Утверждено «09» апреля 2010 г
| Вид материала | Документы |
СодержаниеIII. Основная информацияо финансово-экономическом состоянии поручителя 3.1. Показатели финансово-экономической деятельности поручителя |
- Утверждено приказом Минспортуризма России от «02» апреля 2010 г. №278 правила вида, 423.69kb.
- Анализ текущего состояния накопительной пенсионной системы на 1 апреля 2010г. По состоянию, 229.04kb.
- Утверждено Советом Директоров Утверждено Общим Собранием «09» апреля 2010г. Протокол, 176.34kb.
- Приказ 28 апреля 2010 г. №35 0 г. Екатеринбург Орезультатах VI регионального открытого, 34.32kb.
- О министерстве здравоохранения свердловской области, 417.99kb.
- Утверждено «27» апреля 2004г, 5122.66kb.
- Информационный бюллетень 14 апреля, 755.23kb.
- Утверждено постановлением президиума Амурского областного суда от «11» апреля 2011, 327.28kb.
- Учебная программа алгебра 7-9 классы Астана 2010, 115.34kb.
- Учебная программа география 6-9 классы Астана 2010, 359.66kb.
III. Основная информация
о финансово-экономическом состоянии поручителя
Globaltrans Investment Plc (далее и ранее по тексту: «Поручитель» или «Компания» или «ГЛОБАЛТРАНС ИНВЕСТМЕНТ ПЛС» или «Globaltrans») зарегистрирован 20.05.2004г. на Кипре как компания с ограниченной ответственностью в соответствии с положениями Закона Республики Кипр «О компаниях», гл.113. создан в соответствии с законодательством Республики Кипр.
3.1. Показатели финансово-экономической деятельности поручителя
Приводится динамика показателей, характеризующих финансовое состояние поручителя, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг (информация приводится в виде таблицы, показатели рассчитываются на дату окончания каждого завершенного финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг).
Поручители, не являющиеся кредитными организациями, приводят следующие показатели своей финансово-экономической деятельности:
Учитывая, что Поручитель является юридическим лицом, действующим по законодательству Республики Кипр, и не зарегистрирован в России в качестве налогоплательщика, все суммы, указываемые в настоящем разделе, приведены в долларах США (долл. США).
Кроме того, расчет некоторых показателей в данном разделе осуществляется на основании бухгалтерской отчетности составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, принятыми Европейским Союзом, а также требованиями Закона Республики Кипр «О компаниях», гл.113 по методике, отличной от рекомендуемой ФСФР.
Информация в настоящем пункте предоставляется за 2005-2009 годы. Компания ведет бухгалтерский учет в долларах США.
| Наименование показателя | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 |
| Стоимость чистых активов поручителя, долл.США | 68 373 146 | 76 825 556 | 179 731 077 | 364 616 031 | 695 317 345 |
| Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % | 0,27 | 0,05 | 6,64 | 21,05 | 1,45 |
| Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, % | 0,27 | 0,05 | 6,64 | 14,43 | 1,45 |
| Покрытие платежей по обслуживанию долгов, % | -2,67 | 169,88 | - | - | - |
| Уровень просроченной задолженности, % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз | - | 6 122,58 | 4,09 | 555,51 | 3,36 |
| Доля дивидендов в прибыли, % | 0 | 103,22 | 150,80 | 23,49 | 0 |
| Производительность труда, долл. США /чел. | 45 687 206 | 80 040 500 | 30 852 601 | 2 605 539 | 535 327 |
| Амортизация к объему выручки, % | 0 | 0 | 0 | 0,01 | 0,15 |
В случае расчета какого-либо показателя по методике, отличной от рекомендуемой, включая использование данных отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности или Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, указывается такая методика.
Приведенные в таблице показатели за 2005-2009 годы рассчитаны на основе официальной неконсолидированной отчетности Поручителя, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, принятыми Европейским Союзом, а также требованиями Закона Республики Кипр «О компаниях», Гл.113. Поручитель не составляет бухгалтерскую отчетность в соответствии с требованиями российского законодательства.
Стоимость чистых активов рассчитана по данным неконсолидированной отчетности Поручителя по формуле: чистые активы = внеоборотные активы + оборотные активы – обязательства.
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам рассчитано по данным неконсолидированной отчетности Поручителя по формуле: отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам = (краткосрочные обязательства + долгосрочные обязательства)/ капитал и резервы.
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам рассчитано по данным неконсолидированной отчетности Поручителя по формуле: отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам = краткосрочные обязательства / капитал и резервы.
Оборачиваемость дебиторской задолженности рассчитана по данным неконсолидированной отчетности Поручителя по формуле: доход / дебиторская задолженность.
Производительность труда рассчитана как отношение доходов Поручителя к численности, указанной в п. 6.7.
Амортизация к объему выручки рассчитана как отношение амортизации к доходам Поручителя.
Приводится анализ платежеспособности и финансового положения поручителя на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.
В 2005-2009 годах отмечается общая тенденция роста чистых активов Поручителя. В 2009 году по сравнению с 2005 годом чистые активы увеличились в 10,2 раза.
Показатели отношения суммы привлеченных средств к сумме капитала и резервов и отношения краткосрочных обязательств к сумме капитала и резервов являются индикаторами финансовой зависимости. Отношение сумм привлеченных средств к капиталу и резервам и отношение сумм краткосрочных обязательств к капиталу и резервам оставалось на достаточно низком уровне, поскольку Поручитель осуществляет свою деятельность практически без привлечения заемного капитала. Рост вышеуказанных показателей в 2008 году связан с приобретением Поручителем дочерних компаний с 2-летней рассрочкой платежа.
Показатель покрытия платежей по обслуживанию долгов отражает способность предприятия погашать обязательства в соответствии с соглашениями о привлеченных займах и кредитах за счет полученной прибыли и амортизации как источников выплат. На протяжении 2007-2009 гг. у Поручителя отсутствовали заемные средства, поэтому данный показатель в этом периоде не рассчитывался.
На протяжении всего периода существования Поручителя просроченная задолженность отсутствует.
Оборачиваемость дебиторской задолженности отражает скорость, с которой дебиторы расплачиваются по своим обязательствам перед компанией.
В 2006-2007 г. объем выплаченных дивидендов рос. В 2008 году сумма выплаченных дивидендов была меньше суммы 2007 года. В 2009 году выплаченные дивиденды отсутствовали.
Оценка показателя производительности труда не является эффективной. В 2005-2007гг. у Поручителя в штате был один сотрудник, директор компании. В 2008-2009 гг. Общее собрание акционеров увеличило численный состав Совета Директоров Поручителя, с выполнением всех функций, предусмотренных уставом. Кроме Совета Директоров у Поручителя в штате имеется один сотрудник. Указанный коэффициент рассчитан с учетом численности членов Совета директоров Поручителя.
Амортизация в 2005-2007г.г. не начислялась, в связи с чем показатель «Амортизация к объему выручки» за данные периоды не приводится. Значение данного показателя по итогам 2009г. увеличилось в 15 раз по сравнению с 2008г., что связано с ростом амортизационных отчислений при сокращении размера выручки за аналогичный период.