
8,36
- Светильники РКУ
Шт.
1149
Трансформаторов общей мощностью 32,2 МВА
Шт.
67
- КТП, ТП с одним трансформатором
На техническом обслуживании, по заключенным договорам находится следующее оборудование:
-
Наименование объекта
Ед.изм.
Кол-во
Трансформаторные подстанции
шт.
13
Кабельные сети 6-10 кВ
км
15,668
Воздушные сети 6-10 кВ
км
77,91
Воздушные сети освещения
км
3,2
Кабельные сети освещения
км
0,12
Светильники
шт.
35
За 2010 год Обществом выполнено 8 технологических присоединений электрооборудования физических и юридических лиц к электрическим сетям ОАО «Электросети».
8.3. Ремонт электрических сетей и иных объектов электросетевого хозяйства
В 2010 году Обществом были выполнены работы по капитальному ремонту силового электрооборудования и электрических сетей в следующем объёме:
-
Наименование
Ед.изм.
Кол-во
Разъединителей
Шт.
9
Строительной части ТП, РП
Шт.
3
Кабельных линий 10 кВ с заменой участков КЛ и монтажом муфт
Шт.
6
Кабельных линий 0,4 кВ с заменой участков КЛ и монтажом муфт
Шт.
6
Воздушных линий 10 кВ с заменой участков ВЛ и заменой опор
Шт.
4
Воздушных линий 0,4 кВ с заменой участков ВЛ и заменой опор
Шт.
8
За 2010 год произведена замена:
-
Наименование
Ед.изм.
Кол-во
Электросчетчиков
Шт.
280
Проводов и кабеля
м
2715
Опор ВЛЭП
Шт.
10
Приставок опор ВЛЭП
Шт.
16
Рубильников 0,4кВ РПС
Шт.
8
Автоматических выключателей
Шт.
18
8.4. Развитие электрических сетей и повышение надёжности электроснабжения.
В целях развития сетей и повышения надежности электроснабжения, в 2010 году Обществом были выполнены следующие мероприятия:
1. Реконструкция сетей наружного освещения с заменой голого провода на СИП (1,45 км)
2. Устройство повторного заземления нулевого провода ВЛ-0,4кВ н.п. Зашеек (5 шт.)
8.5. Перспектива развития электрических сетей и повышение надёжности электроснабжения на 2011г.
В целях повышения надежности электроснабжения и ввода новых мощностей в 2011 году планируется:
1. Реконструкция сетей наружного освещения с заменой голого провода на СИП 0,8 км
2. Устройство повторного заземления нулевого провода ВЛ-0,4кВ п.Зашеек 10 шт.
3. Капитальный ремонт кабельных линий 0,4кВ 600 м
4. Капитальный ремонт кабельных линий 10кВ 650 м
5. Капитальный ремонт воздушных линий 0,4кВ 850 м
6. Капитальный ремонт воздушных линий 10кВ 3000 м
7. Капитальный ремонт РУ-10кВ ТП-17 с заменой камер КСО 4 шт.
8. Снижение эксплуатационных расходов путем применения в новом строительстве и при реконструкции электрических сетей оборудования с большим межремонтным ресурсом и высокими показателями надежности;
9. Снижение технических потерь в распределительной сети 10/0,4 кВ;
10.Выполнение собственными силами строительно-монтажных работ по присоединению новых потребителей к сетям ОАО «Электросети»;
В 2010году в Обществе разработана и утверждена инвестиционная программа на 2012-2016 год с целью выполнения мероприятий по реконструкции, модернизации, техническому перевооружению объектов электросетевого хозяйства, строительство новых сетей и установки современного оборудования, что повысит надежность электроснабжения и даст возможность подключения дополнительных мощностей.
9. Экономика и финансы
9.1. Управление финансами
ОАО «Электросети» является естественной монополией – на 79% доходов Общества осуществляется государственное регулирование тарифов на услуги. В основе тарифного регулирования деятельности ОАО «Электросети» и в соответствии с федеральным законодательством лежит принцип обеспечения Общества необходимой валовой выручкой, обеспечивающей возмещение расходов на осуществление регулируемого вида деятельности и осуществление установленного объема инвестиций в развитие.
Управление финансами в Обществе основано на механизме формирования денежных фондов Общества за счет поступлений по видам деятельности и их последующего использования на финансирование основных и дополнительных видов деятельности, инвестиционной деятельности.
Основным инструментом финансового управления Общества является план финансово-экономических показателей, включающий в себя бюджет доходов и расходов. В настоящий момент Общество осуществляет годовое финансово-экономическое планирование с разбивкой по кварталам.
Подведение финансово-экономических итогов деятельности Общества и анализ результатов хозяйственной деятельности осуществляется ежеквартально по данным бухгалтерского учета.
9.2. Виды деятельности
Основным видом деятельности Общества в 2010 году является передача электрической энергии, которая составляет 79 % от общего объема услуг.
Так же Общество оказывает следующие виды услуг:
- обслуживание сетей наружного освещения – 12% от общего объема услуг;
- прочие виды услуг, которые составляют 9% от общего объема услуг.
В числе прочих видов: технологическое присоединение, техническое обслуживание по договорам подряда трансформаторных подстанций, кабельных и воздушных линий электропередач, установка приборов учета, проверка диэлектрических средств измерений и т.д.
Для оказания отдельных видов услуг Общество имеет сертификат соответствия:
- Сертификат соответствия РОСС RU.Э017.В00050 от 31.08.2010 г. сертификация соответствия требованиям ГОСТ качества электрической энергии, срок по 31.08.2013 г.
9.3. Тарифы
В соответствии с действующим законодательством тарифы на электроэнергию регулируются государством. Регулирующим органом является ФСТ РФ, в Мурманской области – Управление по тарифному регулированию.
Тарифы на услуги по передаче электрической энергии
В 2009 году на услуги по передаче электрической энергии на период регулирования 2010 год Обществу утверждена необходимая валовая выручка в размере 29,4 млн. рублей, по сравнению с утвержденным тарифом УТР на 2009 год произошло увеличение НВВ на 2,1%.
Тарифы на услуги по передаче электрической энергии на 2010 год утверждены следующими постановлениями УТР МО:
Постановление от 22 октября 2009 г. N 35/1
«Об установлении тарифов на электрическую энергию для населения и потребителей, приравненных к категории «население», по Мурманской области»
Постановление от 22 октября 2009 г. N 35/2
«Об установлении тарифов на электрическую энергию»
Постановление от 23 декабря 2009 № 45/3
«Об установлении тарифов на электрическую энергию»
Постановление от 25 декабря 2009 № 46/1
«Об установлении индивидуальных тарифов на услуги по передаче электрической энергии: индивидуальные тарифы для взаиморасчетов сетевых организаций Мурманской области за услуги по передаче электрической энергии»
Тариф на услуги по технологическому присоединению
В 2008 году КТР МО Постановлением от 01.10.2008 г. № 36/2 «Об утверждении платы за технологическое присоединение к электрическим сетям ОАО «Электросети» г. Полярные Зори установлена плата за технологическое присоединение.
9.4. Технико-экономические показатели
По основному виду деятельности – передача электрической энергии, Общество имеет следующие технико-экономические показатели:
| Показатели | 2010 год | 2009 год | 2010/2009 | ||
| тыс.кВтч | Удельный вес (%) | тыс.кВтч | Удельный вес (%) | ||
| Поступило электроэнергии в сеть | 45.772,0 | 100,0% | 45.495,9 | 100,0% | 100,6% |
| в том числе: | | | | | |
| отпущено потребителям | 40.989,1 | 89,55% | 41.183,4 | 90,52% | 99,5% |
| технологические потери | 4.782,9 | 10,45% | 4.312,6 | 9,48% | 110,9% |
| в том числе: | | | | | |
| нормативные технологические потери | 4.782,9 | 10,45% | 4.312,6 | 9,48% | |
| сверхнормативные технологические потери | - | - | | | |
Нормативные технологические потери, учитываемые УТР при установлении тарифов – 12,52%
Технологические потери за 2010 год составили 4782,9 тыс. кВтч или 10,45% от общего объема поступившей электрической энергии в сеть.
При расчёте тарифов Управлением по тарифному регулированию Мурманской области технологические потери установлены на уровне 12,52%. В среднем за 2010 год сверхнормативные потери отсутствуют.
Нормативные технологические потери, утвержденные Департаментом топливно-энергетического комплекса Министерством промышленности и энергетики РФ, приказ № 245 от 13.05.2008 г. составляют 9,8%.
Общество проводит мероприятия по снижению фактических потерь в электрических сетях, в том числе: по хищению электроэнергии потребителями, по несанкционированному подключению, осуществляет само и с помощью подрядных организаций ремонт, поверку и установку новых приборов учета электрической энергии, проводит ремонт и реконструкцию электрооборудования, кабельных линий.
За 2010 год Обществом собственными силами и с привлечением подрядных организаций установлено 152 общедомовых (коллективных) прибора учёта электрической энергии. Это составляет 99,1% по г. Полярные Зори и 19,5% в нп Зашеек и Африканда-2 от количества жилых многоквартирных домов. Из них приняты в качестве расчётных 131 прибор учёта. Продолжается работа с управляющими организациями по жилому фонду ООО «Норд-сервис-Плюс» и ООО «Интерполюсмонтаж» по дальнейшей установке ОПУ в многоквартирных жилых домах и переходу на расчёты за потреблённую электроэнергию по устанавливаемым ОПУ в населённых пунктах Зашеек, Африканда-2 и пяти домам в г. Полярные Зори. Данные мероприятия приведут к значительному снижению фактических потерь электрической энергии.
С целью снижения потерь электроэнергии проводятся следующие мероприятия:
- совершенствование системы расчётного и технического учёта электроэнергии:
- проведение регулярных рейдов по выявлению неучтённой электроэнергии,
- замена приборов учёта на объектах потребителей на электронные повышенного класса точности,
- установка дополнительных (отсутствующих) приборов учёта у потребителей, рассчитывающихся за электроэнергию расчётным способом,
- пломбировка приборов учёта вновь установленных и после замены,
- установка внутридомовых приборов учёта электрической энергии,
- организация равномерного в течение двух дней снятия показаний электросчётчиков потребителей, установленных на объектах ОАО «Электросети»,
- в районах бесхозных электрических сетей (нп. Зашеек, нп Африканда) проводится работа с потребителями по созданию товариществ, кооперативов с расчётом за электроэнергию по общему счётчику,
- проведение регулярных рейдов по выявлению неучтённой электроэнергии,
- организационные мероприятия - отключения в режиме малых нагрузок трансформаторов на подстанциях 10/0,4 кВ с двумя трансформаторами (28 подстанций), что ведёт к снижению потерь холостого хода силовых трансформаторов и снижению нагрузочных потерь силовых трансформаторов;
- технические мероприятия - замена ветхих проводов на перегруженных линиях 10 кВ, замена голых неизолированных 4-х проводных проводов на сетях наружного освещения 0,4 кВ на самонесущий изолированный провод (СИП).
9.5. Доходы и расходы
9.5.1.Структура доходов и статей затрат
За 2010 год выручка Общества составила 47,8 млн. руб. (без учета НДС), в том числе:
| Вид деятельности | 2010 год | 2009 год | 2010/2009 | ||
| млн.руб. | Удельный вес (%) | млн.руб. | Удельный вес (%) | ||
| Передача электроэнергии | 34,56 | 79,3% | 32,6 | 68,2% | 106% |
| Наружное освещение | 5,13 | 11,77% | 5,13 | 10,7% | 100% |
| Прочие услуги | 3,89 | 8,93% | 10,1 | 21,1% | 38% |
| в том числе: | | | | | |
| - Договор № 5-ТО с ОАО «Тепловодоснабжение» | 2,42 | 5,6% | 6,20 | 13,0% | 39% |
| - Плата за технологическое присоединение | 0,00 | 0% | 2,8 | 6,9% | |
| ИТОГО: | 43,58 | 100% | 47,8 | 100% | 91% |
Снижение уровня доходов Общества в 2010 году по сравнению с 2009 годом обусловлено двумя основными факторами:
- снижением стоимости договора по техническому обслуживанию линий электропередачи и электрооборудования ОАО «Тепловодоснабжение» на 3,8 млн.руб.;
- наличием в составе выручки за 2010 год договора на технологическое присоединение на сумму 2,8 млн.руб.
Расходы (себестоимость услуг) в 2010 году составили 41,4 млн.руб., что на 5,8 млн. больше, чем в 2009 году (35,6 млн.руб.).
| Структура доходов и расходов, относимых на себестоимость услуг | ||||||||
| (выполненных работ) в динамике за период 2009-2010 гг. | ||||||||
| | | | | | | | | (тыс.руб.) |
| п/п № | Статья затрат | Удельный вес | 2010 год | в том числе: | 2009 год | 2010/ 2009 | ||
| Передача э/э | Наружное освещение | Прочая реализация | ||||||
| 1 | Реализация услуг без НДС | 100,00% | 43 575 | 34 555 | 5 130 | 3 889 | 47 842 | -8,9% |
| 2. | Всего себестоимость услуг, в том числе: | 100% | 41 357 | 33 492 | 5 061 | 2 804 | 35 601 | +16,2% |
| 2.1. | Материальные расходы | 21% | 9778 | 6 073 | 2 475 | 1230 | 6 369 | +53,5% |
| | в том числе: | | | | | | | |
| 2.1.3. | Технологические потери электроэнергии | 12,76% | 5 277 | 5 067 | 209 | | 3 379 | +56,2% |
| 2.1.4. | Расходы на энергоносители (теплоэнергия, водопотребление, электроэнергия на собственные нужды) | 5,10% | 2 107 | 71 | 2 035 | 1 | 1 726 | +22,1% |
| 2.1.5. | Товарно-материальные ценности | 3,02% | 1 250 | 919 | 212 | 119 | 1 107 | +12,9% |
| 2.1.6. | Транспортные услуги (авто) | 0,02% | 9 | 0 | 4 | 5 | 156 | -94,3% |
| 2.1.7. | Расходы на поверку СИ, приборов, СО | 0,03% | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | |
| 2.1.8. | Технологическое присоединение | 2,67% | 1105 | | | 1105 | 0 | |
| 2.2. | Расходы на оплату труда (в том числе оплата льготного проезда) | 35,90% 0,5% | 14 849 209 | 12 991 182 | 906 19 | 953 8 | 13 125 | +13,1% |
| 2.3. | Отчисления от ФОТ | 8,57% | 3 545 | 3 093 | 223 | 229 | 3 030 | +17,0% |
| 2.4. | Амортизация ОС | 13,38% | 5 534 | 4 498 | 1 009 | 26 | 5 741 | -3,6% |
| 2.5. | Налоги, относящиеся на себестоимость | 0,23% | 94 | 85 | 4 | 5 | 79 | +18,5% |
| 2.6. | Прочие расходы | 18,27% | 7557 | 6752 | 444 | 361 | 7 257 | +2,9% |
| 2.6.1. | Ремонты (текущие, капитальные) | 1,92% | 794 | 522 | 254 | 18 | 619 | +28,1% |
| 2.6.2. | Почтово-канцелярские расходы | 0,10% | 41 | 36 | 2 | 3 | 68 | -39,6% |
| 2.6.3. | Обслуживание оргтехники | 0,05% | 21 | 19 | 1 | 2 | 15 | +39,5% |
| 2.6.4. | Охрана труда | 0,48% | 197 | 157 | 24 | 16 | 71 | +23,0% |
| 2.6.5. | Услуги связи (городская, международная, мобильная, интернет связь) | 0,32% | 131 | 116 | 5 | 10 | 102 | +28,3% |
| 2.6.6. | Страхование (страхование автотранспорта, опасных объектов) | 0,12% | 48 | 37 | 6 | 5 | 51 | -5,8% |
| 2.6.7. | Прочее (Аренда помещений, оборудования, лицензии на право деятельности, вознаграждение управляющей организации) | 15,29% | 6 325 | 5 864 | 154 | 307 | 6 330 | -0,1% |
| 3. | Финансовый результат | | 2 218 | 1 063 | 69 | 1 086 | 12 241 | -81,9% |
| 4. | Рентабельность продаж | | 5,09% | 3,08% | 1,35% | 27,92% | 25,59% | |
| 5. | Рентабельность производства | | 5,36% | 3,17% | 1,37% | 38,73% | 34,39% | |
С 1 января 2009 года ОАО «Электросети» работает по модели расчёта «котловых» тарифов на услуги по передаче электрической энергии - «котел сверху»
В течение 2008 года Общество осуществляло расчёты со смежными сетевыми организациями по методу «котёл снизу».
Основные статьи расходов:
- расходы на материалы, в том числе ГСМ, используемые в процессе оказания услуг потребителям составили 1,3 млн. руб. (3,0%).
- расходы по оплате труда составили – 14,8 млн. руб. (35,9%), в фонд оплаты труда включаются расходы на выплату ежемесячного премирования работникам Общества (в соответствии с Коллективным договором). Среднемесячная заработная плата одного работника за 2010 г. составила 27 128 руб./месяц, что составляет 113% от уровня за 2009 год (23 927 руб./мес.).
- технологические потери составили 5,3 млн.руб., что составило 12,8 % от общих расходов, это на 1898 тыс.руб. (156%) больше, чем в 2009 году; расходы по регулируемой цене составили 1,3 млн.руб., по свободным ценам – 4,0 млн. руб.
- расходы по технологическому присоединению включают присоединение объекта ОАО «Концерн Энергоатом «Кольская атомная станция» («9-ти этажный 117 квартирный жилой дом в IV микрорайоне г. Полярные Зори») к сетям смежной сетевой организации ОАО "МРСК Северо-Запада "Колэнерго" в соответствии с Постановлением Комитета по тарифному регулированию Мурманской области от 20.03.2009 г. № 10/2 в сумме 1,1 млн. руб.
- налоги, расходы по отчислениям в бюджет и внебюджетные фонды за год составили 3,6 млн. руб. (8,8% от общего объема затрат).
- прочие расходы составили 7,6 млн. руб. (18,3%), в том числе:
0,8 млн. руб. составили расходы по ремонтам,
3,6 млн. руб. - вознаграждение управляющей организации;
2,0 млн. руб. - аренда помещений;
0,4 млн. руб. - расходы на сертификацию сетей;
0,8 млн. руб. - услуги почты, расходы на подписку, обслуживание оргтехники, программное обеспечение (86 тыс. руб.), страхование автотранспорта (48 тыс. руб.), услуги связи (131 тыс. руб.), расходы на мероприятия по охране труда (197 тыс. руб.).
Уровень прочих расходов в 2010 году увеличен по сравнению с уровнем 2009 года, на 211 тыс. руб. (+ 3%).
За 2010 год Общество получило прибыль от продаж в размере 2,2 млн. руб., рентабельность продаж составила 5,1 %:
| Показатели | 2010 год | 2009 год | Отклонение | |
| тыс.руб. | % | |||
| Передача электроэнергии | 1.063 | 1.919 | -856 | -44% |
| Наружное освещение | 69 | 1.049 | -980 | -93% |
| Прочие услуги (услуги по технологическому присоединению, техническому обслуживанию ТП, КЛ, ВЛ, светильников, выполнение работ по договорам подряда) | 1.086 | 9.273 | -8187 | -88% |
| ИТОГО: | 2.218 | 12.241 | -10.023 | -82% |