Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество по добыче угля «Челябинская, 519.33kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество, 621.3kb.
- Годовой отчет за 2010 год о деятельности, 318.63kb.
- Годовой отчет открытое акционерное общество «Пензадизельмаш» за 2010 год, 567.58kb.
- Годовой отчет за 2010 год Одобрен Советом директоров, 104.13kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество, 1406kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество, 620.84kb.
- Годовой отчёт за 2010 год Открытое акционерное общество, 204.69kb.
- Годовой отчет ОАО "птицефабрика "боровская" за 2010 год, 340.22kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества ''Агрофирма ''Птицефабрика Сеймовская'', 193.54kb.
2.1. Приоритетные направления деятельности акционерного общества
Приоритетным направлением деятельности ОАО «ИСТЕКС» является оказание услуг по пошиву и раскрою швейных изделий.
Доля выручки от основного вида деятельности предприятия в общей сумме выручки за 2010 год составляет 87, 29 %, в то время как доля выручки от основного вида деятельности предприятия в общей сумме выручки за 2009 год составляла 89,20 %.
Другими видами деятельности предприятия являются комиссионная торговля и сдача помещений в аренду.
Размер выручки от реализации услуг по пошиву и раскрою швейных изделий составила по итогам отчетного 2010 года 58 002 тыс. руб., за прошлый 2009 год выручка составляла 56 428 тыс. руб. Рост выручки от основного вида деятельности Общества по сравнению с прошлым годом 1 574 тыс. руб. или 2,79%.
Размер выручки, полученной от комиссионной торговли за 2010 год составил 3 131 тыс.руб. (или 4,71% в общей сумме выручки); по итогам за 2009 год была получена выручка в размере 2 814 тыс. руб., что составляла 4,45% в общей сумме выручки за 2009 год. Рост выручки от основного вида деятельности Общества по сравнению с прошлым годом 1 317 тыс. руб. или 11,27%.
Размер выручки, полученной от деятельности по оказанию услуг по сдаче в аренду помещений по итогам 2010 года составил 5 314 тыс.руб.(доля в общей сумме выручки 8,0%) По итогам 2009 года выручка в размере 4 017 тыс.руб. Рост 1 297 тыс.руб. или 32,29%
Совместную деятельность с иными организациями ОАО «ИСТЕКС в 2010 году не вело.
Учитывая, что деятельность акционерного общества не носит сезонный характер, темпы роста объемов производства продукции (работ, услуг) и выручки от реализации были, в целом, стабильны в течение всего 2010 года.
В своей хозяйственной деятельности по оказанию услуг по пошиву и раскрою швейных изделий ОАО «ИСТЕКС» использует отечественные материалы, сырье и комплектующие из давальческого сырья на основе заключенных договоров.
Таким образом, трудностей в доступности источников товарно-материальных ценностей в будущем не ожидается, что обеспечит стабильную работу предприятия.
В 2010 году ОАО «ИСТЕКС» осуществляло деятельность на территории Российской Федерации, в г. Москва и Московской области. Так реализация продукции в Москве осуществлена на сумму 61 133 тыс.руб., что на 8,34% выше реализации продукции по итогам прошлого финансового года (56 428 тыс.руб. по итогам 2009г). Размер реализации продукции в Московской области снизился по сравнению данными конца 2009 года (6 831 тыс. руб.) на 22,21% и составил 5 314 тыс. руб.
Основным потребителем продукции акционерного общества в 2010 году выступала торгово-промышленная фирма ООО «Панинтер СРГП».
В 2010 году ОАО «ИСТЕКС» не осуществляло поставки продукции на экспорт.
-
Отчет Наблюдательного совета акционерного общества о результатах развития акционерного общества по приоритетным направлениям его деятельности
Показатели финансово-экономической деятельности акционерного общества
| Наименование показателя | 31.12. 2009 г. | 31.12 2010 г. |
| Выручка, тыс. руб. | 63 259 | 66 447 |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 4 329 | 4 207 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. | 519 | -170 |
| Сумма непокрытого убытка, тыс. руб. | -1 542 | -1 711 |
| Стоимость чистых активов эмитента, тыс. руб. | 3 710 | 4 791 |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | 0,82 | -0,2 |
| Рентабельность активов, % | 3,98 | -1,19 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 13,99 | -3,55 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 2,91 | 2,21 |
| Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % | 251,89 | 196,51 |
| Производительность труда, тыс. руб./ чел. | 343,79 | 342,51 |
Экономический анализ динамики приведенных показателей:
За 2010 год результаты хозяйственной деятельности ОАО «ИСТЕКС» неоднозначны.
По итогам деятельности за 2010 год размер выручки от реализации продукции (работ, услуг) составил 66 447 тыс. руб. Общий размер полученной Обществом выручки от реализации продукции (работ, услуг) в отчетном году по сравнению с аналогичным периодом 2008 года вырос на 3 188 тыс.руб.
Но не смотря на увеличение размера полученной ОАО «ИСТЕКС» выручки, по итогам прошедшего 2010 года Обществом получен убыток в размере 170 тыс. руб.
Руководство Общества проводит политику, направленную на сокращение производственных расходов, относимых на себестоимость продукции, работ, услуг. Однако, размер валовой прибыли по итогам 2010 года снизился по сравнению с показателем прошлого года и составил 4 207 тыс. руб., что на 122 тыс.руб. ниже показателя 2009 года.
Негативное влияние последствий финансового кризиса и непростая экономическая ситуация, сложившаяся в отрасли, не позволяет Обществу достичь высоких финансово-экономических показателей, о чем свидетельствует рост суммы непокрытых убытков на конец отчетного года до значения 1 711 тыс.руб.
Анализ показателей финансового состояния Общества.
Расчет стоимости чистых активов ОАО «ИСТЕКС» показывает, что величина чистых активов на дату окончания 2010 финансового года превышает размер уставного капитала Общества, что соответствует требованиям Федерального закона «Об акционерных обществах». Более того, за отчетный год стоимость чистых активов возросла на 1 081 тыс. руб. что свидетельствует об успешной финансово – экономической деятельности ОАО «ИСТЕКС».
Показатель рентабельность продукции (продаж), определяет сколько «чистой» выручки», т.е. за минусом себестоимости и иных расходов, приходится на рубль реализованной продукции (работ, услуг). Таким образом, показатель позволяет оценить эффективность затрат, произведенных предприятием на производство и реализацию продукции (работ, услуг). Значение показателя «Рентабельность продукции (продаж)» по итогам 2009 года составляло 2,91%. По итогам отчетного года значение показателя незначительно снизилось до 2,21%. Продажи ОАО «ИСТЕКС» рентабельны, однако затраты на производство и реализацию продукции, работ, услуг целесообразно снижать для достижения более значительных финансовых результатов.
Показатель «Коэффициент чистой прибыльности» демонстрирует долю чистой прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, от общей суммы выручки от реализации. В связи с полученным убытком по результатам 2010 года значение коэффициента чистой прибыльности отрицательно (-0,26). В отчетном году в распоряжении предприятия не остается чистой прибыли.
Показатель «Рентабельность активов» определяет, сколько чистой прибыли приходится на 1 рубль всех активов компании, т.е. характеризует эффективность вложения средств в функционирующее производство. Чем выше значение данного показателя, тем эффективнее используются на предприятии финансовые и иные ресурсы, тем устойчивее финансовое положение предприятия. В связи с полученным убытком по результатам 2010 года значение показателя «Рентабельность активов» отрицательно. Использование на предприятии финансовых и иных ресурсов в 2010 году не эффективно. По состоянию на 31.12.2010 года основные фонды обновлялись незначительно. И все же финансовое положение Общества достаточно устойчиво.
Показатель «Рентабельность собственного капитала» определяет, сколько чистой прибыли приходится на 1 рубль источников собственных средств, т.е. позволяет определить эффективность использования собственных средств ОАО «ИСТЕКС». Значение показателя «Рентабельность собственного капитала» по итогам отчетного года отрицательно (-3,55%) в связи с полученным убытком. В отчетном году использование собственных средств ОАО «ИСТЕКС» нерентабельно.
Показатель «Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» показывает, сколько заемных средств привлечено Эмитентом на 1 рубль собственных средств. По итогам 2010 года значение показателя «Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» составило 196,51 %, по итогам 2009 года 251,89 % . ОАО «ИСТЕКС» не привлекало инвестиций в виде кредитов и займов. Методика расчета данного показателя предусматривает отношение суммы долгосрочных и краткосрочных обязательств на конец отчетного периода к капиталу и резервам на конец отчетного периода, умноженного на 100 процентов. Высокое значение показателя «Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» получено в связи с тем, что кредиторская задолженность Общества по данным бухгалтерского баланса на 31.12.2010 года в 1,9 раза превышает значение суммы капитала и резервов.
Показатель «Производительность труда» показывает величину выручки, заработанную в среднем каждым работником (сотрудником) предприятия за анализируемый период, т.е. данный показатель позволяет оценить эффективность использования трудовых ресурсов на предприятии. Значение показателя «Производительность труда» на конец 2009 года составляло 343,79 тыс. руб. / чел., на конец 2010 года составило 342,51 тыс. руб. / чел.
Значение показателя незначительно снизилось. Динамика роста размера выручки от реализации продукции, работ, услуг соответствует динамике роста среднесписочной численности сотрудников ОАО «ИСТЕКС».
В целом анализ показателей финансово-экономической деятельности ОАО «ИСТЕКС» за 2010 год свидетельствует о том, что в связи с неблагоприятным воздействием внешних факторов финансово – экономическое положение Общества снизило свои показатели. Однако, финансовая независимость Общества достаточна.
Показатели ликвидности акционерного общества
| Наименование показателя | На начало 2010 г. | На конец 2010 г. |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | 758 | 1 247 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,099 | 1,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,096 | 1,12 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,284 | 0,34 |
Экономический анализ динамики приведенных показателей:
Показатель «Собственные оборотные средства» позволяет определить величину оборотных активов, которые остаются у предприятия в случае единовременного полного погашения задолженности предприятия. Т.е. это тот запас финансовой устойчивости, который позволяет обществу осуществлять производственную и коммерческую деятельность, не опасаясь за свое финансовое положение даже в самой критической ситуации (когда все кредиторы одновременно потребуют погашения задолженности).
По итогам деятельности в 2010 году ОАО «ИСТЕКС» располагает собственными оборотными средствами в достаточном объеме. Платежеспособность, при погашении текущих расходов и обязательств ОАО «ИСТЕКС» значительно повысилась.
Коэффициент автономии собственных средств показывает долю собственных средств в общей сумме всех средств ОАО «ИСТЕКС». Чем выше доля собственных средств, тем больше шансов у предприятия справиться с непредвиденными обстоятельствами, возникающими в ходе его деятельности и тем выше его устойчивость. Минимальное пороговое значение данного коэффициента составляет 0,5. Такое значение показателя позволяет предполагать, что все обязательства Эмитента могут быть покрыты его собственными средствами. Анализ данного показателя свидетельствует о том, что собственных средств на предприятии недостаточно, т.к. значения показателя не достигают минимального порогового уровня. Однако, в 2010 году по сравнению с 2009 годом значение данного показателя немного возросло ( с 0,28 до 0,34). Этот факт частично снижает риски предприятия в процессе осуществления им финансово – хозяйственной деятельности, повышает устойчивость предприятия, его финансовую независимость.
Коэффициент текущей ликвидности и коэффициент быстрой ликвидности характеризуют ликвидность ОАО «ИСТЕКС», т.е. способность погасить обязательства за счет текущих активов. Оптимальное значение коэффициента быстрой ликвидности составляет 0,2 –0,25; текущего коэффициента ликвидности – 1,0-2,0. Расчет коэффициентов ликвидности показывает, что по итогам 2010 финансового года ликвидность ОАО «ИСТЕКС» несколько повысилась, что позволяет говорить о тенденции к повышению финансовой устойчивости, финансового положения предприятия. Риски платежеспособности ОАО «ИСТЕКС» снижаются. Инвестиционную привлекательность ОАО «ИСТЕКС» и его надежность можно оценить как достаточно высокие.
Таким образом, экономический анализ динамики приведенных показателей свидетельствует о достаточно высоком уровне ликвидности Общества, платежеспособности, что отражается на его финансовой устойчивости, финансовой независимости. ОАО «ИСТЕКС» не испытывает недостатка собственных средств для осуществления инвестиционной деятельности, для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов.
Оценка финансовой устойчивости акционерного общества
Дебиторская и кредиторская задолженность (тыс. руб.)
| Показатель | На начало 2010г. | На конец 2010 г. |
| Дебиторская задолженность (долгосрочная), всего, тыс. руб. | 0 | 0 |
| Дебиторская задолженность (краткосрочная), всего, тыс. руб. | 4 140 | 3 349 |
| в том числе: покупатели и заказчики, тыс. руб. | 2 297 | 986 |
| прочая, тыс. руб. | 1 843 | 2 363 |
| Итого - дебиторская задолженность, тыс. руб. | 4 140 | 3 349 |
| Кредиторская задолженность (долгосрочная), всего, тыс. руб. | - | - |
| в том числе: кредиты, тыс. руб. | - | - |
| займы, тыс. руб. | - | - |
| Кредиторская задолженность (краткосрочная), всего, тыс. руб. | 9 196 | 9 245 |
| в том числе: поставщики и подрядчики, тыс. руб. | 157 | 330 |
| задолженность перед персоналом организации, тыс. руб. | 2 365 | 2 752 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами, тыс. руб. | 709 | 919 |
| задолженность по налогам и сборам, тыс. руб. | 4 385 | 4 871 |
| кредиты, тыс. руб. | - | - |
| займы, тыс. руб. | - | - |
| прочая, тыс. руб. | 1 580 | 372 |
| Итого - кредиторская задолженность, тыс. руб. | 9 196 | 9 245 |
Долгосрочная дебиторская задолженность ОАО «ИСТЕКС» в 2010 году отсутствовала.
Краткосрочная дебиторская задолженность на конец 2010году (3 349 тыс.руб.) по сравнению с данными на начало 2010 года снизилась на 791 тыс. руб. за счет сокращения числа новых обязательств перед ОАО «ИСТЕКС», и составила на конец 2010 года 3 349 тыс. руб. Краткосрочная дебиторская задолженность относится к ликвидным активам общества. Просроченная дебиторская задолженность составляет 126 тыс.руб.
Долгосрочная кредиторская задолженность за истекший 2010 финансовый год отсутствует.
В 2010 году предприятие не привлекало инвестиций в виде кредитов и займов. Краткосрочная кредиторская задолженность незначительно возросла и составляет 9 245 тыс.руб. Наибольшую долю в структуре краткосрочной кредиторской задолженности занимают задолженность по налогам и сборам (52,69% от общей суммы краткосрочной кредиторской задолженности) и задолженность перед персоналом организации (29,77%).
По состоянию на 31 декабря 2010 года ОАО «ИСТЕКС» не имеет просроченной кредиторской задолженности.
По итогам 2010 финансового года размер дебиторской задолженности сократился, а размер кредиторской задолженности ОАО «ИСТЕКС» частично вырос. Общая сумма кредиторской задолженности на конец 2010 года превысила общую сумму дебиторской задолженности в 2,8 раза. Обязательства ОАО «ИСТЕКС» превышают обязательства перед Обществом.
Данные о сотрудниках (работниках) акционерного общества
| Наименование показателя | 31 12 2009г | 31 12 2010г |
| Среднесписочная численность работников, чел. | 184 | 194 |
| Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % | 6,52 | 6,19 |
| Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб. | 42 080 | 42 780 |
| Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб. | - | - |
| Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. | 75 432 | 84 084 |
Среднесписочная численность работников (сотрудников) ОАО «ИСТЕКС» на конец 2010 года составила 194 человек, что на 10 человек (5,4%) больше, чем на конец 2009 года.
На предприятии профсоюзный орган не создан.
Структура собственного капитала акционерного общества (тыс. руб.)
| Наименование показателя | На начало 2010г. | На конец 2010 г. |
| Собственный капитал, всего, тыс. руб. | 3 710 | 4 791 |
| в том числе: уставный капитал, тыс. руб. | 194 | 1 194 |
| добавочный капитал, тыс. руб. | 4 973 | 5 223 |
| резервный капитал, тыс. руб. | 85 | 85 |
| нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. | (1 542) | (1 711) |
Уставный капитал ОАО «ИСТЕКС» разделен на 59 700 обыкновенных акций номинальной стоимостью 20 руб. каждая, что соответствует размеру уставного капитала Общества, зафиксированному в Уставе.
Размер капитала ОАО «ИСТЕКС» имеет важное значение для деятельности предприятия в связи с тем, что увеличение размера капитала Общества способствует укреплению финансового положения компании, т.к. оказывает прямое влияние на значения показателей достаточности капитала. Для дальнейшего развития Общества, обеспечения финансовой независимости и эффективности деятельности, привлечения дополнительных денежных средств ОАО «ИСТЕКС» было осуществлено увеличение уставного капитала, путем дополнительной эмиссии акций.
Общая сумма капитала ОАО «ИСТЕКС» на дату окончания 2010 года составляет 4 791 тыс. руб., т.е. его размер вырос по сравнению с началом 2010 года на 1 081 тыс. руб. или 29,14%.
Изменение размера собственного капитала ОАО «ИСТЕКС» в 2010 году произошло за счет увеличения размера уставного капитала. В структуре капитала наибольший удельный вес занимают средства на добавочном капитале.
2.3 Информация об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов.
| № п/п | Вид энергии | Ед. измерения | в натуральном выражении | в денежном выражении, в тыс. руб. |
| 1 | тепловая | Гкал | 878,48 | 680,6 |
| 2 | электрическая | кВт | 566 160 | 1 873,5 |
| 3 | электромагнитная | - | - | - |
| 4 | нефть | - | - | - |
| 5 | бензин автомобильный | л | - | - |
| 6 | топливо дизельное | л | | |
| 7 | мазут топочный | - | - | - |
| 8 | газ естественный (природный) | - | - | - |
| 9 | уголь | - | - | - |