Отчет о финансовом положении
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Отчет о финансовом положении, 1100.33kb.
- Отчет о финансовом положении, 1936.87kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Отчет о финансовом положении. Отчет о совокупной прибыли, 2665.47kb.
- Отчет о финансовом положении 4 Отчет о совокупных доходах, 1666.37kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о прибылях и убытках, 1845.77kb.
- Отчет о финансовом положении (неконсолидированный) 2 Отчет о совокупных доходах, 1629kb.
- Отчет о финансовом положении 4 отчет о прибылях и убытках, 2310.47kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
Примечание 6 – Средства в других банках
Средства в других банках включают:
| | 2010 | 2009 |
| Кредиты и депозиты в других банках | 270 178 | 290 185 |
| Резерв под обесценение средств в других банках | (2) | (2) |
| Итого средств в других банках | 270 176 | 290 183 |
Далее представлен анализ изменений резерва под обесценение средств в других банках за год.
| | 2010 | 2009 |
| Резерв под обесценение средств в других банках на 1 января | 2 | 50 000 |
| (Восстановление резерва) отчисления в резерв под обесценение средств в других банках в течение года | 0 | 49 998 |
| Резерв под обесценение средств в других банках за 31 декабря | 2 | 2 |
Далее приводится анализ средств в других банках по кредитному качеству по состоянию за 31 декабря 2010 года и за 31 декабря 2009 года.
| | 2010 | 2009 |
| Текущие и необесцененные | | |
| - в Банке России | 220 026 | 290 034 |
| - прочие российские банки | 50 000 | - |
| Итого текущих и необесцененных | 270 026 | 290 034 |
| Индивидуально обесцененные (общая сумма) | | |
| - с задержкой платежа менее 30 дней | 152 | 151 |
| Итого индивидуально обесцененные | 152 | 151 |
| Средства в других банках до вычета резерва | 270 178 | 290 185 |
| Резерв под обесценение средств в других банках | (2) | (2) |
| Итого средств в других банках | 270 176 | 290 183 |
Основным фактором, который Банк принимает во внимание при рассмотрении вопроса об обесценении средств в других банках, является наличие или отсутствие просроченной задолженности. На основании этого Банком выше представлен анализ по срокам задолженности средств в других банках, которые в индивидуальном порядке определены как обесцененные.
По состоянию за 31 декабря 2010 года средства в других банках в сумме 220 000 тысяч рублей были размещены в Банке России сроком до 7 дней по эффективной ставке 3%.
Анализ средств в других банках по структуре валют, по срокам погашения и анализ процентных ставок представлены в Примечании 23.
Примечание 7– Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| | 2010 | 2009 |
| Корпоративные облигации | 70 235 | - |
| Итого финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, предназначенных для торговли | 70 235 | - |
Корпоративные облигации представлены процентными ценными бумагами с номиналом в российских рублях, выпущенными крупными российскими компаниями и кредитными организациями.
Ниже представлена информация о качестве долговых финансовых активов, предназначенных для торговли, в отношении кредитного риска, основанная на рейтингах Standard & Poor's по состоянию за 31 декабря 2010 года.
| | 2010 | 2009 |
| Корпоративные облигации | | |
| Кредитный рейтинг между ВВВ+ и ВВ+ | 24 774 | - |
| Кредитный рейтинг между ВВ и В- | 25 281 | - |
| Без кредитного рейтинга | 20 180 | - |
| Итого корпоративных облигаций | 70 235 | - |
Далее приведена информация о корпоративных долговых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, по состоянию за 31 декабря 2010 года
| | Срок погашения | Годовая ставка купона | Годовая доходность к погашению | ||
| | Минимум | Максимум | Минимум | Максимум | Средняя |
| Корпоративные облигации | 26 января 2011 г. | 6 августа 2012 г. | 7,2 | 19 | 6,4 |
Анализ финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток по структуре валют, по срокам погашения и анализ процентных ставок представлены в Примечании 23.